第6章 存款负债管理.ppt

1、第6章,存款负债管理,学习目标,通过本章的学习，要求掌握商业银行传统的存款业务形式，以及一些具有代表性的创新存款工具，在此基础上，了解并掌握现代商业银行存款经营管理的一些原理和方法。,6.1 传统的存款业务,6.1.1 负债业务概述 1银行负债的概念及构成 广义的负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期票和长期债务资本等二级资本的内容； 狭义负债则指银行存款、借款等一切非资本性的债务，由存款负债、借入负债和结算中的负债构成。,2银行负债的重要性 1）负债业务是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件。 2）银行负债是保持银行流动性的手段。 3）银行负债构成社会流通中的货币量

2、。 4）负债业务是商业银行同社会各界建立广泛联系的主要渠道。 5）负债业务是银行业竞争的焦点。,6.1.2 传统的负债业务,1活期存款 活期存款是指客户不需预先通知，可随时提取或支付的存款。活期存款又被称为支票存款。 活期存款传统上只能由商业银行经营，是商业银行创造存款货币的基础，但是目前在西方国家，储蓄银行和其他金融机构也能经营。活期存款一直是商业银行的主要资金来源。,活期存款具有以下作用： 1）运用活期存款的稳定余额发放贷款，能有效提高银行的盈利水平。 2）通过活期存款的货币支付手段和流通手段职能，提高银行的信用创造能力。 3）活期存款还是商业银行扩大信用、联系客户的重要渠道。,2定期存款

3、,定期存款是相对于活期存款而言的，它是一种由存户预先约定存储期限的存款。存款期限在美国最短为7天，在我国通常为3个月、6个月和1年不等，期限长的则可达5年和10年。,定期存款对存户和商业银行都有好处: 对存户而言，可以作为动产抵押品取得银行贷款。同时，存户可以获得稳定的利息收入而仅承担很小的风险。 对商业银行而言，为商业银行提供了稳定的资金来源，对商业银行长期放款和投资具有重要意义；而且，定期存款的营业成本低于活期存款，这也显然有利于提高银行的盈利水平。,3储蓄存款,储蓄存款一般是个人为积蓄货币和获得利息收入而开立的存款账户。 储蓄存款按其支付方式可以分为活期储蓄和定期储蓄两种。 在国外，储蓄

4、存款的存户包括居民个人、政府和企业 。我国的储蓄存款则专指居民个人在银行的存款，政府机关、企业单位的所有存款都不能称之为储蓄存款。,6.2 存款工具的创新,6.2.1存款工具创新 所谓存款工具创新，指的是银行根据客户的动机和需求，创造并推出新的存款品种，以满足客户需求的过程。,银行在新产品的开发和推广过程中，必须遵循以下原则： 1规范性原则 2连续性原则 3效益性原则 4社会性原则,6.2.2 存款工具创新简介,1可转让支付命令账户（NOWs） 可转让支付命令账户是一种对个人和非盈利机构开立的、计算利息的支票账户，也称为付息的活期存款。,2超级可转让支付命令账户（Super-NOWs） 该帐户

5、始办于1985年由于该帐户作为转账帐户需要交纳存款保证金，银行为吸引客户还通常提供一定的补贴和奖励，因此该帐户成本较高，利息要低于货币市场存款，而且客户还要按月支付服务费。,3. 可转让定期存单（CDs） 可转让定期存单是一种固定期限、固定利率的、可在市场上转让的银行存单，它是西方国家商业银行执行负债管理政策的主要金融中介工具。,4货币市场存款账户（MMDA） 其性质介于储蓄存款和活期存款之间，主要特点是：要有2500美元的最低限额；没有利率上限，其存款利息是以公布的每日利率为基础随时计算的；10万美元的存款额可得到联邦存款保险公司的保险；存款者每月可办理6次自动转账或电话转帐，其中3次以下可

6、使用支票，但个人取款不受限制；对存款不规定最低期限，但银行有要求客户提款时应提前7天通知的权利。,5. 自动转账服务账户(ATS) 自动转账服务账户主要内容是，存户同时在银行开立两个账户：即储蓄账户和活期存款账户。活期存款账户的余额始终保持1美元，其余额转入储蓄账户可获得利息收入。当银行收到存户开出的支票付款时，可将支付款项从储蓄账户转到活期存款账户上进行自动转账，及时支付支票上的款项。开立自动转账服务要求缴纳存款准备金，而存户对于银行提供的转账服务需要支付一定的服务费。,6. 协定账户(NA) 协定账户是自动转账账户的进一步发展，该账户是银行与客户达成协议，客户授权银行将款项存在活期存款账户

7、、货币市场互助基金账户或可转让支付命令账户中的任何一个账户。,7. 个人退休金账户（IRA） 所有有工资收入者都可开立个人退休金账户。其开办初衷是为了那些未参加养老基金的个人把递延税金存入退休基金中 ,并规定凡年龄在70.5岁以下的任何在职职工都可参加。,8. 股金提款单账户（SDA） 股金提款单账户是一种支付利息的支票账户，它是逃避利率管制的一种创新。 9. 特种储蓄存款 特种储蓄存款是商业银行针对客户某种特殊需求而设计的存款创新工具，品种繁多，包括养老金储蓄、存贷结合储蓄、旅游账户、教育帐户、假期账户、宠物账户等等。,6.3 存款的经营管理,6.3.1 存款成本管理 1存款成本的构成 存款

8、成本是指银行吸收存款所支付的费用，即利息支出和费用支出（非利息支出）之和。 2存款成本的管理 1）存款结构与成本控制,商业银行在经营实践中，对存款结构的成本选择，需要处理好以下关系： （1）尽量扩大低息存款的吸收，降低利息成本的相对数； （2）正确处理不同存款的利息成本和营业成本的关系，力求不断降低营业成本的支出； （3）活期存款的发展战略必须以不减弱银行的信贷能力为条件； （4）定期存款的发展不应以提高自身的比重为目标，而应与存款的派生能力相适应。,2）存款总量与成本控制 （1）逆向组合模式，即存款总量增加，成本反而下降。这是最佳组合模式。 （2）同向组合模式，即存款总量增加，成本也随之上升

9、。 （3）总量单向变化模式，即存款总量增加，成本不变，这也是较为理想的组合模式。 （4）成本单向变化模式，即存款总量不变，成本却增加。这是最差的组合模式。,因此，从存款成本的角度分析，存款规模应保持适度，不应太大或太小，努力寻求边际成本和实际收益的交点，从而使商业银行以最少的投入，获得最大的收益。,6.3.2 存款定价,1成本加利润定价法 每单位存款服务的价格=每单位存款服务的经营支出+分配到银行存款的总支出+售出每单位存款的计划利润 成本加利润定价法要求精确的计算每种存款服务的成本，计算方法如下： 1）计算每种资金的成本比率； 2）每一成本比率乘以每种资金来源占银行资金的相对比重； 3）加总

10、各项乘积，得出银行资金的加权平均成本。,2存款的边际成本定价法 存款的边际成本法通过比较存款的边际成本与边际资产回报来决定是否吸引新的存款，只有当边际成本小于边际回报时，才应吸引新资金来支持资产增长。它的基本做法分为三步：第一步，摘录资产负债表的有关数据；第二步，计算资金平均成本；第三步，预测资金加权边际成本。,3存款的其他定价方法,1）为不同的客户制定不同的价格。 为了吸引客户，银行建立一个费率表，按照客户在银行存款的平均余额以及客户对其存款的运用情况安排不同的价格。,2）根据客户与银行的关系定价。 为了争取客户，银行根据客户所购买服务的数量提供一定的优惠。银行会对购买两种以上银行服务的客户

11、收取较低的存款费用，或者放弃向客户收取某些费用。,6.3.3 银行存款的经营策略,1银行存款的积极经营策略 银行的筹资策略有两方面的主要内容：开发存款新产品与加强已有存款工具的吸引力。 1）存款新工具的开发 银行的金融产品开发一般有两种主要途径： 第一，银行创造出单一的新产品。 第二，银行推出配套的新产品。,2）加强已有产品的吸引力 银行应仔细分析现有金融产品的特征与质量，针对不同的市场及客户的要求，对这些产品质量加以改善。 在激烈的市场竞争中，银行产品的销售价格是吸引客户的重要因素之一。 银行产品良好的售后服务与完善的网络系统是长期保持客户的重要环节。,2提高存款稳定性的策略措施 所谓存款的稳定性，也称存款沉淀率，是形成银行中长期和高盈利资产的主要资金来源。 商业银行应优先扩大核心存款的比例，这样能有效提高存款的稳定性。 但是在扩大吸收核心存款的同时，银行也应该努力提高易变性存款的稳定性。,3控制存款规模 针对商业银行经营管理来说，一家银行的存款量，应限制