风险管理基础知识介绍.ppt

1、一、风险管理基础知识二、信用管理常识三、信用评级常识,一、风险管理基础介绍,风险含义、风险要素与风险特征 风险的一般分类 风险管理融资流程及防范要点,（一）风险含义、风险要素与风险特征,（1）风险是未来结果的不确定性： 抽象、概括 （2）风险是损失的可能性：损失的概率分布；符合金融监管当局对风险管理的思考模式 （3）风险是未来结果（如投资的收益率）对期望的偏离，即波动性,风险的含义：,4,（1）风险因素（风险源、危险因素） 风险事故潜在原因 （2）风险事故（风险事件) 风险事故是指造成生命财产损害的偶发事件，是造成损害的直接原因，是损害的媒介物。 （3）事故结果损失或收益,风险因素,风险事故,

2、事故结果,（一）风险含义、风险要素与风险特征,风险要素,5,风险存在的客观性 风险发生的普遍性 个体风险发生的不确定性 大量风险的可测定性 风险形态的发展性,（一）风险含义、风险要素与风险特征,风险特征,6,1.按风险产生环境：静态风险、动态风险(1901, Alan H. Willett) 2.按风险性质：纯粹风险与投机风险(1930, Albert Mowbray) 3.按风险标的：财产风险、人身风险、责任风险与信用风险 4.风险产生原因：自然风险、社会风险、政治风险、经济风险 5.按照损失范围：基本风险与特定风险(C.A. Kulp; John W. Hall) 6.按风险是否可管理：可

3、管理性风险与不可管理风险,（二）风险的一般分类,风险的分类,7,纯粹风险和投机风险 纯粹风险(Pure risk)是指只造成损失而无获利可能性的风险。 投机风险(Speculative risk)是既可能造成损失也可能产生收益的风险。其所致结果有三种可能：损失、无损失和获利。 静态风险和动态风险 静态风险(Static risk)是由于自然力变动或人的行为失常所引起的风险。 动态风险(Dynamic risk)是由于人类社会活动而产生的各种风险。 思考：静态风险比较有规律，动态风险无规律的说法对吗？ “静态风险主要是纯粹风险，而动态风险主要是投机风险” “静态风险的作用比动态风险要小？”,（二

4、）风险的一般分类,8,基本风险和特定风险 基本风险(Fundamental risk)是风险的起源与影响方面都不与特定的人有关，至少是个人所不能阻止的风险。即全社会普遍存在的风险。 特定风险(Particular risk)是与某特定的人有因果关系的风险。即由特定的个人所引起且损失仅涉及个人的风险。 财产风险、人身风险、责任风险和信用风险 财产风险(Property risk)是可能导致财产发生毁损、灭失和贬值的风险。 责任风险(Liability risk)是指因侵权或违约依法对他人遭受的人身伤亡或财产损失应负赔偿责任的风险。 信用风险是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或犯罪

5、而给对方造成经济损失的风险。,（二）风险的一般分类,9,自然风险、社会风险、经济风险和政治风险 自然风险是指由于自然现象或物理现象所导致的风险。 社会风险是指由于个人行为的反常或不可预料的团体行为所致损失的风险。 经济风险是指在产销过程中，由于各种因素的变动或估计的错误，导致产量减少或价格涨跌所致损失的风险。 政治风险是由于种族宗教冲突、叛乱、战争所引起的风险。 可管理风险和不可管理风险 可管理风险(Manageable Risk)是可以预测及可以控制的风险； 不可管理风险(Non-manageable Risk)则是不可以预测及不可以控制的风险。,（二）风险的一般分类,申请人,融资公司,10

6、,4,预筛选，并向融资公司和广汽日野推荐申请人,2,每月还款,预审批申请并向融资公司推荐申请人,广汽日野与经销商一起进行家访；经销商撰写调查报告,广汽日野,经销商,7,收取首付款，见证申请人签署贷款文件；,选车，申请贷款并提交材料,1,5,评估申请人，作出终审决定；通知经销商,6,放款,3,（三）风险管理融资流程及防范要点,8,发车,完成车辆上牌、购买保险和车辆抵押； 交车。,9,经销商主要职责 收集申请人申请文件； 负责实地调查，完成实地调查报告； 见证当事人签署贷款文件； 代办车辆上牌及抵押； 收集并邮寄拨款文件； 催收逾期借款人。,风险管理融资流程,11,人借款人主体合法性、第一还款来源

7、的可靠性 物抵（质）押物是否真实存在、是否符合我行规定、是否足值、是否易变现 用途贷款用途是否真实、合法 法律文本书面资料合规、合法，做到有法可依。为贷后管理打下坚实的基础上述,（三）风险管理融资流程及防范要点,风险管理融资防范要点,2020/10/9,12,人借款人主体合法性：自然人 真实性：真正需要贷款的人 第一还款来源的可靠性： 有充分的收入来源偿还贷款、 借款人信用状况,（三）风险管理融资流程及防范要点,13,第一还款来源的可靠性 单位出具的收入证明、工资单、个人收入调节税税单、代发工资存折，或自办实业客户可提供经营收入证明，如验资报告、股东分红决议、税单等，其他收入证明：如房屋租赁合

8、同及税单、股权分红税单等。,（三）风险管理融资流程及防范要点,2020/10/9,14,物抵（质）押物是否真实存在 是否符合我行规定 是否足值 是否易变现,（三）风险管理融资流程及防范要点,2020/10/9,15,用途贷款用途是否真实、合法 借款人申请贷款，贷款实际有的被用于违法犯罪，贷款主体不了解贷款的真实用途，就无法评估借款人行为带来的风险。,（三）风险管理融资流程及防范要点,16,法律文本合规、合法要求1、贷前调查实行双人调查制度，由双人共同完成对借款人提供全部文件资料的真实性、合法性、完整性的调查； 2、要求对借款人、抵押人、共有人进行面签。,（三）风险管理融资流程及防范要点,二、信

9、用管理常识,（一）信用管理概念、目标,是指企业为了增强信用能力、控制交易中的信用风险而实施的一套业务方案、政策以及为此建立的一系列组织制度。它是市场营销、财务管理和信息管理相互交叉的一个管理领域。,信用管理概念,总体目标：力求企业在实现销售最大化的同时，将信用风险降至最低，使企业的效益和价值得到最大限度的提高 成功的企业信用管理实现的目标= 最大销售（包括大量的信用销售）+及时回款+最小坏账=最大利润,（一）信用管理概念、目标,信用管理目标,企业信用管理目标,（一）信用管理的概念、目标,我国企业被大量拖欠的原因,结论：建立风险管理制度是企业管理现代化的重要组成部分,（二）信用风险产生的原因,管

10、理性原因占主导地位，而且有逐年上升的趋势,客户信息管理问题，档案不完整； 财务部门与销售部门缺少有效的沟通； 企业内部业务人员与客户勾结； 企业内部资金和项目审批不科学，领导主观盲目决策；,产生拖欠的内部管理原因,缺少准确判断客户的信用状况的方法； 没有正确地选择结算方式和结算条件； 对应收帐款监控不严； 对拖欠帐款缺少有效的追讨手段；,对内缺少科学的信用 管理制度和组织体系,对客户缺少科学的信用政 策和规范的业务管理流程,（二）信用风险产生的原因,首先应在思想上将所有意向客户视为拟骗贷的人，准备借钱不还的人，切不可将其全部视为会完全按时还款的人； 如此才能发现客户的存在的风险点，才能得到客户

11、最真实和完整的信息。 我们需要推敲和全面求证客户讲的每一句话、展现的每一点信息、提供的每一份材料；是否合理？是否符合常规？是否前后一致？材料之间是否冲突？,原则 征信调查重点,（三 ）信用管理征信调查原则,征信员自身应对客户从事的具体运输行业有比较深入、全面的了解，并注意总结、分析、积累经验，掌握该行业中存在的共性问题，大多数从业主体的风险点。 关键点须得到确切的物证： 如公司客户的业务收入（银行对帐单、税单、业务合同、往来的对帐单据等）、或者业务支出证明（过路过桥费、油费等单据）； 个人客户的养车经历应有此前车辆登记证或行驶证、运费结算单据或过路过桥费票据真实等； 上述宜现场提出阅看要求，且

12、当场尽快看到；避免伪造的可能性。,原则 征信调查思路,（三 ）信用管理征信调查原则,原则 需重点关注的方面,（三 ）信用管理征信调查原则,原则 中小企业实地征信要领及注意事项,中小企业看老板； 一、看人 负责人的经营理念为何，是否希望永续经营，对未来营运方向有无规划？ 经营本业的经历如何? 有无太依赖公司内某个人? 负责人的个性如何? 健康情形如何? 家庭生活如何？有无对公司及经营构成的潜在风险因素? 在听负责人分享他的成功经验时，务必聊及过去有无失败经验或倒账经验； 如何克服以往的危机？ 信用观念如何？ 有无雄厚的家庭背景支持？ 对负责人越是了解风险也就越低，试想，怎么可以把一笔钱交给一个你

13、不了解的人。,（三 ）信用管理征信调查原则,原则 中小企业实地征信要领及注意事项,中小企业看老板； 二、看钱 在拜访财务主管或者是分析财务报表时，首先希望了解的，就是钱的来源与去处，从钱的观念出发； 钱从哪里来？ 老板自己拿了多少钱出来做生意，向外部借了多少钱？ 做的什么生意，能不能赚到钱？ 做了多少生意？ 短期内会不会倒？ 钱从付出到收回总共多久？ 而真正到手的现金又是多少，多少形成了应收账款；应收账款能否收回？ 其中多少是产生的利润？ 营运周期、毛利、净利是否合理或者是否值得？ 一般中小企业的财务报表可靠性不高，也正是如此，更加显现出实地征信人员的价值所在； 透过自己的拜访所得，编出一份实

14、地的财务报表，再与会计师所提供的报表加以印证，以了解最接近事实的财务状况，各项财务比率因行业特性及公司规模大小不尽相同，所以没有一个标准答案，但是一定要合理，贷这些钱是否适当，合理性是重点。,（三 ）信用管理征信调查原则,征信调查技巧,根据“信用调查表”对借款申请人的情况进行调查，同时对部分证件的原件进行审查、核对； 应尽量家访借款人的常住地址。记录所在区域、周边环境、交通状况等，可以与邻居闲谈获得信息，家访应提早到达，以保证充足时间发现是否有异常与观察周边环境； 进入住所后，对其住所陈设、品味档次等进行观察，考察是否与借款人的身份和申报的收入档次相称； 注意从室内细微的地方获取有用信息； 在

15、面谈时观察借款人的言谈举止，判断与其申报的文化层次、职业是否相配，观察借款人及其配偶的健康状况； 核实客户申报的联系方式：是否只是临时使用；是否有其他的联系方式； 在面谈时创造机会考察借款人的诚信、道德品质； 如有面签，须注意借款人及其配偶等相关人员的签字与其他文件签字的一致性； 考察借款人申报的车辆长期停放地是否属实。,（四）信用管理征信调查技巧,实地观察时需注意的情况,征信调查技巧,（四）信用管理征信调查技巧,资信查证,征信调查技巧,（四）信用管理征信调查技巧,征信调查技巧,（四）信用管理征信调查技巧,合作展望,业余爱好,成功之道,技巧访谈顺序,行业经历,往来业务单位,货源,主营业务,客户

16、行业概况,收尾,家庭情况,家庭资产,家庭负债,近期资金安排,未来规划,计划,合同义务提示,信用教育,信用习惯,信用提醒,三、征信调查技巧,主营业务,行业经验,个人与家庭,开场,（四）信用管理征信调查技巧,三、信用评级常识,（一）信用评级概念、作用,信用评级，是信用关系复杂的市场经济环境下，对企业、债券发行者、金融机构等市场参与主体，就其将来如期偿还债务的能力进行综合评价的业务。,（一）信用评级概念、作用,信用评级作用,（二）信用评级内容、分类,企业信用评级的主要内容,（二）信用评级内容、分类,信用评级分类,按照评估对象来分 1、企业信用评级 2、证券信用评级 3、国家主权信用评级 4、其他信用

17、评级,按照评估方式来分 1、公开评估 2、内部评估,（二）信用评级内容、分类,信用评级分类,按照评估收费与否来分 1、有偿信用评级 2、无偿信用评估,按照评估内容来分 1、综合评估 2、单项评估,（二）信用评级内容、分类,即体现信用评级要素的具体项目。通过几项主要指标的衡量，就能把企业资信的某一方面情况充分揭示出来。,（三）信用评级的指标,（三）信用评级的指标,行业风险评估： 评估公司所在行业现状及发展趋势、宏观经济景气周期、国家产业政策、行业和产口市场所受的季节性、周期性影响以及行业进入门槛；,定性指标,1.资产负债结构 分析受评企业负债水平与债务结构，了解管理层理财观念和对财务杠杆的运用策略，如债务到期安排是否合理，企业偿付能力如何等,3、现金流量充足性 现金流量是衡量受评企业偿债能力的核心指标，