银行股份有限公司信息披露制度模版

1、xx银行股份有限公司信息披露系统第一章总则第一条为规范xx银行股份有限公司(以下简称“本行”)的信息披露行为，维护本行及其投资者和其他利益相关者的合法权益，根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、中华人民共和国商业银行法、中国银行业监督管理委员会商业银行信息披露办法、财政部国有商业银行年度财务会计报告披露办法（试行）、中国证券监督管理委员会上市公司信息披露管理办法、香港上海证券交易所股票上市规则、香港公司条例第二条信息披露是本行的持续责任。本行及相关信息披露义务人应当忠实、勤勉地履行职责，确保信息披露的真实、准确、完整、及时和公平。第三条本行应按照真实、准确、完整的原则披露信息，不得有

2、虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。第四条本行应在监管规定的期限内，及时披露定期报告及其他所有可能对本行证券及其衍生产品交易价格产生重大影响的重要信息。第五条本行应遵循公平原则，公开披露境内外市场的重要信息，确保所有投资者平等获取相同信息，避免任何人或任何种类的人在本行证券及其衍生产品交易中处于有利地位。第六条本制度适用于强制信息披露和自愿信息披露。本行应主动及时披露可能对投资者和其他利益相关者的决策产生重大影响的信息；在不涉及股价敏感信息和商业秘密的基础上，本行可以自愿、及时披露对投资者和其他利益相关者决策有重大影响的信息。第七条本行有充分理由认为拟披露的信息不确定、属于临时商业秘密或证券交易所

3、认定的其他情形，及时披露可能损害本行利益、误导投资者或违反国家相关法律法规的，可以在符合要求的前提下向证券交易所申请暂停披露。如本行有充分理由认为拟披露的信息是本行的国家秘密或商业秘密或证券交易所认可的其他情形，且按要求履行披露义务可能导致本行违反国家保密法律法规或损害本行合法利益的，可向证券交易所申请豁免披露。第二章信息披露的形式、时间和渠道第八条本行信息公开披露的形式主要包括定期报告和中期报告。定期报告是指根据相关法律法规和上市地证券交易所的相关规定应定期披露的年度报告、中期报告和季度报告。临时报告是指除定期报告外，根据相关法律法规和上市地证券交易所的相关规定，应及时披露并自愿披露的临时报

4、告。除监事会公告外，本行披露的信息将以董事会公告的形式发布。法律法规或者上市地证券交易所对信息披露方式有特别规定的，从其规定。第九条年度报告应当在每个会计年度结束后4个月内披露。中期报告应在每个会计年度上半年结束后2个月内披露。季度报告应在每个会计年度的第三个月和第九个月结束后的一个月内披露。第一季度报告的披露时间不早于上一年度报告的披露时间。第十条本行应在本制度第三十条规定的重大事件首次发生的下列时间点及时出具中期报告：(一)董事会或者监事会对重大事件形成决议。(二)当事人就重大事件签订意向书或协议时；(三)董事、监事、高级管理人员知悉重大事件的发生并报告。在预登记中规定的时间之前，如有下列

5、情况之一重大事件披露后，重大事件如有可能对我行证券及其衍生产品交易价格产生重大影响的进展或变化，应及时披露进展或变化及可能产生的影响。如果在规定时间内提交的中期报告不符合上市地证券交易所的相关要求，可以先披露即时公告，说明未按要求披露的原因，并承诺在两个交易日内披露符合要求的公告。第十一条本行应将信息披露公告稿及相关参考文件提交证券交易所登记，在证券监督管理机构指定的媒体上公布，并存放在公司住所供公众查阅。本行应在公司网站上同时披露信息，但发布时间不得早于指定媒体。第三章信息披露义务人及其责任第十二条本行信息披露义务人包括但不限于：(一)本行董事和董事会；(二)本行监事和监事会；(三)本行高级

6、管理人员；(四)本行董事会秘书；(五)本行董事会办公室；(六)总行各部门、分行、控股子公司；(七)持有本行5%以上股份的股东或实际控制人。第十三条本行董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责，注重信息披露文件的编制，确保定期报告和中期报告在规定期限内披露。本行董事、监事和高级管理人员应对信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性和公平性负责，除非有充分证据证明其履行了尽职调查义务。董事长、行长和董事会秘书对本行中期报告信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性和公平性负主要责任。董事长、行长、主管会计的副行长和会计机构负责人对本行财务报告的真实性、准确性、完整性、及时性和公平性承担主要责任。未经董事会

7、书面授权，董事、监事和高级管理人员不得披露本行未披露的信息。第十四条董事会和董事的职责：一、董事会负责管理本行信息披露事务，制定本行信息披露制度和流程，监督信息披露文件的编制，审批拟披露信息，确保披露信息的真实性、准确性和完整性。(2)全体董事应保证信息披露的真实性、准确性和完整性，并对其真实性、准确性和完整性承担个人和连带责任。董事不能保证信息披露的真实性、准确性和完整性或有异议的，应说明理由，发表意见并予以披露。(三)董事应了解并关注本行的经营和财务状况，以及本行已经发生或可能发生的重大事件及其影响，主动调查并获取决策所需信息。第十五条监事会和监事的职责：(一)监事会负责监督信息披露制度的

8、执行情况，定期或不定期对本行信息披露制度的执行情况进行检查，对发现的重大缺陷及时督促改进。(二)监事会应当对定期报告出具书面审查意见，说明定期报告的编制和审查程序是否符合法律、法规和规范性文件的规定，报告内容是否能够真实、准确、完整地反映本行的实际情况。(三)监事和监事会应当监督董事和高级管理人员履行信息披露职责，关注本行信息披露工作，对发现的违法违规问题进行调查，并提出处理建议。第十六条责任(五)应配合监事会监督检查信息披露制度的执行情况。第十七条董事会秘书的职责：(一)在董事会领导下，负责组织协调本行信息披露事务，收集本行应披露的信息，并向董事会报告；(二)负责督促相关信息披露义务人遵守信

9、息披露的相关规定；(三)协助董事会及时了解信息披露事项的发生和进展情况，并对信息披露事项的决策提出建议；(四)组织本行信息对外发布。继续关注媒体对我行的报道，主动核实报道的真实情况；(五)作为本行和证券交易所指定的主要联系人，负责与证券监管机构、证券交易所及相关证券服务机构的信息沟通，接受证券交易所的质询或询问，负责组织和回答投资者和证券分析师的质询；(六)协助本行董事、监事和高级管理人员了解相关法律法规对其信息披露责任的规定。本行应为董事会秘书履行信息披露职责提供便利条件。董事会秘书有权了解本行的财务和经营状况，出席与信息披露相关的会议，查阅与信息披露相关的所有文件，并要求相关部门和人员及时

10、提供相关材料和信息。会计机构负责人应当配合董事会秘书做好财务信息披露工作。第十八条董事会办公室作为本行信息披露的日常工作机构，接受董事会秘书的领导，负责组织协调信息披露的具体事务，牵头组织信息披露文件的编制和披露，并与监管部门和中介机构进行沟通；密切关注本行证券及其衍生产品的交易情况以及新闻媒体对本行的评论和报道，及时了解相关方的情况，在规定期限内回答证券监管部门对上述事项的询问，并按照相关规定或证券监管部门的要求及时公告相关情况。第十九条总行各部门、分支机构负责人和控股子公司法定代表人作为本部门、本机构、本公司信息报告的第一责任人，应当认真履行以下信息披露职责：(一)总行各部门、分支机构负责

11、人和控股子公司的法定代表人应在日常经营管理活动中，按照信息披露制度的要求，建立有效的信息收集和报告机制，确保披露信息的可用性、真实性、准确性和完整性。(2)总行各部门负责人应与董事会办公室保持及时有效的沟通，并根据信息披露文件编制的部门职责分工，及时提供相关材料和信息。(3)总行各部门负责人在了解重大信息后，应及时向董事会秘书汇报，并指定了解全局的关键人员作为重大信息的日常联系人，具体负责信息的收集、整理和报送。(四)各分行负责人应及时向总行报告本机构的重要信息。(五)各控股子公司的法定代表人应建立公司信息披露事务管理和报告制度，并及时向总行报告公司的主要信息。第二十条有下列情形之一的，班股东

12、和实际控制人(四)董事会审议通过，监事会出具书面审查意见；(五)向相关监管机构报送，实施外部披露。第二十二条年度报告中的财务会计报告应当经具有证券期货相关业务资格并获准从事财务相关审计业务的会计师事务所审计。本行应披露会计师事务所出具的审计报告。临时报告中的财务会计报告和季度报告中的财务信息不得进行审计，但有关法律、法规、规范性文件和上市地证券交易所另有规定的除外。第二十三条本行对下列年度经营业绩有预期的，应当在会计年度结束后一个月内进行业绩预测，对下列中期和季度业绩有预期的，可以进行业绩预测：(a)净利润为负；(二)净利润同比增长或下降50%以上；(3)扭亏为盈。第二十四条定期报告披露前出现

13、早期业绩泄露，或因业绩传闻导致本行股票及其衍生产品交易异常波动的，本行应按照交易所要求及时披露报告期相关财务数据。第二十五条年度报告的主要内容：(一)公司基本情况。(二)主要会计数据和财务指标；(三)公司股票和债券的发行及变动情况，报告期末股票和债券总额及股东总数，公司前十名股东持股情况；(四)持有5%以上股份的股东、控股股东和实际控制人；(五)董事、监事和高级管理人员的任职情况、持股变动和年度报酬；(6)公司治理信息；(七)股东大会的相关信息；(八)董事会的报告；(九)监事会报告；(十)管理讨论和分析；(十一)报告期内重大事件及其对公司的影响；(十二)财务会计报告和审计报告的全文；(13)内

14、部控制自我评价报告；(十四)其他规定。第二十六条中期报告的主要内容：(一)公司基本情况。(二)主要会计数据和财务指标；(三)公司股票、债券的发行和变动情况、股东总数、公司前十名股东持股情况、控股股东和实际控制人变动情况；(4)管理讨论和分析；(五)报告期内的重大诉讼、仲裁等重大事件及其对公司的影响；(六)财务会计报告；(七)其他规定。第二十七条季度报告的主要内容：(一)公司基本情况。(二)主要会计数据和财务指标；(三)其他规定。第二十八条本行定期报告的内容和格式主要符合中国证监会证券及期货条例、公司收购及合并守则、香港联合交易所有限公司证券上市规则、香港上市规则和香港金融管理局股价敏感资料披露指引的监管要求。如相关监管要求发生变化，本行应及时调整定期报告的内容和格式。第五章中期报告第二十九条本行应按照以下程序编制和发布中期报告：(一)本行信息披露义务人及其他信息知情人在了解或知晓中期报告中需要披露的事项后，应及时通知董事会秘书。董事会秘书负责协调这些事项的中期报告的编制。(2)董事会秘书应审查中期报告的合规性。按照监管要求完成必要程序后，我行将按照本制度第十条规定的时间要求及时出具中期报告。