农村信用社小额贷款存在的问题及对策研究(毕业论文)

1、毕业论文题 目 农村信用社小额贷款存在的问题及对策研究 姓 名 学 号 系 部 经 管 系 专业年级 指导教师 2015 年5月12日中南林业科技大学涉外学院本科毕业论文诚信声明本人郑重声明：所呈交的本科毕业论文，是本人在指导老师的指导下，独立进行研究工作所取得的成果，成果不存在知识产权争议，除论文中已经注明引用的内容外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本论文的研究做出重要贡献的个人和集体均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。 本科毕业论文作者签名： 年 月 日摘 要2006年12月20日，中国银监会发布“关于调整放宽银行业机构在农村地区

2、的若干意见准入政策，为社会主义新农村建设提供更好的支持公告。”在这种背景下，全国各地的村镇银行不断兴起，小额贷款问题也随之形成。农村信用社是小额贷款和中国农村金融的主力军，20世纪90年代初，在我国诸多省份运作。近几年来，我国农信社小额信贷业务取得了一定成效，加快了我国农村经济的发展，解决了农户贷款难以及增加农民收入等问题。为全面分析我国农村信用社小额信贷业务的现状并给出针对性建议，本文首先梳理了我国农村信用社小额信贷业务的发展现状，并与其他省份进行对比，从对比中发现差距;其次，基于农村金融服务视角，分析了开展小额贷款业务的必要性，同时，又以娄底市农村信用社为例，采用理论与实践相结合的方法，深

3、入考察了农村信用社的小额贷款情况;最后，剖析了在调查过程中发现的问题，并针对如何规范农村信用社小额贷款业务，完善服务体系给出了简要建议。关键词:农村信用社，小额贷款，现状，问题，对策AbstractDecember 20, 2006, China Banking Regulatory Commission issued on the adjustment of a number of observations to relax banking institutions in rural areas access policy to provide better support for the

4、announcement of new socialist countryside construction. In this context, the country rural banks continue to rise, the microcredit also will be formed. Microfinance and rural credit cooperatives are the main force of rural finance in China, beginning in the 1990s, in many provinces of our operations

5、. In recent years, Chinas rural credit cooperatives microfinance business has achieved some success, to speed up the development of Chinas rural economy, farmers loans to solve the difficult and increasing farmers income and other issues. A comprehensive analysis of the current situation RCCs our cr

6、edit business and gives specific recommendations, this paper reviews the current development of rural credit cooperatives, micro-credit business, and compared with other provinces, found that the gap between the contrast; secondly , based on the perspective of rural financial services, analyzes the

7、necessity to carry out micro-lending business, meanwhile, Loudi City, rural credit cooperatives as an example again, using the theory and practice of the method of combining in-depth study of the micro-loans in rural credit cooperatives ; Finally, the analysis of the problems found during the invest

8、igation and for how to regulate the rural credit cooperatives microfinance services, improve the service system gives a brief recommendation.Key words: Rural credit cooperatives; small loan ;present situation; problems; countermeasure 本 科 毕 业 论 文 第 22 页 共 21 页目 录1 引言12 我国农村信用社的概述12.1 农村信用社小额贷款的概念12.

9、2 我国农村信用社小额贷款的特点22.3 我国农村信用社小额贷款案例一娄底农村信用社小额贷款33 我国农村信用社小额贷款存在的问题73.1 政府干预73.2 贷款期限较短73.3 展期比重过大83.4 风险防范机制不完善84 我国农村信用社小额贷款存在问题的原因104.1 外部原因104.2. 内部原因115 解决我国农村信用社小额贷款问题的对策135.1 完善农村信用社小额贷款内部机制135.2 充分发挥政府的作用145.3 加强农村金融生态环境建设155.4 建立良好的风险防范机制16参考文献19致 谢211 引言中国的小额贷款起步较晚，仅停留在国外20世纪80年代的运作模式的扶贫项目。1

10、994年，小额贷款的GB模式被引入我国农村，1996年，该模式受到政府重视，将其纳入政府扶贫导向的方法之中。农村信用社一直在农村经济中扮演着重要的角色，它嗅到农业经济发展先机，率先开始审批小额贷款业务，并不断促进小额贷款业务的壮大及完善。杜晓山，孙若梅(2000)对小额贷款进行了重新定义，认为小额贷款业务是针对贫困或低收入群体，通过金融服务部门为其提供持续的贷款服务。公冬梅(2010)提出了对农村信用社本身、农户和政府三方面小额贷款实施的主要问题，并提出了解决措施。农村信用社一直是我国支农的主力军，它基于自身的经营基础充分利用政策的契机，在不完善的农村金融市场中开展小额贷款业务。1999年、2

11、000年中央银行相继颁布了农村信用社农户小额信用贷款管理暂行办法、农村信用合作社农户联保贷款管理指导意见和农村信用社农户小额信用贷款管理指导意见，这些政策的出台在中国小额贷款发展史上具有里程碑式的意义，标志着我国开始在正规金融制度框架内开始试验小额贷款项目。从国内外学者的研究中我们可以了解到，其研究的对象主要是针对小额贷款业务，他们在不同的研究背景，不同的经济环境下提出了自己的观点，从某种意义上来说都具有其合理性。因而对于研究农村信用社小额贷款的问题具有一定的借鉴意义1。2 我国农村信用社的概述 2.1 农村信用社小额贷款的概念农村信用社的小额贷款主要以农民为目标顾客，基于农民自身的信誉，在核

12、定的额度和期限内向农民发放不需抵押和担保的小额度贷款2。2.1.1小额信用贷款业务农村信用社为了提高农村合作社信贷服务水平，加大支农投人，简化贷款手续，更好地支持农民、农业和农村经济发展，开展以农户信誉为保证的小额信用贷款业务，按照“一次核定，随用随贷，余额控制，周转使用”的管理办法在核定的额度和期限内向农户发放不需要抵押和担保的贷款3。该业务的贷款对象主要从事农村土地耕作或其他和农村经济发展相关的生产经营活动的农民和农户等。2.1.2农户联保贷款业务。农户联保贷款是指无直系亲属关系的农户组成联保小组，贷款人对小组成员发放的，并且由小组成员相互之间承担连带保证责任的贷款4。农村信用社按照“多户

13、联保，按期存款，分期还款”的原则开展农户联保贷款业务，这实质上是对rB模式的一种改进。农户联保贷款主要是为解决农户贷款难、担保难而产生的一种金融创新产品，它主要用于除小额信用贷款、抵(质)押贷款以外的小额贷款而且，贷款人在贷款前必须存人不低于贷款额5%的活期存款，单笔贷款额度一般不超过当地农户的年均收人5。2.2 我国农村信用社小额贷款的特点如今我国农信社已然成为了省内纳税多、网点覆盖广、贷款投放多、支农扶微力度强、经营机制活、纳税资产规模大等社会贡献的地方金融机构。截至2013年6月底，农村信用社达到1941亿元的存款，贷款余额1300亿元，居全省银行之首，客户的金融服务进一步得到提升，对经

14、济的发展起到支持作用6。2.2.1 贷款额度低依据信用等级发放贷款，小额贷款起始额度在2000-3000元，最高额度10万元，一般为2万到3万元。2.2.2 贷款用途广我国是农业大国，以种植业、林牧业为主。林业如育苗;畜牧业如部分牛羊奶的乳制品;粮食种植玉米的贷款达到60%0小额贷款在家庭中，如果农民贷款2万元，1万元用于农业生产，5千元用于正常花销，剩余部分为明年生产投放做准备。2.2.3 资金来源广一是吸收城市和农村的存款，农村信用社的结算机制与其他金融机构相比还不完善，仍主要还是以城区储户为主，这也体现出农村信用社反哺农业回归农村的特点。二是央行贷款。央行票据作为一种工具，提供农村信用社

15、的资金支持。三是吸引农民资金。2.2.5 期限灵活还款期灵活，通常基于短期还款的，例如九个月至一年利率在基准利率基础上浮动。比较理想的情况是上浮60%-70%。2.3 我国农村信用社小额贷款案例一娄底农村信用社小额贷款2.3.1 娄底市地理及社会环境娄底市，湖南省辖地级市，位于湖南的地理几何中心，是湖南重要的工业城市，湖南能源、原材料战略储备基地，辖娄星区、涟源市、冷水江市、新化县、双峰县、娄底经济开发区、万宝新区，全市东西宽160公里，南北长102公里。娄底市地处湘中丘陵西北部和湘西东缘。地势西北高，东南低。雪峰山西北，衡山余脉逶迤东南边境，龙山盘踞南部。2015年农林牧渔业总产值279.1

16、2亿元，增长4.7%。其中，农业产值107.91亿元，增长5.3%；林业产值4.03亿元，增长5.8%；牧业产值154.31亿元，增长4.1%；渔业产值11.33亿元，增长5.9%，农林牧渔服务业产值1.53亿元，增长9.6%7。2.3.2 娄底市金融环境2014年娄底市实现地区生产总值1210.91亿元，同比增长8.1%，其中，第一产业增加值176.26亿元，增长4.7%；第二产业增加值650.17亿元，增长9.0%；第三产业增加值384.48亿元，增长8.0%8。2.3.3 娄底市农村信用社小额贷款发展状况主要针对湖南省娄底市信用农村社小额贷款情况进行的调查，数据显示:从农业生产成本而言：

17、2015年娄底市平均水稻每亩的生产成本达到了790元（见表1.1）；2015年娄底市栽种各种蔬菜的平均成本达到了2400元（见表1.2）；2015年娄底市养殖小公鸡、母鸡和猪的平均生产成本达到了1000元左右（见表1.3）。假设每户有四亩地用来种植水稻、一亩地种植蔬菜、养殖四只鸡两头猪的话，那么每一户用在农业生产上的费用达到了7560元。表1.1 娄底市水稻成本分析表（单位：元/亩）品种种子插秧农药化肥用工机耕机收承包费总成本水稻15502515050100400790资料来源:娄底市农业局数据表1.2 娄底市栽种各种蔬菜的成本分析表品种周期种植数量（棵/亩）种 子（元/亩）农 药（元/亩）化

18、 肥（元/亩）总 成 本（元/亩）黄瓜16月300013115355352411西红柿16月3440120189440749辣椒611月40002252645881077花菜710月250080280300660资料来源:娄底市农业局数据表1.3 娄底市养殖小公鸡、母鸡、猪的成本分析表品种小公鸡母鸡猪苗 （元/只）1212120140生产周期（月）2545饲 料（元/只）94045800900重量（斤）13200250总成本（元/斤）111241479201040卖价（元/斤）131415175000055000净利润（元/斤）24200300资料来源:娄底市农业局数据自2013年以来，娄底市

19、的农村信用社小额贷款业务呈现爆发式增长，但在总量增长的过程中，贷款资产的质量有所下降，2015年风险贷款比例和规模都有所提高，同时，贷款拖欠率每年的平均数量也增加了贷款流动性风险。（见表1.4）表1.4 2013-2015娄底市信用社小额贷款业务的发展（单位:元）2013年2015年年平均增长率%本期贷款发放总额800000000420000000060本期贷款发放笔数80042-60本期贷款拖欠额70000000010000000005贷款余额总值5000000000030000000000022贷款余额比数6121风险贷款额度30000000005000000010本期贷款人员人数3801

20、60-5平均贷款余额2000000000002000000000001初始贷款平均额度1500000000001500000000000资源来源: 我国娄底市农村信用社内部资料数据2015年，15个用户平均发放2500元贷款，平均成交率达到1. 47%，风险贷款比率达到25%，处于不算低的水平，娄底市应该加大监管力度，尽量减少损失。这些依然是影响小额贷款业务盈亏的关键因素。虽然我国娄底市开展小额贷款业务的时间不是很长，有很多的运营成本，但己得到当地小微型企业和农民的广泛认可，也得到了市政府的肯定和支持（见表1.5）。表1.5 2015年娄底市农村信用社小额贷款基本效率指标（单位:%）指标指标值

21、资金成本/毛收入1.59利润/毛收入0.59每个人员负责的贷款余额2500工资/毛收入0.59每个人员负责的用户数15风险贷款比率25操作成本/毛收入0.11平均资金周转次数1.47资料来源:我国娄底市农村信用社内部资料数据2015年，娄底市农村信用社小额贷款农户发放款项表明，种植业占总体贷款总数的62%，但是平均到每户身上只有8100元，其次在农村小额贷款中，种植业和住房贷款占了农村小额贷款的绝大部分。因此，从农村信用社小额贷款结构而言，我国贷款主要倾向于生产力和生产要素的贷款（见表1.6）。表1.6 2015年娄底市农村信用社农户小额贷款发放各种项目表项目户数金额（万元）种植业555228

22、32养殖业145862农副产品加工业512128农副产品贩运427118农业生产资料经销贷款6115住房贷款14171417合计55524501资料来源:我国娄底市农村信用社内部资料数据3 我国农村信用社小额贷款存在的问题3.1 政府干预小额贷款是以政府、农村信用社及农户三者缺一不可的系统性工程。农业是国民经济发展的基础，但在我国也是弱势产业，不论是国家还是地方政府，并没有对农信社小额贷款的发展给予相应的帮助和优惠政策。在政府的干预下，农村信用社承担了大量的政策性责任，小额贷款业务作为支农惠农工作中的重中之重，在贷款利率以及贷款期限等方面却没有得到相应的优惠政策。从贷款期限上来看，为满足农民需

23、求，在信用社自有资金不充足情况下，不得不向中央银行贷款，而为了能够及时还款，农村信用社也只能要求贷款者当年放款当年还，从时间上看无法同农民的生产周期相匹配，这也导致了部分农户不愿意在农村信用社贷款。作为正规金融的小额贷款机构，商业运作存在体制性的矛盾，政府和农业政策的责任，权利和利益模糊，经营成本高，贷款回收率低。大多数小额贷款机构都没有受到当地政府的支持9。在中国，小额贷款的发展首先需要考虑的是实施的政策目标。农信社承担着农业政策性资金投入资本成本的任务。一方面，运营成本和潜在的经济损失;另一方面，实行低利率，以实现小额贷款金融自力更生是非常困难的，而且农信社自己承担着风险，自负盈亏的风险。

24、由此我们可以看出，出于政府的阻碍，农村信用社小额贷款业务的发展也举步维艰。只靠农村信用社自己发展是相当难的一件事情10。3.2 贷款期限较短到目前为止，还有很多贷款人员存在着传统的思想，他们认为农业贷款的约期就应该是“春放秋收冬不贷”。这种情况导致很多农户不但对中长期生产的项目不敢再投入，还大大抑制了农民贷款的积极性。目前农村小额贷款期限最长一般不超过一年，贷款时间期限不合理。从我国农业生产情况来看，我国地处东北地区，粮食作物为一年轮作，农民从借款到经营、收割、销售，再到最终获得收入，至少需要一年的时间。而贷款期限设为十个月，农民还未收到销售农作物款项，无力偿还贷款，因此可能造成延期还款。这就

25、使得小额贷款没有实现扶贫作用，反而造成了农民的负担，更是加大了贷款资金使用的风险11。3.3 展期比重过大农村信用社挑起了小额贷款业务的重任，政府的不支持导致了大量无信用农户贷款难的问题，从而使农村信用社贷款沉淀。有些农信社向贷款者发放的小额贷款过多、过滥，贷款利率较高，这便导致了农信社背上了沉重的贷款包袱。农村信用社承担了小额贷款的大部分责任，然而由于展望比重过大，存在了更多问题。农村信用社过多地考虑自己的利益，为了方便管理，不管是农户小额贷款还是其他贷款，都按上浮40%的利率执行，这种不合理的规定，严重影响了农户借款的积极性及自身利益。3.4 风险防范机制不完善农村信用合作社管理者管理技能

26、不足，公司运营缺乏有效的贷款风险防范体系，导致农户小额信用贷款业务存在极大风险。首先，农民小额贷款业务的目标客户是农户，农户缺乏金融知识，对贷款业务的认识有限;其次，所贷款项主要用于种植业和养殖业，而种植业和养殖业受天气以及市场影响很大，存在极大不确定性，一旦发生自然灾害导致农作物减产、农产品销售受阻等现象，将直接造成巨大损失，没有办法按期还款，这便导致了农业自然及市场风险直接转化为了贷款风险。贷前调查形式化。建立农户经济档案，评定信用等级等工作量大、工作程序繁琐、要求时间相对集中，在此过程中，贷款员就需要向村、组委员寻求帮助。但部分村干部常夹杂着个人情绪，这就引起了评级标准和信用不统一带来的

27、误差。贷款审查有漏洞。目前，大部分农户小额信用贷款实行“凭证发放、随用，随贷、额度控制、周转使用”的方法，贷款发放的额度大多由柜台人员办理，办理时严格坚持“两证”、“三见面”的原则，但柜台工作人员对申请人使用贷款的真实性不进行严格的审查，造成部分农民贷款后转借他人，形成顶名贷款的现象;使得所贷金额无法用于借款人及其家庭的正常生产、生活，造成了贷款无法按时归还等风险。贷后检查机制不完善。贷后检查是贷款“三查”制度是一个重要的环节，但“重发行，轻管理”的经营理念，一直给很多贷款人员留下了根深蒂固的印记。一方面，农村小额贷款对象广泛，用量小，分布零散，工作量大，信用社贷款人员力量薄弱，这都削弱了对农

28、户小额贷款业务的监管能力。另一方面，贷款后的管理不到位也导致农户小额信用贷款风险的出现。贷款人员素质参差不齐，形成了道德风险。部分农村信用社缺乏专业人才，因此部分工作人员利用信用不足，审查不严，不规范操作的漏洞搞人情贷款，4 我国农村信用社小额贷款存在问题的原因4.1 外部原因外部的原因常常不受农村信用社的控制，包括监管上的原因、竞争方面的原因、客户特征、自然灾害以及宏观经济风险等原因。由于对象的特殊性，农村信用社的客户特征有着明显的差异。小额贷款客户往往居住分散，并且没有完善的信用记录，导致了机构与客户间的信息严重不对称。这就造成了较高的交易成本和损失风险。小额贷款更多地投向农业生产，与工业

29、生产相比，受自然因素影响比较大。客户经营同质化比较严重，比如遇到干旱的自然灾害，就可能造成所有农户的损失，从而出现大面积的坏账12。我国农村信用社大量的资金外流，导致资金供求紧张，这大大的增加了农民负担并且直接影响了农村居民的生活水平及农村经济的发展。多笔小额资金的流出流入、农村信用社的地域上的分散、快速增长的业务对系统的压力、缺乏的小额贷款信息系统等问题，都是我国农村信用社小额贷款存在问题的原因。农村信用社是三农金融机构的主力军，在这样的情况下，农村信用社承受着巨大的压力。4.1.1 法律体制并不完善21世纪的中国是一个法制化的国家，我们需要跟进时代步伐，加强法制化建设。对于加强农村经济金融

30、建设的立法工作，应该尽快出台相关保护农村合作金融的法律法规。例如针对农村信用社的实际状况，出台的合作金融法通过一系列法律法规的实施，加大司法、执法力度，加大了对失信行为的惩罚，提高了欠贷者的违约成本，进而为农村信用社的生存和发展创造了良好的信用环境13。4.1.2 农村金融环境不健全由于农民文化水平普遍偏低，农民对小额信贷的具体业务、贷款要求、偿还水平等认识不清。此外，对于农民一些错误的认识和诸如跟风借款等错误的做法，农信社的信贷人员既要耐心的做好宣传解释工作，还要充分利用各种媒体的宣传作用，如利用电视、报刊等，让农民了解农村小额信用贷款的初衷以及各种利害关系，只有他们积极配合农村信用社的工作

31、，才能实现互利共赢的局面。4.2. 内部原因内部原因主要有机构原因、经营性原因和财务管理等方面原因。内部原因中，经营性原因被认为是最特殊的原因。经营性问题是农村信用社在日常经营中面临的信用问题、担保问题以及自身的低效率问题等。由于信息不对称，造成了信用监督的困难。管理方面还存在着巨大的漏洞。对于每年贷款检查的工作，有些农村信用社为了方便了事，只是大体的了解，并没有认真负责的对每位农户进行信用调查，这样为违规贷款及逾期贷款等问题留下了巨大的隐患14。人们对农村小额贷款的本质认识还不够。小额贷款并不是短期内就能看到成果的贷款，就有些领导来看，他们目光短浅，在短期内看不到想要的成效，就仓促的聚集大量

32、的资金发展小额贷款业务，这样扰乱了小额贷款的正常运营。就信用社员工来说，有些人认为有钱人要比穷人的信用度要高，这就出现了歧视贷款的现象。以这种贷款观点发展下去会严重阻碍小额贷款的发展4.2.1 贷款管理水平低与其它金融机构相比，农村信用社，作为小额信用贷款业务的经营主体，其无论是在硬件设施，还是员工素质以及管理水平上都处于较低层次，因此，并不能有效地进行持续的小额信贷业务，从而造成了贷款管理难到位。一是欠缺一套合理、有效的评定方法，从而无法对农户的个人信誉、还款记录、生产经营活动等内容进行合理评定。而当前的方法由于它的主观性、随意性较大，对农户档案的填写较为粗糙，并不能有效地应对各种坏账。4.

33、2.2 缺乏有效风险分担机制农信社的小额信贷面对各种各样的风险，一定程度上影响了贷款的发放与还款，影响了收益的取得，这就需要农信社建立良好的风险补偿机制。对于当前的农信社来说，恰恰是需要改进的地方。由于农业投入效益低下，同时面对各种自然因素、市场因素的影响，收益风险、信用风险等，越发突出，影响农村经济的快速、良性的发展。目前的农信社虽然有了一些惠农支农政策，减少各种风险，如减免信用社支农贷款利息收入营业税，既可以减少信用社支出，壮大信用社的支农实力，同时也可以减轻农业负担，但并没建立有效全面地风险补偿机制来面对各种信贷风险，需要我们进行调查研究来建立切实可行的风险补偿机制。5 解决我国农村信用

34、社小额贷款问题的对策5.1 完善农村信用社小额贷款内部机制5.1.1 健全小额贷款法律体系加强农村经济金融发展的立法工作，完善农村金融的法律法规的保护。第一，加强社会征信制度的建设。国家政策应强化农村信用体系，有效利用农户的优势，减少信息不对称和调查工作的强度，从而减少违约成本。针对农村信用社的实际情况，出台合作金融法，促进农村信用社小额贷款的发展。对农村小额贷款给予适当的优惠政策，可以降低机构运作成本，鼓励更多的除农村信用社之外的机构发展小额贷款项目15。第二，制定健全的法律法规。农村信用社小额贷款不同于我国市场经济中的主体单一的法律法规，它具有盈利性和公益性的双重性质。小额贷款面对的是并没

35、有担保的农户，为此法律法规更要充分的将其本质体现出来。第三，确定农村信用社的法律地位。我国应制定有利于农村信用社的信用合作法，以此为农村信用社小额贷款的发展提供有利的法律根据。以立法的形式确立农村信用社的地位，以法律的形式对农村信用社的资金、权利及义务的来源做出明确规定，维护农村信用社社员的合法权益，保证农村信用社有良好的改革方向。通过立法不仅可以使政府对农村信用社的管理有章可循，还可以稳定社员的信心从而规范农村信用社的一切经营活动。第四，建立信用法。小额信用贷款之所以受广泛农户的喜爱是因为它无需任何担保做抵押。但是由于农村信用社测评方法不够完善，制约着小额贷款的发展。为了使小额贷款业务能够顺

36、利发展，我们应该大力宣传信用知识，使农户自觉地遵循还款原则16。检察院、公安等有关部门还要帮助农村信用社打击、追讨逃债者，确保小额贷款的安全性。这些方法实施都要通过立法才能够得以保证，要做到高效有序的开发及收集信息，避免资源的浪费。同时，政府还应该建立征信平台，成立专门的个人信用档案管理部门，供个人和金融机构及时交流。5.1.2 提高贷款服务效率第一，完善内部控制制度，加强贷前调查工作。首先，贷款人员平时应加强对农民的信息收集，充分发挥“金币农民”的精神，充分了解农户的所思、所想。撑握农户的第一手资料，让农户的经济档案由“静”变“动”。其次，贷款审查人员对农民家庭，签约面积、劳动、家庭收入、支

37、出、信用状况的评级，由评估小组签字确认，接受群众监督。贷款人员亲自考察监督，以防止贷款资料损失，篡改。第二，加强职业教育，树立行业的良好形象。首先，建立高品质，有纪律的优秀的信用队伍，以适应农村经济发展工作。其次，建立完善的“问责制”。根据法律规定，严格执法，法律应该成为“问责”的标准，严格规范行业行为准则。能够区分自然灾害、违规放款、决策失误及市场变化损失等问题，减少贷款人员的心理压力。在有效控制风险的情况下，多奖多贷。实行贷款增量的考核，鼓励从业人员参加国家银行业的相关学习及等级考试，从而形成双向业绩考核体制。应每隔一段时间对贷款从业人员进行贷款业务及微机操作方面的培训，从而提高贷款人员的

38、素质。第三，引进专业人才，扩大小额信用贷款的队伍。根据我国农村信用社小额贷款发展现状来看，应该引进不同专业的人才，凭借政府的扶持，鼓励应届毕业生参与到农村信用社的改革中来。通过开展人才交流会和小组研讨会的形式，同其他银行的优秀精英进行学习与交流，带动员工的工作热情和积极性，提高小额贷款的工作效率。5.2 充分发挥政府的作用世界范围内的小额贷款利率一般是16%-17%，但是我国只有8%-9%。在目前形势下，政府应该相应做出解决问题的措施，给予某些小额贷款一定的贴息，例如扶贫性质的小额贷款等，从而使小额贷款项目得以持续发展。政府在农村经济中起重要的调节作用，财政补贴是政府最常用的扶贫手段，对于小额

39、贷款业务，政府给与小额贷款一定的贴息，以解决农民与银行的资金困难。除此之外，政府也应该建立具有约束力的信用体系17。贷款人员放贷顾虑过多的重要原因之一，是现行小额贷款中担保机制造成的缺失。由于农民抵押物较少，农业生产经营中的不确定性高等难题导致信用体系很难建立，所以需要双方共同努力完善。从信用社角度来讲，可将违约农户姓名给予公开，通过道德因素对违约借贷人造成压力，督促其还款;对于借贷的农户应建立严格的账户管理，建立健全准确的账户信息，使还款约束机制不只停留在纸面上，而是实际应用起来。随着不良贷款逐渐减少，政府可根据实际情况灵活地放开小额贷款业务的贷款额度和放款期限18。近年来，国际上许多国家建

40、立了全新的农村金融服务体系生态圈，主要是指以政策性金融机构和合作金融机构为主导，商业银行配合的全新金融服务合作体系，该体系可联合社会各界力量来促进农村经济发展，这对我国甚至我国来说是个非常好的示范和参考。商业保险公司的加入也能够帮助农户规避一定的风险，政府应该给予商业保险公司一定的优惠政策，让商业保险公司有利可图19。首先政府成立一个风险投资基金，支持弱势群体，弱势地区，弱势产业，培育符合主体贷款的贷款条件。其次，共同出资组建小额贷款风险补偿基金。再次，建立农村政策性保险公司，成立政策性保险基金，为农民提供互助保险，提供补偿活动。5.3 加强农村金融生态环境建设农村金融生态环境影响农民的生活和

41、生产，同时也是一个人生命之源的基础。随着经济的不断发展和改革，农村金融生态环境日益恶化，生态环境破坏加剧，这已经影响到了农村经济的全面、协调发展。传统农业的“三高”即“高投入、高消耗、高污染”的生产模式;不合理的开发利用资源，造成农产品品质下降，降低了土地的生产力。农村金融生态环境问题制约着农村经济和社会的可持续发展，成为持续稳定发展的瓶颈，大大威肋、了农民的发展权20。农村金融生态环境的关键是培育农村信用体系和建设农户信用文化。因此，大力发展农村金融生态环境，不仅需要加强农民信用数据库建设，解决信息不对称的问题，还需积极进行农村金融宣传，不断强化农民的风险和信用意识。5.3.1 引入外资增强

42、优势第一，增强小额品牌之间的竞争力。在目前农村金融服务缺乏的情况之下，要想农村信用社加快小额贷款业务及产品的创新的脚步，就要引进外资，向国外学习。要建立农户的信用评价等级制度，培养“黄金”和优质客户;要创新小额贷款管理理念，加大技术含量;要延长小额贷款产品的价值链，开发贷款、存款、授信等一体的多功能卡，增强市场竞争能力。第二，提供优惠政策。我国可利用外资银行来进行资金上的补充。引进外资银行将给我们带来高质量的服务和成熟、严谨、规范的流程和操作管理系统;专业的技能和系统;高回报率低成本的投资方法，这些都是我国农村信用社所需要和缺少的。然而，只认识到这些是不够的，还应体验外资银行的模式，提高我国信

43、用社小额贷款的效率，优化小额贷款业务流程。第三，引入外资，使我国农村信用社国际化。我国农村信用社可以借助外资银行入股的机会，多多学习其优秀的管理机制与理念，改善农村信用社小额贷款的业务现状。依托利用外资的机会，设立分支机构，提高国际竞争力。5.4 建立良好的风险防范机制5.4.1 具有弹性的利率调节和风险管控机制农村信用社小额贷款的贷款对象是无担保、无抵押的农户。针对这一问题:以小组联保的创新方法来解决农户无抵押问题，从而防范了违约风险。我国在进行小额贷款业务时，应该发挥我国联社特色的联保模式，可根据不同地区的情况作出相应的措施。在小组联保模式中，由借款人自愿组成(直系亲属不能在一个小组)1个

44、小组，小组的每个人都要承担其责任，并且彼此负有连带责任。这种连带责任的表现为:其一是在所有小组人员都没有全部还款的情况下，其他成员不能再次贷款。其二是小组成员中有一个人没有还清贷款的则由小组另外的一人替其还款21。第一，建立具有弹性的利率定价机制。根据风险与收益相匹配原则，小额贷款金融机构应参考贷款人的担保品、贷款额度、信用度、联保人和借款用途等方面的信息，灵活、有弹性的对各贷款业务设立利率标准。例如，若某小额贷款业务具有较高的交易成本和损失风险，则相应的利率水平也应提高。第二，建立特殊的风险管理机制。一是建立跟踪机制，小额贷款机构根据不同借款人的信用情况以及还款表现，灵活地调整放款额度和时间

45、。例如，对于信用度较高，信用表现良好的借款人，可给予更多优惠政策。二是形成联保监督责任。三是替代担保和分期还款。要求贷款人应每半月或者每月给予相应额度的还款，倘若贷款人未提供相应的担保品，就由组织规定的其他担保替代品来补充。第三，提供多样化的服务。世界上先进的小额贷款业务都经历了由小额贷款过度为客户提供全面的金融服务的过程。该趋势在我国己初现雏形，未来我国应顺应国际环境，将单一的小额贷款业务向提供小额保险、汇款、小额储蓄等在内的系统性金融服务的方向发展。5.4.2 引入保险机制建立保险机制，首先要建立小额保险金制度。小额保险虽然处于发展中的阶段，但是保监会早己出台了相应的政策，支持小额保险金制

46、度为小额贷款业务进行服务。小额保险是一种全新的金融扶贫手段，它主要面向低收入农户。小额保险具有保费低、风险低、核保理赔简单、保障适度的特点。我国虽然没有引进小额保险金制度，但是，我国可以根据外省的成功例子，推行小额保险机制，这样不仅降低了小额贷款业务的风险，也促进了农户贷款的可能性。完善的运营机制是小额贷款业务顺利开展的必要前提，因此，如何完善运营机制是我国农信社需要解决的问题。另外，小额贷款保险具有准公共产品的性质，因此政府应参与到小额贷款保险业务中来，为该业务提供规范引导政策，推动农村信用社和保险公司之间协调配合。三者共同协作才能实现该业务的蓬勃发展。具体措施如下:第一，实行税收及财政优惠

47、。对经营农业小额保险业务的机构给予相应的税收让利及费用补贴。低费率的产品将对农民及低收入者产生更大的吸引力。保险公司的加入，使小额贷款业务得到保障，为农户提供了一个平台。第二，信用社应配合保险公司，让利农民。有竞争力的贷款利率可为我国信用社带来丰富业务，使农村信用社盈利增加。信用社一方面可对购买保险的小额贷款实施优惠的贷款利率，另一方面可与保险公司开展小额贷款保险产品的合作。从而形成农民、保险公司以及农村信用社共同承担风险的担保机制，为小额贷款的运行提供推动力。第三，建立风险储备金。农业受自然灾害是没有预兆的，不仅给农户带来巨大损失，还会给小额贷款业务带来损失。引入小额贷款和保险公司机制共同建

48、立风险储备金，可以分散自然灾害和贷款风险问题，我国信用社应结合自身实际情况，积极与保险公司进行合作，促进了我国小额贷款的安全发展。参考文献1 Mohummed Shofi Ullah Mazumder,Wencong Lu. What impact does microfinance have on rural livelihood? A comparison of governmental and non-governmental microfinance programs in BangladeshJ. World Development,2014,.2 郭军. 新型农村金融机构可持续发展研究D.山东农业大学,2013.3 方军杰. 中国农村小额贷款发展的制约因素及对策研究D.东北财经大学,2011.4 沈俊伟. 当前农村小额贷款公司可持续发展面临的问题及对策J. 金融纵横,2011,02:65-67.5 戴琎