08年11月自考《库存管理》资料讲义.ppt

1、中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,第1章库存管理概述,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,第1节 库存管理的基本概念,一、库存理论的产生与发展 库存理论研究在什么时间，以什么数量，从什么来源补充库存，使得保持库存和补充采购的总费用最少。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,二、库存的定义 “库存”(Inventory)是指暂时闲置的用于将来目的的资源。一般情况下，人们设置库存的目的是防止短缺，就象水库里储存的水一样。库存无论是对制造业还是对服务业都十分重要。 制造性库存是指生产制造企业为实现产成品生产所需要的资源，如原材料、产成品、

2、备件、低值易耗品以及在制品。在服务业中，库存一般指用于销售的有形商品以及用于管理改服务的耗用品。 在制造业和仓储业中，库存分析的目的是为了规范以下两个问题：应该什么时候进行订购；订购量应该为多少。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,三、库存的作用与弊端 （一）库存的作用 1库存使企业能够实现规模经济 2库存能够平衡供应与需求 3库存能够预防不确定性的、随机的需求变动以及订货周期的不确定性 4库存在供应链中起缓冲器的作用 5客观的要求,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,供应链是围绕核心企业，通过信息流、物流、资金流的控制，从采购原材料开始，制成中间产品

3、以及最终产品，最后由销售网络把产品送到消费者手中的将供应商、制造商、分销商、零售商、指导最终用户链成一个整体的功能网链结构模式。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,图1-1 供应链中的库存,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,（二）库存的弊端* 1占用大量资金 2发生库存成本 3带来其它一些管理上的问题,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,四、库存管理的基本目标 库存管理的目标就是防止超储和缺货，以最合理的成本为用户提供所期望水平的服务，即在达到顾客期望的服务水平下，尽量将库存成本减少到可以接受的水平。,中国交通运输协会中国物流职业

4、经理认证技术委员会，李素彩,第2节 库存分类与库存成本 一、不同企业中的库存问题 表1-1各类企业所遇到的库存问题,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,三、库存的分类 （一）按其在生产过程和配送过程中所处的状态分类 1原材料库存 2在制品库存 3维修库存 4产成品库存 图1-2库存的分类 （二）按库存的作用分类 1周转库存 2安全库存 3调节库存 4在途库存,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,三、库存成本的构成 库存成本是在建立库存系统时或采取经营措施所造成的结果。库存系统的成本主要有购入成本、订货费用、保管（储存）费用及缺货成本。,中国交通运输协会中

5、国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,（一）购入成本 两种含义： 当物品从外部购买时，购入成本指单位购入价格与购入数量的乘积； 当物品由企业内部制造时，指单位生产成本与生产数量的乘积。 单位成本始终要以进入库存时的成本来计算。对于外购物品来说，单位成本应包括购价加上运费。对于自制物品来说，单位成本则包括直接人工费、直接材料费和企业管理费用等。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,（二）订购成本（或称订货费用） 订购成本是从需求的确认到最终的到货，通过采购或其它途径获得物品或原材料的时候发生的费用。订购成本包括提出订货申请单、分析货源、填写采购订货单、来料验收、跟踪订货等各项

6、费用。 （1）内部各部门人员的费用，如采购、财务、原材料控制与仓库管理人员的工资等。 （2）管理费用，如办公用品，电话，计算机系统的应用。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,说明： 订购成本的主要特征是和采购次数直接有关，而与订货量的大小几乎无关。 不同公司的平均订购成本相差很大。 确定订购成本并不是一件容易的事情。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,（三）储存（保管）成本 物品在仓库储存过程中所发生的各种成本，包括收货、存储和搬运费用等。 （1）存储费用 （2）人员费用 （3）库存记录的保存费用 （4）安全与保险 （5）库存物品变质、损坏和过时所发

7、生的成本,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,（四）缺货成本* 缺货成本是由于外部或内部中断供应所产生的成本。 当企业的用户得不到他们的全部订货时，叫做外部缺货；而当企业内部某一个班组或一个部门得不到它的全部订货时，叫做内部缺货。外部缺货可导致延期付货成本、当前利润损失和未来利润损失。内部缺货则可能导致停工待料损失和完工日期的延误。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,第3节 库存管理的主要内容,一、库存系统的性质* （一）需求 （二）补充订货（或补充生产） （三）约束 图1-2 间断出库 图1-3 连续出库,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员

8、会，李素彩,二、库存管理与控制问题分类 (一) 单周期与多周期库存 (二)独立需求库存与相关需求库存* 1独立需求库存 2相关需求库存 (三)确定型与随机型库存*,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,三、库存控制系统要素* 1仓库所在的地理位置 2订货批次和订货数量 3运输 4信息 5管理,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,四、库存管理的过程 （一）确定需求需求识别与需求预测 （二）存货识别与编码* 1存货识别与合理化 2存货编码 （1）编码的内容 （2）编码方法 组码 条形码*。 （三）订购批量与订购时间的确定 （四）服务水平与安全库存的确定 1服务

9、水平 2安全库存 （五）采购提前期管理,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,条形码是由一组规则排列的条、空以及对应的字符组成的标记。“条”指对光线反射率较低的部分，“空” 指对光线反射率较高的部分。这些条和空组成的数据表达一定的信息，并能够用特定的设备识读，转换成与计算机兼容的二进制和十进制信息。现在有很多种条码，每种条码有它自己的特征。一个完整的条形码符号由两侧静区、起始字符、数据字符、校验字符和终止字符组成，其排列方式如图1-5所示： 图1-5条形码结构示意图,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,无论订货数量多少，从订单发出到接收物品总有一个延迟的时

10、间，这就是采购提前期，包括识别库存、确认补充库存，与供应商联系，签订订单，催交货以及到货和验货时间。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,五、库存基本决策及其影响因素,（一）库存时间曲线* 在库存系统中，库存活动可以通过库存时间曲线表达出来，这一曲线是库存管理与控制的基础，图1-2为一个典型的库存时间曲线。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,由供给和需求活动得到的库存曲线 收到供应货物的时间和数量 订货的时间点 防止供应和需求不确定性的安全库存 缺货的时间点,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,（二）库存控制基本决策 确定相邻两次订

11、货的间隔时间。 确定每次订货的订货批量。 确定每次订货的提前期。 确定库存满足供货的服务率，如满足用户需求的服务水平的控制。 库存控制决策的目标是在企业现有资源约束下，以最低的库存成本满足预期的需求。 图1-7 订货量变化对平均库存水平的影响,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,（三）影响库存控制决策的因素* 1需求特性因素 2订货提前期 3服务水平,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,六、库存管理与控制的意义 1顾客要求七个“合适” 。随着市场需求的日益多样化，顾客会不断在更广泛的选择范围内寻求更有特色的库存服务，对库存管理提出了更高的要求，也为企业通

12、过加强库存管理来提高竞争力提供了极好的机会。 2库存管理对于企业以及整个供应链上的企业联盟大幅度降低成本具有极为重要的意义。 3在世界经济逐步趋于一体化的大趋势下，越来越多的企业开始面向全球经营，全球生产运作。这种全球生产运作离不开库存管理的支持，而且使库存管理面临许多新的挑战。这些挑战不仅增加了库存管理的重要性，而且对库存管理提出了更高的要求，进一步促进了库存管理理论的发展。 良好的库存管理可以为企业大幅度降低总成本，以更低的总成本为顾客提供更多的时间或服务价值，从而为企业增强竞争优势作出相当的贡献,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,第二章库存需求预测,中国交通运输协会

13、中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,第1节 预测,一、预测及其分类 二、需求预测内容 三、影响需求预测的因素 四、预测步骤及应注意的问题,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,一、预测及其分类,（一）什么是预测 所谓预测，就是人们对某一不确定的或未知事件的表述 （二）预测的意义 预测就是要从变化的事物中找出事物发生变化的规律，去揭示事物未来的面貌。 需求预测的作用可归纳为两个方面: (l)需求预测是库存管理的基础 (2)需求预测是库存决策的依据,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,（三）预测的分类,1按主客观因素所起的作用分类 定性预测方法 定性预测方

14、法包括德尔菲法、一般预测、市场调研、小组共识、历史类比等。 定量预测方法 定量方法细分为：时间序列分析方法、因果联系分析方法以及模拟方法等。,2按预测时间的长短分类 长期预测 长期预测是指对5年或5年以上的需求前景的预测。 中期预测 中期预测是指对一个季度以上两年以下的需求前景的预测。它是制订年度计划、季度计划、库存预算、投资等的依据。 短期预测 短期预测是指以日、周、旬、月为单位，对一个季度以下的需求前景的预测。它是采购、安排库存等具体经营活动的依据,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,常见的预测方法,常见的预测方法,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩

15、,二、需求预测内容,（一）数量 可以用精确的数字来表达，也可以表达为一个范围，或一个概率 。 （二）时间 指的是预测的时间跨度，预测数据必须与一个时间跨度相联系。 （三）频率 频率是指在特定的时间内满足需求的次数 (一次或几次)。 （四）范围 范围是指需求数量的变化区间范围 （五）可预测性 需求或消耗率可能是与历史数据相同，或者与历史数据有联系，或者与历史数据毫无关系。需求模式一般可以分解为趋势(Trend)、季节性(Seasonal)和随机性(Random)因素。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,三、影响需求预测的因素,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，

16、李素彩,四、预测步骤及应注意的问题,（一）预测的一般步骤 确定预测的目的和用途； 选择预测对象，分析决定影响需求的因素及其重要性； 决定预测的时间跨度短期、中期还是长期？ 选择预测模型； 收集预测所需的数据； 考虑和设定无法预测的内外因素； 验证预测模型； 判断并做出结论，然后求出需求预测； 将预测结果进行实际应用； 根据实际发生的需求对预测进行监控。,（二）预测应注意的问题 1判断在预测中的作用 2预测精度与成本 3预测的时间范围和更新频率 4稳定性与响应性,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,第2节 定性预测方法,一、一般预测 二、市场调查 三、小组共识 四、历史类比

17、五、德尔菲法,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,第3节 定量预测方法,一、时间序列分析法 （一）简单平均法 利用一定时期库存数据的平均值，作为下一时期的预测值。计算公式为： Ft= （2-1） 式中： Ft为预测值； Di为i时段的需求数据值； n为观测时段的个数。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,（二）加权平均法,当需求模式可能呈现出某种趋势，在进行预测时需要更注重使用最近的需求数据，也就是说，近期的数据要比远期的数据对下一时期的需求影响更大。计算公式为： Ft=w1D！+w2D2+wnDn （2-2） 式中： Ft为预测值； Di为i时段的需求

18、数据值； wi为i时段的需求数据的权重值。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,（三）简单移动平均法,简单移动平均在简单平均模型里，用最新观测值代替最老观测值。其预测公式为： Ft= 式中： Di为i周期的实际需求数，i=t-1,t-2,t-3,t-n； n为移动平均采用的周期数; Ft为t周期的预测值。,（2-3）,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,（四）加权移动平均法*,加权移动平均法的计算公式为： （2-4） （2-5）,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,（五）指数平滑法*,简单指数平滑的公式如下： Ft=Ft-1+(Dt-

19、1-Ft-1) (2-6) 式中： Ft 新一期的指数平滑预测值; Ft-1上一期的预测值; Dt-1上一期的实际需求; 平滑常数（01）。 公式（2-6）可写成： Ft=Dt-1+（1-）D t-2+（1-）2D t-3+（1-）nD t-n (2-7),中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,二、季节性预测*,季节性指数法是把历史数据综合在一起，并计算出不同季节（或时段，时段也可以是月或周）周期性变化的趋势，即每一时段的预测量占整个周期总量的比例。 利用这个比例系数进行季节性预测，即： 预测值=趋势预测值季节系数,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,三、

20、线性回归分析*,（一）相关与回归 变量间的确定性关系又称为变量间的函数关系。 变量间非确定性的相关关系不能用精确的函数关系式唯一地表达，但在统计学意义上，它们之间的相关关系可以通过统计的方法给出某种函数表达方程，这种处理变量间相关关系的方法就是回归分析方法。 回归分析预测法是通过大量收集统计数据，在分析变量间非确定性关系的基础上，找出变量间的统计规律性，并用数学方法把变量间的统计规律较好地表现出来，以便进行必要的预测。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,（二）一元线性回归预测法,变量间最简单的相关关系，就是线性相关关系。 线性回归是指变量呈严格直线关系的一种特殊回归形式。

21、线性回归方程为： Y=a+bx (2-8) b= a= -b 式中： Y要求解的因变量; ay轴截距； b为斜率； x自变量，在时间序列分析中，x代表时间单位。,1.手拟回归求解法（例8） 2.最小二乘法（例9） 3.回归线的相关系数 （例10） 计算相关系数r的公式为： r=,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,四、预测模型与技术*,统计模型与技术可以识别这些形式与趋势。如时间序列分析可以研究消耗量的趋势以及影响其趋势的季节性或随机性变化。回归分析可以达到同样的目的，这个技术特别的是可以在一个变量 (如库存消耗量)与另一个变量 (如时间)之间建立数学关系(如果存在这种关系

22、)。 统计模型与技术可以识别这些形式与趋势。如时间序列分析可以研究消耗量的趋势以及影响其趋势的季节性或随机性变化。回归分析可以达到同样的目的，这个技术特别的是可以在一个变量 (如库存消耗量)与另一个变量 (如时间)之间建立数学关系(如果存在这种关系)。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,第4节 预测监控,一、产生误差的原因 误差可能有多种来源，一种常见的来源是将过去的趋势外推至未来的过程，而很多预测人员却往往没有意识到这一点. 误差在预测中是不可避免的，通常将实际值与预测值之间的差别定义为预测值的误差，表示为 ei=xi-xi (2- 14) 式中: xi 第i时刻的实际

23、值; xi第i时刻的预测值; ei第i时刻的预测误差,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,二、误差精度测量,（一）平均误差 记为MD，其计算方法为： MD= （二）平均绝对误差 记为MAD，其计算方法为： MAD= （三）相对误差平均值 计算方法为： (四）相对误差绝对值平均值* 计算方法为,（五）均方差 记为s2，其计算方法为 （六）标准差* 记为s，其计算方法为,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,三、预测监控*,检验预测模型是否仍然有效的一个简单的方法是将最近的实际值与预测值进行比较，看偏差是否在可以接受的范围以内，另一种办法是应用跟踪信号(Tra

24、cking signal，TS)。 跟踪信号，是指预测误差滚动和与平均绝对偏差的比值，跟踪信号(TS)可用预测偏差的算术平均值除以具平均绝对偏差计算得出： TS=RSFE/MAD (2-23) 即，跟踪信号= REST/ MAD=（第i期实际需求-第i期需求预测）/ MAD RSFE表示考虑误差性质后的预测误差总和(例如，负误差项抵消正误差项，反之亦然)；MAD表示全部预测误差的平均值(不考虑偏差为正或为负)，它是绝对偏差的平均值。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,第3章库存控制模型,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,第1节 固定订货量系统,一、固

25、定订货量系统的运行机制 每当库存余额小于订货点时，就发出固定批量的订货。固定订货量系统又称为连续系统，因为在这种系统中，要随时将库存余额与订货点作比较，决定是否发出订货。 表3-1 固定订货量系统常见的问题 二、固定订货量系统模型 图3-1连续检查控制方式下的库存变化示意图 (1)每次订货批量通常是固定的，批量大小选择时主要考虑总库存成本最低的原则； (2)每相邻两次订货的时间间隔通常是变化的，其大小主要取决于需求量的变化情况，需求大则时间间隔短，需求小则时间间隔长； (3)订货提前期基本不变，订货提前期是由供应商的生产与运输能力等外界因素决定的，与物资的需求情况没有直接的联系，故通常认为是一

26、个常数，用符号L表示。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,三、固定订货量系统模型的应用范围 （一）应用范围 (1) 所储物资（存货）具备进行连续检查的条件。 (2) 价值虽低但需求数量大的物资以及价格昂贵物资。 (3) 市场上易于采购的物资。 （二）采用方法 (1) 收发卡片法。 (2) 双堆法。 图3-2双箱（堆）库存系统示意图 图3-3 单箱库存系统示意图 图3-4 三箱库存系统示意图,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,第2节 固定间隔期系统,一、固定间隔期系统的运行机制 每隔固定的时间就检查库存，决定库存余额并发出订货，订货量等于最高库存水平与

27、库存余额的差。这种系统的检查期固定，订货量、需求率和订货点(检查时的库存余额)是可变的。用这种系统进行控制，可以对多种物品规定同一长度的检查期，但要对每一物品规定最高库存水平。 二、固定间隔期系统模型 图3-5固定间隔期系统的库存变化示意图 优点： 一次办理多种物品的订货，订货费用低， 一次订货的金额大，易于获得供应商按一次订货总金额提供的价格折扣； 订货最大使运输工具得到有效、经济地运用，运输成本低。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,三、固定间隔期系统的应用范围 (1) 需要定期盘点和定期采购或生产的物品。 (2) 具有相同供应来源的物品。 (3) 供货渠道较少或供货

28、来自物流企业的物资的库存管理系统。 四、最大最小系统 每隔固定的时间就检查库存并确定库存余额，当库存余额小于等于订货点时就发出订货，订货量等于最高库存水平和库存余额的差。该系统由检查期T、最高库存水谁E和订货点R三个变量所完全确定。当经过时间间隔t时，如果库存量降到订货点及以下，则发出订货；否则，再经过时间t时再考虑是否发出订货。 图3-6最大最小系统的库存变化示意图,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,五、两种库存系统的比较 表3-2 定量订货模型与定期订货模型的比较 定期订货模型平均库存较大，以防在盘点期(T)发生缺货情况；定量订货模型没有盘点期。 因为定量订货模型的平

29、均库存量较低，所以该模型有利于贵重物资的库存控制。 对于重要的物资如关键维修零件，定量订货模型将更适用，因为该模型对库存的监控更加密切，这样可以对潜在的缺货更快地作出反应。 由于每一次补充库存或货物出库都要进行记录，维持定量订货模型需要的时间更长。 定量订货系统着重于订购数量和再订购点，每次每单位货物出库，都要进行记录，并且立即将剩余的库存量与再订购点进行比较。如果库存已降低到再订购点，则要进行批量为Q的订购；如果仍位于再订购点之上，则系统保持闲置状态直到有再一次的出库需求。对于定期订购系统，只有当库存经过盘点后才作出订购决策。是否真正订购依赖于进行盘点的那一时刻的库存水平。,中国交通运输协会

30、中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,第3节 随机型库存控制系统*,一、假设条件 需求率和提前期为已知分布的随机变量，且在不同的补充周期，这种分布不变。 补充订货在同一时间交付。 允许晚交货，即供应过程中允许缺货，但一旦到货，所缺货的部分必须补上。 已知年平均需求量。 已知一次订货费，单位维持库存费，单位缺货损失费。 无价格折扣。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,二、随机型库存系统模型 图3-6随机型库存问题 三、描述需求函数的常用概率分布 (一)正态分布 图3-7正态分布 (二)泊松分布 (三)负指数分布,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,第4

31、节 一次性订货量系统*,一、一次性订货量系统的特点 一次性订货模型研究在一个时期内仅仅采购一次或仅能安排一次批量生产的物品的库存控制问题。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,普通的库存控制系统(固定订货量系统和固定间隔期系统)不适于对一次性订购物品的库存进行控制，其原因有如下几点： (1) 一次性订购物品的需求量不连续； (2)不同时期一次性订购物品的需求量可能有很大的变化； (3)由于陈旧和易腐使一次性订购物品的市场寿命非常短促。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,典型的一次性订货问题， 不必考虑订货成本，储存成本也不重要。 为了确定最优的订货量，

32、考虑两种成本，即超储成本和机会成本 处理一次性订货的关键是确定或估计需求量 采购提前期,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,二、一次性订货量系统的分类 已知需求量，已知提前期； 已知需求量，可变提前期； 可变需求量，已知提前期； 可变需求量，可变提前期。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,（一）已知需求量，可变提前期 表3-3某物品的采购提前期的统计值 （二）可变需求量，已知提前期；,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,三、一次性订货量系统的适用范围 (1)偶而发生的某种物品的需求； (2)经常发生的某种市场寿命非常短促的物品的不定

33、量需求。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,第4章库存控制决策的定量分析,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,第1节 ABC分类法,一、ABC分类的原理、依据及库存策略 （一）ABC分类的基本原理 按照所控制对象价值的不同或重要程度的不同将其分类，通常根据年耗用金额（存货价值或数量成本）将物品分为三类。A类是指存货数量占10%左右，但它们在存货总价值中所占比例在70%左右；B类是指指存货数量占20%左右，它们在存货总价值中所占比例在20%左右；C类存货是指存货数量占70%左右，它们在存货总价值中所占比例只在10%左右。 表4-1 ABC分类法,中国交通

34、运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,（二）ABC分类的依据 根据年使用费的多少来分类 ，其它的分类指标有： 缺货后果。 供应的不确定性。 过期或变质的风险。 （三）ABC分类的库存策略 表4-2 不同类别存货的库存控制策略,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,二、ABC分类步骤 将物品按需求价值从大到小进行排序； 计算各种物品占用金额的百分比并进行累计； 按照分类标准，即选择断点进行分类，确定A、B、C三类物品。 三、ABC分类的应用 例1：表4-3 各物品的年耗用金额 解： 将物品按年耗用金额从大到小进行排序 计算各种年耗用金额的百分比并进行累计 表4-4 按

35、照分类标准，即选择断点进行分类，确定A、B、C三类物品。 表4-5各物品的年耗用金额与百分比累计 表4-5 物品的ABC分类 图4-1 ABC分类的结果,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,例2:某公司要用1.2万种物料，其中各种物料的有关资料如表4-6所示，请对这些物料进行ABC分类 表4-6 各种物料的有关数据资料 解： 将物品按需求价值从大到小进行排序； 计算各种物品占用金额的百分比并进行累计(或进行品种百分比累计) 按照分类标准，即选择断点进行分类，确定A、B、C三类物品 表4-7 物品占用金额的累计百分比的计算结果,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，

36、李素彩,例3：表4-8 需求量的历史数据 解：根据ABC分类步骤进行ABC分类，计算的结果见表4-9与图4-2。在进行ABC分类分析中，断点的选择是一项基于明显偏差的随意行为，它对ABC分类结果有明显的影响。一般我们可以按下列原则来选择断点：即某一物品与下一物品之间的需求有很大的不同而呈现明显的分离，这时我们就可以确定断点的所在。 表4-9 分类计算的结果 图4-2 ABC分析图,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,几点需要说明的情况是： ABC分析法的优点是减轻而不是加重库存控制。这是因为没有把重点放在占库存物品大多数的C类物品上。 针对企业的具体情况，可以将存货分为适当

37、的类别，不要求局限于三类。 对于物流企业经营的物品而言，分类情况并不揭示物品的获利能力。 分类情况不反映物品的需求程度。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,第2节 经济订货批量,一、经济订货批量的确定 订货批量是指消耗一次订货费用一次采购某种产品的数量。经济订货批量(Economic Order Quantity, 简称EOQ)，就是按照库存总费用最小的原则确定出的订货批量, 这种确定订货批量的方法就称为经济订货批量法。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,例:某物品的年需求量为3000单位，物品的单位成本（单价）为12元，平均订货成本为20元/每次，

38、平均库存持有成本为25%。在这种情况下，订货量的变化对库存成本的影响 从表中可以看出，当库存总费用最小时，订购成本与库存持有成本是相等的。这时，订购批量为200，每年订货15次。 表4-10 订货批量对库存总成本的影响,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,1. 经济订货批量的计算公式 假设： (1)需求稳定，单位时间内的系统需求恒定。 (2)订货提前期L不变。 (3)每次订货批量Q一定。 (4)每批订货一次入库，入库过程在极短时间内完成。 (5)订货成本、单件存储成本和单价固定不变。 (6)不允许出现缺货现象。 图43典型的库存模型 图4-4 订购量与成本之间的关系 图4-

39、5 订购量与平均库存量成本、订货次数之间的关系,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,现暂定计划期为一年，年需求量为D,订货批量为D,每次订货的成本为C,物品的定购单价为P,年存储费率为。此时，年订货次数等于D/Q，平均库存量为Q/2，年订货成本可用公式表述为： 年订货成本 = C*D/Q 年存储成本则为：年存储成本 =P*H*Q/2 若不允许缺货，则年总库存成本可分析如下： 年总成本年购入成本年订货成本年存储成本 即：TCC*D/Q+P*H*Q/2+P*D (4-1) 利用微分法进行求解，对决策变量Q求一阶导数，并令其为零: EOQ = (4-2),中国交通运输协会中国物流

40、职业经理认证技术委员会，李素彩,例4： 某企业每年需要耗用1000件的某种物资,现已知该物资的单价为20元，同时已知每次的订货成本为5元，每件物资的年存储费率为20%，试求经济订货批量、年订货总成本以及年存储总成本。 解：经济订货批量等于 EOQ = = = 50(件) 年订货总成本等于 = 100(元) 年存储总成本等于 = 100(元),中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,2. 经济订货批量的敏感性 例5：某建筑批发商需要定期从一个供应商那里购进水泥。水泥在一年之中的需求是非常稳定的。去年，公司一共出售了2000吨水泥。估计每次订货所需花费的订购成本在25美元左右，存储

41、成本为水泥价格的20%。公司购进水泥的价格为每吨60美元。它每次的订货量应该是多少？ 解：水泥的经济订货批量为： EOQ = = =91.287（吨） 当订货量=91.287时， 总成本=C*D/Q+P*H*Q/2 = 252000 /91.287+ 600.291.287/2=1095.545（美元） 当订货量=100时， 总成本= C*D/Q+P*H*Q/2 = 252000/100 + 600.2100/2=1100（美元）,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,二、保存地点数量变化对经济订货批量的影响* 例6：某公司物品的年需求量为3000，订购成本为每次20元，单位

42、成本12元，库存持有成本百分比为25%，当该物品的保存地点为1个仓库和2个仓库的情况下，其经济订货批量、年总成本各为多少？ 解：首先，当保存在1个仓库时，经济订货批量、库存总费用分别为： Q0 = = =200（单位） 平均库存=200/2=100（单位） 订货频率=3000/200=15 (次) 库存总费用= 300+300 =600 （元） 另外，当保存在2个仓库时，经济订货批量、库存总费用分别为： Q0 = = =141（单位）,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,每个地点的平均库存=141/270（单位） 总的平均库存=702=140（单位）（比原来1个地点的平均库

43、存100多了40%） 每个地点的订货频率=1500/141=10.6 (原来为15次) 每个地点的订货费用=10.620=212 （元） 每个地点的库存持有成本=701225%=210 （元） 每个地点的库存总费用= 212+210 =422 （元） 库存总费用= 4222=844 （元） 表4-11 计算结果的比较表,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,三、考虑折扣因素的经济订货批量* 例7：仍以例4的数据为背景，不同的是该物资的单价随每次的订货量增加而略有下降。当订货批量不超过40件时，单价为22元；订货批量在41至80件时的单价为20元；订货批量超过80件时的单价为1

44、8元，试求此种条件下的经济订货批量是多少。 解：首先，用不同的单价可以得到三条不同的库存成本曲线,如图4-6所示。当单价为22元时： EOQ= = 47.67 48(件) TC = = 220.240/2+10005/40+221000=22213元,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,当单价为20元时： EOQ= = 50(件) 最低总库存成本为： TC = =200.250/2+10005/50+201000=20200元 当单价为18元时： EOQ = = 52.7 53(件) 当订货批量Q = 80件时总库存成本最低: TC = =180.280/2+10005/8

45、0+181000=18142.5元,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,第3节 固定订货间隔期,一、经济订货间隔期的概念 在定期订货系统中，库存只在特定的时间进行盘点，例如每周一次或每月一次。当供应商走访顾客并与其签订合同或某些顾客为了节约运输费用而将他们的订单合在一起的情况下，必须定期进行库存盘点和订购。另外一些公司实行定期订货系统是为了促进库存盘点。经济间隔期就是使总库存成本最低的订货间隔期，经济间隔期决定某项或数项物品应在何时发出订货，即物品的订货都是按固定的时间周期进行的。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,二、基本经济订货间隔期 年总成本年购

46、入成本年订货成本年储存成本 TC=DP+mC+DPH/2m=DP+C/T+DPHT/2 令年总成本对订货间隔期T的一阶导数等于零，得出经济订货间隔期为：T0 = 最优年检查次数为：M0=1/T0= Q0 =DT0 =D = 设检查期的库存余额为I，订货批量Q=E-I，从而 E=Q+I。最高库存数量由下式给出：E=D(TL) 最高库存数量：E=D(T+L)/N 用经济订货间隔期T0 代替年总成本表达式的T，得最低年总成本公式如下：TC0 =DP+DPHT0,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,例8：某制造公司每年以单价10元购入8000单位的某种物品。每次订货的订货成本为30

47、元，每单位每年的储存成本为元（即PH=3）。若前置时间为10日，一年有250个作业日，问经济订货间隔期，最高库存数量和年总成本各为多少？ 解： T0= = =0.05（年） 12.5（天） E=D(T+L)/N=8000(12.5+10)/250=720 TC0=DP+DPHT0=800010+8000312.5/250=81200（元）,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,三、多项物品的经济间隔期* T0 = Ei = + =,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,例9：某公司从同一供应厂家处订购七项物品。订购成本是每采购订货一次1.05元，每项物品为0

48、.50元，各项物品的年需求量，单价及购入成本见表 4-12。若储存成本为每年20，最低成本的订货间隔期为多少？若订货提前期为个月，每项物品的最高库存数量为多少？ 表4-12 各项物品的年需求量、单价及购入成本 将表4-12中的数据代入公式（4-9）得到 T0 =0.158（年） 最低成本的订货间隔期为0.158年或1.9个月。每个月便订货一次。从公式（40）可得到各项物品的最高库存数量 表4-13 各项物品的最高库存数量,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,第4节 安全库存与订货点的确定,一、安全库存及其作用 发生缺货现象： 单位时间内的需求量不变，但实际订货提前期大于期望

49、订货提前期。 实际订货提前期等于其期望值，但订货提前期内的需要量超过其期望值。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,在实际的库存模型中，对于某一个订货周期而言， 可能出现如下三种情况： 前置时间内的需求量很大，不但用完了安全库存，而且发生了缺货现象； 前置时间内的需求量小于其期望值，没有动用安全库存； 前置时间内的需求量大于其期望值，动用了部分安全库存。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,安全库存就是用来补偿在补充供应的前置时间内实际需求量超过期望需求量或实际订货提前期超过期望订货提前期所产生的需求。中转仓库和零售业备有安全库存是为了在用户的需求率不规

50、律或不可预测的情况下，有能力供应他们。工厂成品库持有安全库存是为了零售和中转仓库的需求量超过其期望值时补充它们的库存。 如果无安全库存，当前置时间内的需求量超过其期望值时，便会产生缺货现象。这时每追加一单位安全库存，都会对缺货具有预防作用。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,在下列情况下要保持较高的安全库存量： 缺货成本高或服务水平要求较高； 储存成本较低； 需求量的波动较大； 前置时间的波动较大。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,二、安全库存的确定 1概率方法 图4-7较高需求的分布图 2服务水平方法四种常用的服务水平： 按订购周期计算的服务水平

51、； 按年计算的服务水平； 需求量服务水平系数； 作业日服务水平系数。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,按订购周期计算的服务水平=1-有缺货的订购期数/订购期总数=l-P(MB) P(MB)=P(s)=1-按订购周期计算服务水平 =有缺货的订购期数/订购期总数 计算安全库存与订货点：安全库存= Z 这时：订货点=期望平均值+安全库存 例10：已如某物品按订购周期计算的缺货水平为0.125，年需求量为l8000单位，每次订购费200元。每单位每年的储存成本为5元（即PH=5），采购提前期为1日。采购提前期内需求量的概率分布如表4-14所示。确定订货批量和订货点。 Q0= =

52、 =1200(单位) E(M)=MP(M)=300.025+400.1+500.2+600.35+700.2+800.1+900.025=60(单位) 由表4-14中P(s)行数据查得0.125所对应的订货点应为70单位，安全库存量为10单位。该固定订货量系统将按订货批量为1200单位，订货点为70单位。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,三、订货点的确定 订购点是指企业发出订货单时库存的储存量。确定订货点必须掌握以下五种数据： 全年需要量以及经济订购批量； 预计平均每天（或每周）的正常耗用量； 预计每天（或每周）的最大耗用量； 订货提前期的正常天数（或周数）是指从提出订

53、货申请直至收到订货的期间。 安全存储量，是指为了防止临时用量增加或交货误期等特殊原因而预计的保险储备量。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,（一）连续检查系统的订货点的计算 1需求与订货提前期不变时订货点的计算 R 订货提前期内的平均需求=dL 式中：R订货点，以单位计； d单位时间内的系统需求,常用日需求量； L订货提前期（前置时间），常用日为单位。 例11： 以例4数据为背景，假定每年有250个工作日，订货提前期为10天，求其订货点的库存储备量。 解：订货点的库存储备量为： R dL 1000/2501040(件),中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素

54、彩,2需求与订货提前期可变时订货点的计算* 订货点=订货提前期平均需求+防止供给不确定性的安全库存+防止需求不确定性的安全库存 订货提前期平均需求 订货提前期平均需求=订货提前期平均需求 防止供给不确定性的安全库存 防止供给不确定性的安全库存=提前期变化量平均需求 例12：平均提前期为21天，标准偏差为5天，服务水平为95%时的提前期变化量为多少？ 查正态分布表，可以得出服务水平为95%时，对应的正态偏差为1.64标准差，这样，就可以计算出提前期变化量为：21+51.654=29.2天,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,防止需求不确定性的安全库存 防止需求不确定性的安全库

55、存=需求的标准偏差服务水平因子 例13：提前期为3周，提前期变化为1周，需求的标准偏差为20，服务水平为95%时的安全库存为多少？ 查正态分布表，可以得出服务水平为95%时，对应的正态偏差为1.64标准差，这样，就可以计算出安全库存为： 安全库存=201.64 =65.6,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,（二）定期检查系统订货点的确定* 定期检查系统的最大库存= 提前期和检查期间的平均需求 +防止供给不确定性的安全库存 +防止需求不确定性的安全库存 =(提前期+检查期) 平均需求 +防止供给不确定性的安全库存 +防止需求不确定性的安全库存 例14：提前期为3周，检查期为

56、4周，每周的平均需求为76，标准偏差为12.5，提前期变化1周，服务水平为95%时的最大库存为多少？ 查正态分布表，可以得出服务水平为95%时，对应的正态偏差为1.64标准差，这样，就可以计算出最大库存为： 最大库存=（3+4）76+176+12.51.64=666,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,第5节 一次性订货量的确定,一、已知需求量与可变前置时间情况下的决策方法 例15：某商店准备圣诞节期间向外国客人销售圣诞树。已知某批发商供应圣诞树前置时间的概率分布如表4-15所示(表中X表示实际的前置时间)。假如需求从12月1日开始发生，要求按时到货的概率不小于85%，问应

57、何时发生出订单? 表4-15 批发商供应圣诞树前置时间的概率分布表 若不允许缺货，则应在最长的前置时间之前订货，即在12月1日之前16天发出订单。如要求圣诞树按时到达的概率不小于85%，由表4-15中P(XL)行数据查得前置时间应为14天，即应在12月1日之前14天发出订单。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,二、已知前置时间与可变需求量情况下的决策方法 （一）期望值法 例14：某批发商储存一批圣诞树供圣诞节期间销售。由于短期内只能供应一次订货，所以他必须决定订货的数量。每单位的购入成本2元，售价为6元。订购成本可以忽略不计。未售出的都分只能作为木柴按每单位1元出售。节日

58、期间用户对该批发商圣诞树需求量的概率分布如表4-16所示(订货量只能为10的倍数)。该批发商应订购多少单位? 表4-16 节日期间用户对圣诞树需求量的概率分布 表4-17 益损值表 （二）边际分析法 现有订货量增加一单位的条件是： p边际损失/（边际利润+边际损失+边际缺货成本）,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,例15：根据例4-14中所给资料，用边际分析法决定订货量。 表4-18 某物品的需求量及其概率 例18：B公司每年春天在公司的灌木苗圃中起苗销售，估计起苗和整枝的成本为每棵2.5元，将树苗送到零售商的平均装运成本大约是每裸0.5元，售给零售商的单价为5元。如果树

59、苗起出而未售给零售商，则将全部损失掉，但不必付装运成本。公司规定销售量必须以万棵为单位。若过去订货量的概率分布如表4-19所示，应当起出多少棵树苗才能便利润最大? 表4-19 订货量的概率分布表 解：p边际损失/（边际利润+边际损失+边际缺货成本） =2.5/(2+2.5+0)=0.55 根据表4-19中所给的数据，销售不少于3万棵的概率为0.70，销售不少于 4万棵的概率为0.45。为获得最大利润，应起出3万棵树苗。,中国交通运输协会中国物流职业经理认证技术委员会，李素彩,三、需要说明的问题,虽然库存分析往往将重点放在重复订购的物品上，但由于一次性订货问题订货过程中的误差无法根据实际发生的需求进行纠正，库存控制的决策难度较大。各种季节