存货核算与库存管理系统月末处理.ppt

1、存货核算与库存管理系统月末处理,9.5,一、存货核算系统月末处理 （一）期末处理 当日常业务全部完成后，可进行期末处理，计算按全月平均方式核算的存货的全月平均单价及其本会计月出库成本，计算按计划价/售价方式核算的存货的差异率/差价率及其本会计月的分摊差异/差价，并对已完成日常业务的仓库/部门/存货做处理标志。,示例9-11：,执行2005年11月份期末处理。,操作步骤：,1.以日期“2005-11-30”登录进入存货核算系统，在目录区树型列表中选择“业务核算/期末处理”，进入期末处理界面，在“未期末处理存货”页签下点击选择存货按钮，进入选择存货界面，如图9-30所示。选择要处理的仓库、部门或存

2、货，点击确定按钮，返回期末处理界面，系统自动显示应期末处理的会计月份。,2.如果要对期末处理后结存数量为零结存金额不为零的存货，自动生成出库调整单，则可以选择“结存数量为零金额不为零自动生成出库调整单”选项，选择该选项，期末处理后则显示零数量/成本一览表。点击确认按钮，系统提示：“您将对所选存货进行期末处理，确认进行吗？”，点击确定按钮，系统进行后台处理，完成后提示：“期末处理完毕！”。,友情提示：,1.由于本系统可以处理压单不记账的情况，因此进行期末处理之前，应仔细检查是否本月业务还有未记账的单据；应做完本会计月的全部日常业务后，再做期末处理工作。本月的单据如果不想记账，可以放在下个会计月进

3、行记账，算下个会计月的单据。,2.期末成本计算每月只能执行一次,如果是在结账日之前执行,则当月的出入库单将不能在本会计期间录入。 3.若要取消期末处理，可在期末处理界面选择“已期末处理存货”页签，选择要取消期末处理的存货，点击确认按钮，系统提示：“您将对所选存货恢复期末处理，确认进行吗？”，点击确定按钮即可恢复。,（二）月末结账,结账只能每月进行一次。结账后本月不能再填制单据。,示例9-12：,执行2005年11月份结账工作。,操作步骤：,1.以日期“2005-11-30”登录进入存货核算系统，在目录区树型列表中选择“业务核算/月末结账”，进入月末结账对话框，如图9-32所示。,2.对话框显示

4、月末结账月份11月，选择月末结账，点击确认按钮，系统开始进行合法性检查。如果检查通过，系统立即进行结账操作，提示：“月末结账完成！若想进行下月业务，请在文件菜单中选择重新注册进行下月处理！”；如果检查未通过，系统会提示不能结账的原因，如图9-33所示。,友情提示：,1.和库存管理系统、采购管理系统、销售管理系统集成使用时，必须在库存管理系统、采购管理系统、销售管理系统结账后，存货核算系统才能进行结账。,2.只能对当前会计月进行结账，即只能对最后一个结账月份的下一个会计月进行结账。,3.月末结账之前一定要进行数据备份，否则数据一旦发生错误，将造成无法挽回的后果。,4.月末结账后将不能再做当前会计

5、月的业务，只能做下个会计月的日常业务。,5.当某月账结错了时，可以下月日期登录系统后用取消结账按钮取消结账状态，然后再进行该月业务处理，再结账。但是在总账结账后将不可恢复。,二、库存管理系统月末处理,库存管理系统月末结账是将每月的出入库单据逐月封存，并将当月的出入库数据记入有关账表中。,操作要点：,在目录区树型列表中选择“业务处理/月末结账”进入月末结账界面，如图9-34所示。光标位于未结账的第一个月。点击结账按钮可对该月进行结账；点击取消结账按钮则对当前月的上月取消结账，即已结账的最后一个月才能取消结账。结账或取消结账成功，已经结账标志改变；若未成功，系统提示错误信息。,结账规则：,1.如果库存管理系统和采购管理系统、销售管理系统集成使用，只有在采购管理系统、销售管理系统结账后，库存管理系统才能进行结账。 2.如果库存管理系统和存货核算系统集成使用，存货核算系统必须是当月未结账或取消结账后，库存管理才能取消结账。不允许跳月结账，只能从未结账的第一个月逐月结账；不允许跳月取消月末结账，只能从最后一个月逐月取消。,3.上月未结账，本月单据可以正常操作，不影响日常业务的处理，但本月不能结账。 4.月末结账后将不能再做已结账