第七章 仓存管理

1、MRP/ERP原理与应用,第七章 仓存管理,3,仓存管理系统,仓存管理系统，是通过入库业务（包括外购入库、产品入库、委外加工入库、其它入库）、出库业务（包括销售出库、生产领料、委外加工出库、其它出库、受托加工领料）、仓存调拨、库存调整（包括盘盈入库、盘亏毁损）、虚仓管理（包括虚仓入库、虚仓出库、虚仓调拨、受托加工产品入库）等功能，结合批次管理、保质期管理、即时库存、物料对应管理、序列号管理、质量检验管理等功能综合运用，对仓存全过程进行有效控制和跟踪，实现完善的企业仓储信息管理。 该系统可以独立执行库存操作；与采购管理系统、销售管理系统、存货核算系统、成本管理系统的单据和凭证等结合使用，将能提供

2、更完整、全面的企业物流业务流程管理和财务管理信息。,4,存货日常收发业务 盘点及盘盈盘亏的处理 调整、调拨等其他业务 仓存管理的高级应用,我们需要掌握的内容：,5,总体流程,6,与其它模块的接口,与生产任务管理/委外加工管理/车间作业管理/重复生产计划系统的接口：依据生产任务管理系统和重复生产计划系统的生产任务单和投料单进行生产领料和产品入库；依据委外加工管理的委外生产任务单和投料单进行委外加工生产领料和委外加工入库；依据车间作业管理系统的工序计划单进行工序领料。 与采购系统的接口：可以根据采购系统的采购订单、采购发票或收料通知单进行外购入库，根据采购系统的采购订单或退料通知单等单据进行外购退

3、库。 与销售系统的接口：可以根据销售系统的销售订单、销售发票或发货通知单进行销售出库，根据销售系统的销售订单或退货通知单等单据进行销售退库 与存货核算系统的接口：仓存系统中的各种普通仓、受托代销仓、其它仓的出入库单是进行存货核算的重要原始依据，存货核算之后的成本将反填到普通仓的出入库单的成本中。 与质量管理系统的接口：根据质量管理的采购检验的物料合格数量和采购让步接受数量进行采购入库；根据采购之外的各种检验的物料合格数量进行相应的出入库。 与成本管理系统的接口：仓存系统中的各种普通仓、受托代销仓、其它仓的出入库单是进行成本管理的材料核算的重要原始依据。,7,凭证管理,销售订单,出库单据,入库单

4、据,采购订单,收料通知单,库存盘点,发货通知单,生产任务单,采购发票,销售发票,钩稽,钩稽,库存调拨,出入库核算,凭证模板,凭证管理,金额调整,计划价管理,业务单据,财务单据,库存管理,存货核算,总账系统,仓存管理应用流程：,虚仓管理,质检管理,质检、代管,8,仓存模块结构,仓存管理工业系统,系统设置,委外加工入库单,销售出库单,外购入库单,产品入库单,其他出库单,生产领料单,仓库调拨单,报表分析,库存查询,系统初始化,库存调整,基础资料维护,其他入库单,盘点作业,虚仓管理,委外加工出库单,质量检验,设置处理,日常处理,9,外购入库的处理,外购入库单，又称收货单、验收入库单等，是确认货物入库的

5、书面证明。一般来说，外购入库单可以通过手工录入、订单确认和采购发票关联等多途径生成。 外购入库单在K/3供应链系统中具有非常重要的意义： 1.它是体现库存业务的重要单据 2.外购入库单也是财务人员据以记账、核算成本的重要原始凭证。 在K/3供应链系统中，外购入库单确认后，需要继续处理采购发票与外购入库单的核销、或外购入库单的暂估、自动生成记账凭证、原材料成本的核算，从而为正确进行成本核算和结账打下基础。 这一连串的连续业务处理说明外购入库单是重要的核算单据。 案例： 2004-3-10日采购部李勇从中山电机购入300个MAT护镜，单价4.27元，入材料库。,10,单据生成方法,手工录入：手工录

6、入就是整张单据由手工生成，不需要借助其它单据或其它系统信息，比较适用于没有正式订单的零星入库。 关联生成 ：即将相关单据作为源单据，根据用户选择的源单据自动生成外购入库单。蓝字外购入库单可以通过关联采购订单、收料通知单、采购检验申请单和采购发票生成，红字外购入库单可以通过关联蓝字外购入库单、退料通知单、红字采购发票生成 单据复制 ： 1、在单据和序时簿上复制外购入库单时，应收数量复制为0； 2、进行序列号管理物料的库存类单据，在单据上可以进行复制，但复制时不会复制序列号，而需要用户手工维护相应的序列号。在序时簿上，进行序列号管理物料的库存类单据不能进行复制。,11,相关概念_连属单据,连属单据

7、： 是K/3供应链系统中引入的一种单据关系定义。 当两种单据之间不属于关联关系、同样也不属于钩稽关系，甚至单据头、单据体都部分或完全不同，但两者之间存在着从属或相关关系，就称之为连属单据。 这种单据关系就相当于一个将两种单据夹在一起的活页夹。 在实际业务中，连属关系的单据很多，如外购入库单与赠品虚仓入库入库单、采购发票和运费费用发票等都属于连属单据。 它们的对应单位不同（如分别为供应商和运输部门）、内容不同（如分别为物料和运费），但它们之间有非常密切的联系。,12,相关概念_拆分与合并,外购入库单和销售出库单的拆单和合并是供应链系统中广泛应用的一种功能，对于用户来说，由于实际业务处理的需要，在

8、以前期间或当前期间的入库单可能会因为分期付款、或开发票时间固定等原因，而必须将一张入库单分拆成多张入库单。 比如，一般供应商月末的时候统一开一张发票过来，并且很多时候不是把上几次送过来的货开完的，但是仓管是在收货的时候并不知道供应商如何开票, 因此录入的入库单上的记录比发票上的要多，为了便于采购发票与外购入库单的勾稽,系统提供外购入库单的拆分和合并处理。,13,相关概念_对等核销,外购入库单对等核销 系统提供红字和蓝字外购入库单的对等核销和反核销的功能。 该需求的应用非常广泛： 对于同一张入库单，屡次暂估，而最终发票没有到达，用户希望能够使用红字入库单将其冲销；同样对于一张发票，最终货物没有到

9、达、使用红字发票对冲，但没有入库单相核销，这两张发票都无法勾稽成功 由于这些需求，我们特增加红字和蓝字入库单这种对应单据的对等核销功能，以满足客户需要。,14,产品入库的处理,产品入库单是处理完工产品入库的单据,产品入库单也是财务人员据以记账、核算成本的重要原始凭证，产品入库确认后，需要手工填入或引入入库成本、或从成本核算中自动取数。 产品入库单可以通过手工录入、关联销售订单、生产任务单、产品检验单等途径生成。,15,生产领料的处理,生产领料是生产过程的第一个环节，同时领料也贯穿在整个生产过程之中。材料的领用要遵循配套原则并提前备料。生产领料单也是生产成本核算的依据之一,16,销售出库,销售出

10、库单，又称发货库单，是确认产品出库的书面证明，是处理包括日常销售、委托代销、分期收款等各种形式的销售出库业务的单据。销售出库单也是财务人员据以记账、核算成本的重要原始凭证。在K/3供应链系统中，销售出库单确认后，需要继续处理销售发票与销售出库单的核销、或销售出库单的拆单、自动生成记账凭证、出库成本的计算，从而为正确进行成本核算和结账打下基础 销售出库单实际上是库存类单据，但在K/3供应链系统中，将销售出库单归入销售模块中处理。 这是因为订单、发货、开票等阶段是一个紧密联系不可分割的整体。 销售出库单与相应的销售管理子系统关系密切，要进行统一处理。因此将销售出库单归入销售模块也使流程清晰，方便用

11、户处理。当然用户也可以在仓存模块中生成销售出库单。,17,委外加工的处理,委外加工入库单是处理委外加工产品入库的单据,委外加工入库单也是财务人员据以记账、核算成本的重要原始凭证，委外加工入库确认后，需要手工填入或引入入库成本、或从成本核算中自动取数。委外加工入库单在系统中可以通过手工录入、订单确认和生产任务单关联等途径生成。 业务处理流程：委外加工出库单 委外加工入库单 注意：发生加工费用可通过“费用发票”录入，“费用发票”审核时须与对应的委外加工入库单勾稽审核。,18,其他业务的处理,除销售、采购和生产业务以外的物料收发业务在其它入库单和其它出库单中进行处理 其他出入库的业务： 接受存货投资

12、、捐赠等 投资转出、捐赠转出 要点： 其他入库由财务确认金额。 其他出库同于发货。,19,仓库调拨处理,用于实仓之间的调拨业务 注意要点：（总仓核算时） 出仓与入仓 只作数量在仓库间的变动 不作计价处理,20,盘点业务处理流程,库存盘点是对账存数据和实际库存数据进行核对的重要工具，是保证企业账实相符的重要手段。 盘点作业流程 1、首先进入盘点方案界面，新建一个盘点方案（即盘点工作任务），确定盘点范围，进行盘点账存数据备份。 2、打印盘点表，或者引出需盘点数据（引出在录入盘点数据界面），提供仓存人员进行盘点。 3、把盘点结果数据录入，或者把EXCLE格式的盘点结果数据引入。 4、编制盘点报告单：

13、系统进行账存数据与实存数据差异比较，再生成盘盈单盘亏单。 后续业务处理： 在库存调整确认盘盈单盘亏单，调整库存。,21,库存调整单,库存调整单是根据盘点报告确认货物在仓库中盘盈、盘亏的书面证明，是财务人员据以记账、核算成本的重要原始凭证。在K/3供应链系统中，库存调整单表现形式为盘点报告单，包括盘盈入库单、盘亏毁损单。盘盈、盘亏单确认后，需要手工填入盘盈、盘亏金额，从而为正确进行成本核算和调整库存打下基础。,22,质量检验,1、设置质检方案 2、设置物料的检验方式、方案 采用质量检验功能时，业务处理流程为,采购订单,采购检验申请单,采购检验单,外购入库单（检验合格）,采购发票,退料通知单（检验

14、不合格）,收料通知单,23,虚仓管理,待检仓、代管仓的收发业务可通过收料通知单入库（即相当于虚仓入库单）、退料通知单出库（即相当于虚仓出库单）。 赠品仓虚仓收发业务可通过“虚仓管理”中的赠品入库单和赠品出库单进行虚仓的出入库业务处理。（但注意：如企业需核算赠品的出入库成本，须通过“仓存系统”中的其他出入库进行处理，不能通过赠品虚仓进行管理。）,24,仓存管理的高级应用,多计量单位 批号管理 序列号管理 条形码管理,25,仓存管理的高级应用_多计量单位,多计量单位就是使用多个计量单位来对物料或者商品来进行计量。一种情况是不同业务环节使用的计量单位不一样，如物料在采购、仓存、销售、运输、装卸不同阶

15、段使用不同的计量单位，但这些计量单位之间具有固定的换算关系；一种情况是某些特殊物料需要同时采用两种计量单位来计量，并且这两种计量单位之间的换算关系不固定。,26,仓存管理的高级应用_批号管理,物料批号就是在工业生产中，虽然原料和工艺相同，但是每一批投料生产出来的产品，在质量和性能上还是有差异的。为了事后追踪这批产品的责任，避免混杂不清，所以每一批产品都有相应的批号。 这个“批号”在不同的行业，也可能有不同的名称。如钢铁产品，就是炉号；毛线染色，就是缸号。,27,仓存管理的高级应用_序列号管理,在工商业企业特别是某些行业，譬如汽车、电器、手机、电脑等（一般表现为单件物料价值高、产品的技术含量高以及需要提供较多或较长期的售后服务等），需要实现每一单品的流动全过程跟踪。作为单品标示的序列号（相当于产品的独立身份码，犹如人的身份证一样）就可以做为我们切入单品管理的落脚点。通过对于序列号的管理，一是可以实现对于物料的流向跟踪和严密售后服务体系，二则可以在管理层面上通过序列号实现对于企业分销渠道和运作平台的管理控制 在仓存系统中，用户可以根据自己的需要对序列号的形成机制和类别属性进行个性化设置，同时通过对于序列号状态的控制紧密衔接了实际的单品流通业务路