银行统一授信管理暂行办法

1、x x 银行统一授信管理暂行办法银行统一授信管理暂行办法 第一章第一章总总 则则 第一条第一条 为进一步规范授信行为、加强授信管理，有效控制信用 风险，促进信贷资金的合理配置，根据中华人民共和国商业银行法、 商业银行实施统一授信制度指引（试行）、 x 银行授信授权管理办法 等有关文件精神，结合我行实际情况，制定本办法。 第二条第二条 本办法所称客户统一授信是指我行按照一定标准和程序 统筹安排、限额管理对客户（包括法人客户及法人客户的实际控制人 名下自然人客户）的统一授信总额，在客户的统一授信总额内操作和 管理各类授信业务。 第三条第三条 统一授信所指“统一”，包括以下四方面的统一： （一）授信

2、主体的统一。即我行系统内只能由一个机构按规定程序 和授权权限对同一客户核定授信总额； （二）授信形式的统一。我行向客户提供的各种表内、表外授信业 务都应纳入统一授信管理； （三）授信币种的统一。要做到本外币授信的统一，即无论本币授 信业务还是外币授信业务，都统一折成人民币表示的授信额度和授信 敞口，其中外币授信业务按最终审批当日外汇管理局公布的汇率中间 价折算； （四）授信对象的统一。授信对象必须是符合我行授信条件的客户， 不具备授信条件的客户不能成为我行的授信对象，经总公司授权的分 公司除外。 第四条第四条 我行统一授信产品分为一般风险产品和低风险产品。统 一授信额度分为一般风险授信额度（简

3、称授信额度）和低风险产品额 度。目前我行的统一授信审批工作仅限于一般风险产品，低风险产品 业务实际发生时（按授权权限）直接等额调增统一授信额度，无需按统 一授信额度的申报流程审批。 第五条第五条 我行对单一客户的授信额度与该客户的低风险授信额度 之和不得超过我行资本净额的 10%，对集团客户的授信额度与集团 各成员单位的低风险授信金额之和不得超过我行资本净额的 15%。 第六条第六条 我行客户统一授信执行流程化管理，分为授信受理与调 查、授信审查审批、授信使用、授信后管理四大环节。 第七条第七条 本办法适用于非金融机构法人客户及法人客户的实际控 制人名下自然人客户。金融机构法人客户统一授信管理

4、办法另行制定。 集团客户统一授信应符合本管理办法的原则要求，具体操作按照x 银行集团客户授信业务操作细则（详见附件一）办理。 第八条第八条 各级从事授信经营、审批、管理的人员均应严格执行本 办法规定进行客户的统一授信工作，违反规定的将按照x 银行授信 业务责任追究及资产损失赔偿管理办法的相关规定进行问责。 第二章第二章授信授信额额度的基本要素和种度的基本要素和种类类 第九条第九条 授信额度定义 （一）授信额度（即一般风险授信额度）指客户可以使用的一般风 险产品的总金额； （二）授信敞口指授信额度扣减以低风险产品范围中的担保方式 担保的授信部分（如开立银票的人民币保证金部分）； （三）授信额度仅

5、包括需单独核定授信担保额度的授信担保，不需 核定授信担保额度的担保金额不计入授信额度。 第十条第十条 授信额度的基本要素 授信额度的基本要素包括授信额度的种类及金额、授信敞口金额、 授信产品的种类及金额、授信额度有效期限、授信价格、担保条件、额 度使用条件及其他授信管理要求。 第十一条第十一条 授信额度管控原则 我行对一般风险业务实行以授信额度为上限的总量管控原则，即 受信主体使用各产品授信金额之和不得超过批复的授信额度。 我行客户的授信存量超过对其核定的授信额度的，经营行须拟定 计划、采取措施将授信余额压缩到核定的水平以内，在此之前不得办 理新增授信业务。 第十二条第十二条 授信额度的种类

6、（一）授信按性质不同可分为综合授信额度和特别授信额度 1综合授信额度是指在对客户的资信情况及融资风险进行综合 分析与评价的基础上，核定的客户在一定期限内及一定条件下在我行 办理一般风险业务的最高额度。包括满足客户流动资金周转的授信和 项目类贷款； 2特别授信额度是指我行因客户临时性或特定需求，在已确定 的综合授信额度无法覆盖、或者我行未给与综合授信额度的情况下， 经过正常的审批程序为客户核定的一次性、不可循环使用的授信额度； （二）按是否向客户做出承诺，分为内部授信额度和公开授信额度 1我行对统一授信范围内的所有客户均先核定内部授信额度， 对符合条件的客户，在内部授信额度内核定公开授信额度。公

7、开授信 额度不包含项目类贷款； 2内部授信额度指我行不向客户做出承诺、不签订公开授信协 议、不通知客户，由我行内部掌握的授信额度； 3公开授信额度是在我行内部授信的基础上核定的，对符合一 定条件的优质客户提供的在一定期限、一定条件下使用我行授信额度 的公开承诺。我行可以根据授信方案由总行或分行与客户签订公开授 信协议。客户可以在公开授信协议规定的条件下，方便的使用我行的 授信额度； （三）按照客户的类型，分为集团客户授信额度和单一客户授信额 度 1集团客户授信额度是我行在考虑集团整体风险的前提下，先 对整个集团核定授信额度，再将授信额度在集团成员单位间进行分配， 集团各成员单位在分配的额度内办

8、理授信业务。各成员单位授信额度 合计不得超过集团授信额度； 2单一客户授信额度的授信对象为非集团客户以及按照x 银行 集团客户授信业务操作细则规定暂不实行集团授信的客户。 第十三条第十三条 授信额度的期限 我行授信额度（项目类贷款除外）的有效期原则上为一年，以授信 额度的批复日期为起始日。授信批复（除项目类贷款批复外）启用时间 不超过 3 个月，即自批复日起满 3 个月仍未启用授信额度的，我行将 终止该授信额度，原批复文件自行作废。项目类贷款批复的启用时间 不超过 6 个月。批复中有明确约定的按照批复执行。 客户在使用授信额度期间，单笔授信业务的发生日须在授信额度 到期日前，单笔授信业务的到期

9、日不得超过授信额度到期日后的半年 （授信产品期限超过一年的除外）。授信额度到期后自动终止，原授信 额度项下不得继续办理新的授信业务。各经营行应在授信额度到期前 至少 30 天，完成新一轮授信的上报工作。集团客户统一授信按照x 银行集团客户授信业务管理操作细则办理。 第十四条第十四条 授信担保 授信担保的方式分为保证、抵押和质押。担保方式可以单独使用， 也可以结合使用。 第十五条第十五条 额度调剂规则 符合本条规定的额度串用，各经营行无需再报批，可以直接串用。 不符合本串用规则的，需报原审批机构审批。授信批复中有明确规定 的按照批复要求执行。 （一）低风险产品、一般风险产品之间不得互相串用； （

10、二）一般风险产品分为短期流动性产品、贸易融资类产品、特定 产品。特定产品不得与其他产品串用。短期流动性产品中的透支贷款、 非融资类保函不得与其他产品串用，需单独核定； （三）短期流动性产品和贸易融资类产品串用规则如下： 1贸易融资类产品可以串用短期流动性产品额度，短期流动性 产品不得串用贸易融资类产品额度； 2短期流动性产品和贸易融资类产品中，不同产品之间可以按 照以下串用规则进行串用； 风险系数高的额度可以直接用于办理风险系数低的授信业务 品种，风险系数相同的品种可相互串用。各产品间串用比例为 1：1， 即被串用品种额度等额减少。风险系数低的额度不可串用为风险系数 高的授信业务品种； 如为多

11、币种混合授信额度，不同币种产品间占用时，应按项目 申报日我行中间汇率折算； 集团内部成员间的额度串用需报原终审人员审批。 第三章第三章 授信授信额额度的核定度的核定 第十六条第十六条我行企业法人客户统一授信额度的核定需要考虑下 列因素： （一）信用记录。通过征信系统和其他渠道了解客户在我行以及他 行的信用记录； （二）客户信用评级。按照我行评级办法测算客户评级，并作为统 一授信的参考依据； （三）经营情况。借款人的经营能力、盈利模式、管理水平和国内 外市场竞争环境的变化，未来几年中借款人的发展战略、具体步骤和 措施等； （四）授信用途。通过分析客户前三年及未来一年的资金需求以及 负债水平，综合

12、判断客户真实、合理的融资需求及授信用途； （五）还款能力。测算客户贷款期内的经营活动现金流入量，或者 其他的还贷来源，判断还款能力； （六）担保条件。关注第二还款来源的的代偿能力，或者抵（质）押 物的变现能力和变现价值； （七）他行授信的融资条件。原则上我行授信的融资条件不得弱于 他行； （八）以往合作。综合考虑我行与客户的合作情况，以及我行的综 合收益状况。 第十七条第十七条 新建企业法人客户统一授信额度核定的原则（不含项 目贷款，项目贷款按相关规定执行） 对于新成立的客户（指成立未满 1 年或从事主要经营活动未满 1 年的客户），综合考虑其资本状况、财务状况、资金用途、还款来源、 担保状况

13、等因素后，在不超过其有形净资产 1.5 倍的范围内确定客户 的基本授信额度。 第十八条第十八条 事业法人客户统一授信额度核定的原则 对已实施企业化改制并按企业会计准则编报财务报表的事业法 人客户，可以按企业法人客户的原则核定授信额度。 对未实施企业化改制的事业单位，以定性分析和定量分析相结合 的方法，对客户的偿债资金进行分析。首先对该偿债资金用途是否受 限制、可否用于偿还我行债务、来源是否可靠等进行定性分析，再结 合客户前三年实际收入与支出状况，合理预测未来可用于偿债的资金 总额，最终确定客户的授信额度。 第十九条第十九条 项目类授信额度核定的原则 项目类授信额度的核定须根据项目的可行性分析报

14、告确定项目 的总投资，并对项目的市场情况、资金安排、工程进度、还款来源、还 款期限及担保状况等因素进行综合考虑，确定项目的授信额度。 第二十条第二十条 公开授信额度的确定原则 （一）客户须满足的条件： 1.具有较高的社会知名度和可靠的商业信誉，外部评级等级较高 （一般应在 bb 级以上），经营规模和资本实力在同行业中具有竞争优 势； 2.客户所处行业较好，有较强的盈利能力，连续三年来未出现亏 损，且近两年增长势头良好； 3.各家金融机构已发放授信业务的风险分类等级为正常类； 4.信用良好，在我行不欠息，无不良还贷记录；其他对外债务(包 括或有债务)处于正常状况，无明显会引起法律纠纷的债务； 5

15、.与我行有良好的合作前景，或向其公开授信可为我行带来较好 的效益； 6.其他必要条件。 （二）公开授信额度不得超过客户的内部授信额度。公开授信额度 不包括项目类贷款； （三）根据风险控制的要求和客户的实际需要，公开授信可以是各 项授信业务的综合额度，也可以是某单项授信业务的额度。 第四章第四章 授信受理及授信受理及调查调查 第二十一条第二十一条 我行授信实行授权管理、审贷分离、分级审批制度。 第二十二条第二十二条 客户统一授信受理及上报流程 各经营行接到客户授信申请后，根据我行授信政策及相关规定， 结合授信申请人提供的资料，对客户进行初步筛选。对属于第二十七 条范围的客户不得提供授信。对初步筛

16、选符合受理条件的客户，各经 营行应开展尽职调查，收集相关授信资料，并形成调查报告。 各经营行申报项目中涉及小企业信贷中心、国际业务部或金融市 场部授信品种的，须就授信品种、额度的合理性以及产品风险等方面 征求上述部门专业意见，分行权限内的项目报分行小企业信贷中心、 国际业务部或金融市场部出具书面意见，上报总行的项目由总行小企 业信贷中心、国际业务部或金融市场部出具书面意见；银团贷款（含行 内银团）、异地授信、关联客户授信按我行相关规定报总行企业金融 部出具书面意见。 各经营行在征求相关部门意见后，连同其他授信调查资料按照规 定程序一同移交各级授信审批部进行集中审查。 第二十三条第二十三条 授信

17、调查是指授信业务经办人员对申请人或目标客 户进行全面调查，收集有关信息和资料，对客户和授信业务进行分析 和评估，对客户授信资格的合法性、客户的偿债能力、授信业务的合 规性等做出全面调查评估的过程。 第二十四条第二十四条 授信调查应坚持“双人调查”的原则，要有明确的主 办人、协办人，实地调查为主、间接调查为辅，通过走访客户的财务部 门和生产经营场所、主要管理者、商业往来客户和其他债权人等，获 取第一手现场调查材料，全面了解申请人公司治理、组织架构、生产 经营、管理、财务状况及行业信息，必要时，可通过外部征信机构、政 府有关部门、社会中介机构或其他商业银行对客户资料的真实性进行 核实，并作备案。

18、授信调查的具体要求参照x 银行授信调查管理办法执行。 第二十五条第二十五条授信业务经办人员应履行的授信业务调查职责 （一）贯彻执行法律法规、监管规定和我行授信风险管理政策、制 度； （二）受理客户授信申请，完成客户初选； （三）开展尽职调查，按照授信业务资料清单要求收集整理资料和 信息，并对上报资料的合法性、真实性和有效性负责； （四）授信风险分析和评估，完成授信调查报告； （五）其他相关工作。 第二十六条第二十六条 授信风险分析和评估的主要内容 （一）授信申请人的诚信； （二）贷款用途； （三）授信申请人的财务状况； （四）授信申请人的经营情况及借款人所属行业的发展前景； （五）授信申请人的

19、现金流量预测，以及在正常与受压力情况下的 还款能力； （六）抵质押品的估值及有效性； （七）第二还款来源的代偿能力； （八）综合回报及与我行的关系； （九）其他。 第二十七条第二十七条 我行不得提供授信的项目 （一）不具备授信业务主体资格和基本条件； （二）生产、经营或投资被国家发改委等政府主管部门列为淘汰类 的项目或其他国家明令禁止的产品或项目； （三）客户未按国家规定取得项目批准文件、环保批准文件、土地 批准文件和其他按国家规定需具备的批准文件的； （四）贷款用于股本权益性投资； （五）违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资； （六）有其他违法经营行为的。 第五章第五章 授信授

20、信审查审查、 、审审批批 第二十八条第二十八条 授信审查、审批流程 （一）办理分行权限内授信业务流程： 完成经营行授信流程并经经营行负责人（助理）初审同意后，上 报分行独立授信审批官审查；独立授信审批官经审查同意后，按分行 授信审批权限管理的规定，根据授信金额相应上报有权审批人审批； 经分行有权审批人审批同意，完成信贷管理系统电子审批流程 后，返回经营行由授信业务经办人员落实授信审批条件，填列授信合 同文本，送分行/支行负责人审查签字。经风险监控官审核同意后办理 授信。授信业务经办人员负责授信业务发生后的经营管理； （二）办理超分行授权范围的授信业务流程： 1、分行按本细则规定，完成分行授信流

21、程并同意授信后，按总行 授信审批权限管理的规定，根据授信金额相应上报总行授信审查委员 会、总行行长审批； 2、经总行有权审批人审批同意并完成信贷管理系统电子审批流 程后，返回分/支行由授信业务经办人员落实授信审批条件，填列授信 合同文本，送分/支行负责人审查签字，经风险监控官审核同意后发放 授信。经营行授信业务经办人员负责授信业务发生后的经营管理； （三）办理总行直属支行授信业务流程： 总行直属支行权限内的统一授信业务由经营行自行审批，超出权 限的上报总行授信审批部。经有权审批人审批同意并完成信贷管理系 统电子审批流程后，返回经营行授信业务经办人员落实授信审批条件， 填列授信合同文本，送经营行

22、负责人审查签字，经风险监控官审核同 意后发放授信。经营行授信业务经办人员负责授信业务发生后的经营 管理。 授信审查、审批流程的具体要求参照x 银行授信审查审批管理暂 行办法执行。 第二十九条第二十九条 在授信审查过程中，审查人员可视需要走访调查客 户，对授信方案、授信条件进一步沟通、完善。 第六章第六章 统统一授信管理一授信管理 第三十条第三十条 凡是与我行建立了信用业务关系，或申请建立信用关 系的客户都必须纳入统一授信管理。 第三十一条第三十一条 我行统一授信原则上一年一授，在授信期限内通常 不得调整。在授信额度有效期内，有充分理由，确有调整需要的，应按 原审批程序重新报批。 第三十二条第三

23、十二条 总行授信审查委员会是全行授信业务的最高决策机 构。授信审批部是统一授信的审查和管理部门。风险管理部门是统一 授信的执行部门和授信额度的使用控制部门。 第三十三条第三十三条 授信额度的日常监测与控制 我行对客户的授信业务实行授信额度管控。在我行电子系统改造 完成前，各经营行要手工建立统一授信额度管理台帐（详见附件二）， 对受信主体使用授信额度的情况进行监控，不得超授信额度办理业务。 各经营行必须严格执行各项授信额度的使用条件，包括落实授信 前提条件和授信后的管理要求。未满足授信额度使用条件的，不得办 理授信业务。 风险管理部根据批复文件以及经营行提供的放款材料，审查授信 发放条件是否已经

24、落实，并进行授信额度的管控。 各级风险管理部应督促经营行做好授信额度的执行与使用工作， 并不定期进行授信管理工作检查。 第三十四条第三十四条 各经营行必须按照x 银行授信后管理实施细则 的要求进行授信后管理，定期监测客户的经营、财务、负债水平、对外 担保等情况，对客户出现的不利于我行债权的事项，及时向总/分行风 险管理部汇报，并提出调低客户授信额度或加强风险控制措施的建议， 总/分行风险管理部视情况向经营行或全行发出风险提示。 第三十五条第三十五条 在授信实施过程中，如发生下列情况，应及时评估 由此可能引发的授信风险，并采取相应措施调整或者取消授信额度。 对公开额度授信客户，应通过发送调整/取消公开授信额度通知书 来调整或者取消原公开授信额度。 （一）受信客户发生经营困难或财务困难； （二）市场发生重大变化； （三）用于担保的抵（质）押物价值或保证人的保证能力发生变化； （四）未经我行同意擅自改变贷款原定用途，挪用贷款或用银行贷 款从事非法、违规交易的； （五）拒绝接受我行对借款人资金使用情况