财务和财务分析函数.pptx

1、Office职场应用书库 ,Excel2010函数与公式速查宝典,财务和财务分析函数,常用财务分析函数 其他财务分析函数,常用财务分析函数,价证券应计利息ACCRINT函数和有价证券贴现率DISC函数 一次性付息证券应计利息ACCRINTM函数和其他利率INTRATE函数 线性折旧法AMORLINC函数和期间折旧值AMORDEGRC函数 投资未来值FV函数和投资的总期数NPER函数 求有效年利率EFFECT函数和某给定期间内本金偿还额PPMT函数 截止到成交日天数COUPDAYBS函数与其付息期天数COUPDAYS函数 到下一付息日天数COUPDAYSNC与下一付息日数字COUPNCD 有价证

2、券的价格ODDFPRICE函数和其他收益率ODDFYIELD函数,有价证券应计利息ACCRINT函数,已知某国库券交易情况：发行日为2006年8月1日，首次计息日为2006年10月1日，结算日为2006年9月10日，年息票利率为9.8%，票面价值为1000，按半年期付息，日计数基准为30/360，现利用ACCRINT求取国库券到期后的总应计利息。具体的操作步骤如下： 步骤1：在Excel 2010主窗口打开的工作表中输入基础参数，如图8-1所示。 步骤2：选中C11单元格，在其中输入公式“=ACCRINT(C3,C4, C5, C6, C7, C8,C9, TRUE)”，按Enter键，即可得

3、到国库券到期后的总应计利息，如图8-2所示。,有价证券贴现率DISC函数,已知某国库券交易情况：结算日为2006年5月1日，到期日为2007年10月1日，价格为48.5，兑换值为53.6，日计数基准为实际天数/360，现利用DISC函数计算国库券的贴现率。具体的操作步骤如下： 步骤1：在Excel 2010主窗口打开的工作表中输入基础参数，如图8-3所示。 步骤2：选中C9单元格，在其中输入公式“=DISC(C3,C4,C5,C6,C7)”，按Enter键，即可得到国库券的贴现率，如图8-4所示。,投资未来值FV函数,已知某人银行账户期初余额为8000元，每月的月末存入600元，如果年息为8.

4、4%，现利用FV函数计算三年后此账号中的总金额。具体的操作步骤如下： 步骤1：在Excel 2010主窗口打开的工作表中输入基础参数，如图8-12所示。 步骤2：选中C8单元格，在其中输入公式“=FV(C3,C4,C5*12,C6,0)”，按Enter键，即可得到三年后此账号中的总金额，如图8-13所示。,投资的总期数NPER函数,已知某人想要买一套价值为60万的房子，现已有存款50000元，假如每个月的存款为3500元，银行的定存月利率为0.25%，现利用NPER函数计算存够房款所需的时间。具体的操作步骤如下： 步骤1：在Excel 2010主窗口打开的工作表中输入基础参数，如图8-14所示

5、。 步骤2：选中C8单元格，在其中输入公式“=NPER(C3,C4,C5,C6,0)”，按Enter键，即可得到存够房款所需的时间，如图8-15所示。,求有效年利率EFFECT函数,如图8-16所示数据信息现利用EFFECT函数计算其有效年利率。具体的操作步骤如下： 步骤1：选中D3单元格，在其中输入公式“=EFFECT(B3,C3)”，按Enter键，即可得到存够房款所需的时间，如图8-17所示。 步骤2：拖动序列填充柄，复制公式到该列的以下行，则其他的有效年利率即可判断出来，如图8-18所示。,某给定期间内本金偿还额PPMT函数,因房款不足某人以5.6%的年利率从银行贷款600000元，按

6、照等额偿还的方式以15年为还款期限，现利用PPMT函数计算按年或按月还款时所应支付的本金数额。 具体的操作步骤如下： 步骤1：在Excel 2010主窗口打开的工作表中输入基础参数，如图8-19所示。 步骤2：选中D4单元格，在其中输入公式“=PPMT (D3,1, C3,B3,0,1)”，按Enter键，即可得到第一年年初所应支付的本金，如图8-20所示。,某给定期间内本金偿还额PPMT函数,步骤3：分别在D5、D6、D7单元格中输入公式“=PPMT(D3,1,C3,B3,0,0)”、“=PPMT(D3,15, C3,B3,0, 1)”、“=PPMT(D3,15, C3,B3,0,0)”，如

7、图8-21所示。 步骤4：选中D8单元格，在其中输入公式“=PPMT(D3/12,1, C3*12,B3,0,1)”，按Enter键，即可得到第一个月月初所应支付的本金，如图8-22所示。 步骤5：分别在D9、D10、D11单元格中输入公式“=PPMT(D3/12,1, C3*12,B3,0,0)”、“=PPMT(D3/12,C3*12,C3*12,B3,0,1)”、“=PPMT(D3/12,C3*12, C3*12,B3,0,0)”并按Enter键，如图8-23所示。,其他财务分析函数,有价证券修正期限DURATION函数和利息偿还额IPMT函 累计偿还利息数额CUMIPMT函数与其本金数额

8、CUMPRINC函数 投资现值PV函数和年金各期利率RATE函数 到期收回总金额RECEIVED函数和特定投资期内支付利息ISPMT函数 贷款的每期付款额PMT 函数和国库券等效收益率TBILLEQ函数 国库券的价格TBILLPRICE函数与其收益率TBILLYIELD函数,有价证券修正期限DURATION函数,假设某人购买有价证券的结算日是2008年2月1日，到期日是2015年2月1日，息票利率为8.1%，收益率为9%，如果按照实际天数/365为日计数基准，以一年期支付，现利用DURATION函数计算有价证券的修正期限。具体的操作步骤如下： 步骤1：在Excel 2010主窗口打开的工作表中

9、输入基础参数，如图8-37所示。 步骤2：选中D4单元格，在其中输入公式“=DURATION(C3,C4,C5,C6,C7,C8)”，按Enter键，即可得到有价证券的修正期限，如图8-38所示。,利息偿还额IPMT函数,某公司向银行贷款了200000元，年利率为7.9%，贷款年限为5年，现利用IPMT函数计算贷款前四个月应支付的利息金额。具体的操作步骤如下： 步骤1：在Excel 2010主窗口打开的工作表中输入基础参数，如图8-39所示。 步骤2：选中C5单元格，在其中输入公式“=IPMT($B$3/12, B5,$C$3*12, $D$3)”，按Enter键，即可得到第1个月应支付的利息

10、额，如图8-40所示。,利息偿还额IPMT函数,某公司向银行贷款了200000元，年利率为7.9%，贷款年限为5年，现利用IPMT函数计算贷款前四个月应支付的利息金额。具体的操作步骤如下： 步骤3：拖动序列填充柄，复制公式到该列的其他行，则该公司其他月份应支付的利息额即可判断出来，如图8-41所示。,到期收回总金额RECEIVED函数,假设某人在2008年3月15日投资了100000元的有价证券，该证券的到期日为2010年6月1日，其贴现率为7.3%，若以实际天数/365为日计数基准类型，现利用RECEIVED函数计算该证券到期收回的总金额。具体的操作步骤如下： 步骤1：在Excel 2010主窗口打开的工作表中输入基础参数，如图8-50所示。 步骤2：选中C9单元格，在其中输入公式“=RECEIVED(C3,C4,C5,C6,C7)”，按Enter键，即可得到该证券到期收回的总金额，如图8-51所示。,特定投资期内支付利息ISPMT函数,假设某项投资的回报率为10%，投资年限为5年，投资金额为200000元，