金算盘软件操作手册

1、一、 帐套管理.1二、 进销存初始化.2三、 采购管理.3四、 销售管理.7五、 库存存货管理.9六、 财务初始化.13七、 财务管理.14一、 帐套管理 金算盘8e/ERP系统安装调试好后，需在金算盘帐套管理系统中进行以下几个工作：1、 数据库初始化。2、 新建帐套。3、 分配用户权限。 以后使用过程中还有几个方面要注意：数据备份及数据恢复：1数据备份及数据恢复：一旦金算盘帐套文件出现故障，会发现一些问题报告，如进行帐套文件整理时，提示发现未知错误等，如果此时不采取措施，数据库错误积累到一定程度，就会出现严重问题，甚至最终无法打开帐套，并且无法通过手工进行修复和数据恢复，只能寄希望于以前的数

2、据备份。2数据备份的作用：及时的数据备份是保证数据安全的重要手段，指导用户建立良好的备份习惯应该是维护人员的责任，也可以减少维护的代价。账套整理和账套升级：1账套整理的作用：帐套整理功能通过利用数据库本身支持的数据库修复和数据库压缩处理，可以对帐套文件进行修复，保证帐套数据的完整性和降低数据库的磁盘冗余。如果在压缩过程出现“未知错误”或其他故障导致无法整理成功时，说明数据库已经出现了可能的物理损坏，导致无法继续整理；但对数据库的访问可能仍然正常。2账套升级针对的问题：对于已经存在大量单据，发生了业务的帐套，应该采用升级的方法，即便数据库版本并没有任何的变化，但升级把有故障的数据库的全部数据转到

3、了新的数据库中。对于进行帐套整理时出现未知错误的情况，在没有更新的版本的情况下，可以使用现有版本的升级程序进行一次升级，虽然版本没有变化，但由于是将出现问题的帐套数据转入了新建的帐套内，因此就避免了原帐套的数据错误。3. 账套升级的作用：金算盘软件的升级程序可以调整以前程序本身可能存在的数据控制错误，所以，当您的账套数据发生错误或操作时遇到意外中止时，可通过升级程序解决。账套属性：系统把新建账套时所定义的一些内容包括单位的其它信息予以归类，纳入“账套属性”卡片当中。这张卡片分七页，每一页记载不同的信息。选择“文件”菜单下的“账套属性”它有七个页面：用户档案、开户行、收发地址、会计期间、特殊科目

4、、核算选项及结账。1用户档案：“单位名称”系统默认与账套名称一致，但您可以修改它，以后系统里所有单据页眉上的单位名称自动记忆它而不受账套名称的控制；“会计制度”与“所属行业”都是我们新建账时定义的，不能修改；“数量小位”控制账务系统的数量小数位数，与后面进销存系统里数量小数位的确定无关，而“单价小数”则控制账务和进销存的小数位数；其它信息您可以适当填写。2开户行、收发地址：该页中的信息您也可以适当填写。3会计期间：该页中的信息是您新建时定义的，则系统不给予修改。4特殊科目：此页中有五个不同的会计科目，主要是为您以后部分业务单据自动生成凭证时定义相关科目，如果不指定，将部分业务单据不能生成凭证。

5、5核算选项：该页中有三个不同的选项：填制单据选项，自动凭证修改选项，收入凭证依据。 “序时填制单据”选项即指按时间大小填制单据，日期小的单据必须排在日期大的单据前。如：填凭证时，1号凭证的日期为2002年1月24日，则2号凭证的日期必须大于或等于2002年1月24日，若小于这个日期，系统将不允许存盘。 “单据号不可修改”即指不能修改单据的编号，若选择此项，则表示各种单据的编号只能由系统自动编制，不允许手工改动；若不选此项，则表示各种单据编号可由系统自动编制，也可手工改动。“对账号必须输入”主要是针对一些单位往来账发生时有对账号的情况，为了强制性地要求客户输入对账号而设置的选项。自动凭证修改选项

6、中所谓自动凭证即指记账凭证是由各种业务单据自动生成的而不是手工填制的。“不允许修改”是指自动凭证一旦生成，将不允许修改，如果凭证错误，也只能删除凭证，要求相关业务单的操作人员将业务单据改过之后，再重新生成凭证；“可修改所有内容”则与之相反，即凭证如果错误，可以直接在凭证中修改，这样操作起来很方便，但它导致的后果是，业务单据对应的业务账册与凭证对应的财务账册有可能不相符。“可修改所有内容”则是指您改任何单据时不受任何限制。收入凭证依据中的“销售发票”指的是您的收入确认是以销售发票为准，没有发票则您不可以确认您的销售收入；“销售单实现收入，发票实现税金”指的是您可以销售单确认您的收入，再以发票确认

7、您的税金；“销售单据”则表示您的收入确认凭证是以销售单据为依据。6结账信息。数据的导入和导出：这个功能可把一个已有了资料的账套中数据，导入到另一个没有该资料数据的账套中。当建立多个账套，而且几个账套的资料相同时，用导入、导出很简便。该功能先要打开有资料的账套，在文件菜单下点击数据导出，把相关的资料导出，再打开要导入的账套，在文件菜单下点击导入即可。二、进销存初始化 进销存模块正常运行涉及到的基础数据包括：1、 物品资料（物品类型、物品性质、物品设置、物品税率）物品类型：提供物品分类管理的一种手段。是进行购销存数据统计的一个重要依据物品性质：是物品成本计算方法的确定及业务单据生成凭证时科目的确定

8、。物品设置：录入具体的物品2、 往来单位（单位类型、供应商、客户）单位类型是对往来单位的分类，是销售、采购数据统计的重要方面在“单位类型”界面录入所有往来单位的类别，即您对所有客户或供应商的分类，至于分类标准由您自己定义。例如：可按地区、结算办法、经营模式等进行分类，单位类型还可分级次设置，例如：01（客户），01-01（超市），01-02（连锁店）。新增“往来单位”卡片必须要录入的五个地方：单位编码、单位性质、单位名称、所属类型、应收（应付）科目单位卡片：单位编码和单位名称根据您的资料录入，所属类型则通过下拉菜单选上您上个步骤设置的单位类别。 最下面的“应收科目”和“应付科目”则分别输入“应

9、收账款”和“应付账款”，有关辅助信息和开户银行及收发地址您可有选择性地录入。3、 部门职员4、 库存期初库存期初需要录入的是账套启用日期的期初数据。5、 货位三、 采购管理1、业务流程图2、说明l 相关部门缺料手工填制申购单提交采购文员汇总；l 采购文员汇总所有部门申购的物品后，在系统录入内部申购单提交审批；l 采购文日常向供应商询时，获取的价格信息填制询价单，供申购审批时审批人查阅；l 审批人询价，查阅询价明细表，确认内部申购单，采购文员根据审批要求重新调整内部申购单；l 内部申购单审批生效后，采购文员根据内部申购单自动生成采购订单，系统根据内部申购单不同的供应商自动形成单张或多张采购订单；

10、l 采购订单制成提交审批，最终确认采购订单，采购订单生效正式向供应商下达订货指令；l 供应商送货到达公司，采购文员根据送货单及系统的采购订单生成到货通知单，向仓库下达收货指令；l 仓库接到收货指令后，检验、收货，根据到货通知单自动形成物品采购单，并在库存模块的采购入库单点击库管签字确认；l 仓库收货发现问题但仍入库，可在备注栏内注明情况及责任人，供以后跟踪；l 仓库收货后，财务部门需在存货核算中进行财务签章，审核采购的金额，系统自动形成业务应付账款；l 采购物品收货或以后收到供应商的采购发票时，财务部门在系统填制采购发票，系统记录物品采购发票的数据，便于财务部跟踪；l 财务对入库单审核后即可自

11、动生成采购凭证，登记财务账；l 采购到货后支付供应商货款，手工填制付款申请单，提交审批；l 采购前预付供应商货款时，手工填制货款借支单，提交审批；l 付款申请单或货款借支单审批生效后，出纳填制采购付款单，支付供应商货款；l 采购预付款到货后，财务需进行预付账款的往来核销，冲抵预付账款；l 财务根据出纳填制的采购付款单自动产生采购付款凭证；3、单据控制l 内部申购单只有审批生效后，才可以执行产生采购订单；l 采购订单只有审批生效后，才可以执行产生物品采购单；l 供应商有账期管理时，必须在供应商档案中指定采购货款的账期；l 对化工类等物品涉及批次管理在填制物品采购单时，必须录入物品的生产批号及生产

12、日期，否则系统不允许保存单据；l 进行保质期管理的物品填制物品采购单时必须录入保质天数，否则系统无法反映物品的保质期；l 进行保质期管理的物品采购入库时如果生产批号不一致时，应在同一张物品采购单分开多行录入；l 物品采购单只有供应商送货到公司后才可产生，通过采购订单的执行管理采购订货情况；l 无论采购后付款还是采购预付款，出纳都必须对物品采购单进行往来核销，否则系统无法管理采购订单的付款情况，同时应付账款到期预测将不准确；l 财务收到的采购发票如果与物品采购单的金额不一致时，必须调整物品采购单的采购金额，否则系统无法获取准确的采购成本进行成本核算；l 财务月末未收到采购发票，都需对物品采购单进

13、行暂估入库财务处理，下月初不用手工冲抵暂估入库，当财务填制采购发票时，系统自动回冲暂估入库的财务业务；l 系统不允许物品采购单的到货数量不能大于采购订单的订货数量，如果出现该种情况，填制物品采购单时，先根据采购订单自动产生物品采购单，再在同一张单中录入差异的数量；l 当采购订单的订货数量未全部到货，但剩余数量不再执行时，手工关闭采购订单；4、 业务单据采购订单采购订单在本系统里相当于采购合同，所以它对业务来讲，不是入库的依据；对财务来讲，也不是入账的依据。对于一般单位来讲，若每次采购之前，没有和对方有合同约定，或不需要管理采购合同，则此单可以不填。在“采购” 模块里打开“采购订单”如下：在左上

14、角的“单位”栏里选上该笔订单的供应商名称；在表体里的“商品或劳务名称”里选上该笔订单的商品名称；然后依次输入数量、单价；金额自动生成。然后确认无误，按确定申请审批保存订单。物品采购单在“采购”模块里找到“物品采购”： 若您在上面第一点里已经作了订单，那么这张单可以通过右边的“选择订单”将已经填制好的订单选过来，（选上单位名称 选择订单 确定保存） 若您没有作第一点里的采购订单，直接作这张商品采购单，则：选上单位名称 选择所采购的商品 录入数量及单价 确定保存。 采购单的填制表示商品已入库，即物品采购单则相当于入库单。注意：如果商品到库时，发票同时到的话(票货同到)，您直接在右上角的“开票标志”

15、前作上“ ”。而发票若不是和该商品同时到达，即货先到票后到，则不用打“ ”的标志。操作参考以下。采购发票承上，若发票不是和商品同时到达，而是在商品采购单已填制完后的这个月或以后时间，对方发票才到，（货先到票后到）那么在这里您可以将它录入进去。打开“采购发票”：选上该发票的单位，然后，点击右边的“选择单据”，即可看到该单位所有已到货入库但没开发票的业务单据，您只需要对其进行选择，则软件自动生成发票数据。当然，如果您的采购单是上个月填制，发票在以后月份到达，且发票的金额与您采购单上的金额不一致的话，那么不能按上述方法操作。采购及应付报表在 “账册报表”里可以看到所有采购及应付相关方面的账册账表。四

16、、 销售管理1、 业务流程图2、说明l 销售部对客户报价，可在系统填制报价单，并通过系统管理审批过程；l 报价生效后，与客户签订合同，在系统登记客户档案，管理客户的账期、经办业务员、信用额及联系方式等；l 销售合同签订后业务员提交销售文员，填制销售订单，管理合同标的执行情况；l 销售订单审批生效，向客户发货，销售文员根据销售订单自动产生物品销售单，向仓库下达发货指令；l 仓库接到发货指令，根据系统自动形成的出库单发货，并进行发运管理，管理仓库实际发货数量，反映仓库实际发货与物品销售单的数量差异；l 向客户开具销售发票时，财务依据物品销售单填制销售发票，以便系统管理销售发票的信息；l 销售部收回

17、货款时，出纳填制销售收款单，同时核销应收账款；l 预收客户货款，填制销售收款单，但无需进行往来核销，当销售发货后才进行应收账款的核销；3、业务单据销售订单：销售订单在本系统里相当于销售合同，所以它对业务来讲，不是出库的依据；对财务来讲，也不是入账的依据。对于一般单位来讲，若每次销售之前，没有和对方有合同约定，或不需要管理销售合同，则此单可以不填。在“销售” 模块里打开“销售订单”如下：在左上角的“单位”栏里选上该笔订单的客户名称；在表体里的“物品或劳务名称”里选上该笔订单的商品名称；然后依次输入数量、单价；金额自动生成。然后确认无误，按确定回车。物品销售单：在“销售”模块里找到“物品销售”：

18、若您在上面第一点里已经作了订单，那么这张单可以通过右边的“选择订单”将已经填制好的订单选过来。（选上单位名称 选择订单 确定保存） 若您没有作第一点里的销售订单，直接作这张物品销售单，则：选上单位名称 选择所采销售购的商品 录入数量及单价 确定保存。 销售单的填制表示商品已出库，即商品销售单则相当于出库单。注意：如果商品出库，发票同时开出的话（票货同出），您直接在右上角的“开票标志”前作上“ ”。而发票若不是和该商品同时开出，即货先出票后出，则不用打“ ”的标志。操作参考以下第三点。 销售发票：承上第二点，若发票不是和商品同时出库，而是在商品销售单已填制完后的这个月或以后时间，才开发票给对方，

19、（货先出票后出）那么在这里您可以将开出去的发票录入进去。打开“商品销售发票”：选上该发票的单位，然后，点击右边的“选择单据”，即可看到该单位所有已出库但没开发票的业务单据，您只需要对其进行选择，则软件自动生成发票数据。注意：若发票先开给对方，而发货在后（货先出票后出）：则先填制销售发票，然后再填制商品销售单，填完销售单后，在销售单中“选择发票”将已经填制好的发票选上，这样就将先填的发票和后填的销售单联系在一起。销售及应收报表五、库存管理仓库业务主要处理采购、销售的收发货以及其他的出入库业务，月末盘点，系统自动产生盘点表，录入盘存数据，产生盘盈盘亏出入库单；1、业务流程图2、 说明l 采购入库、

20、采购退货、销售出库、销售退货等仓库出入库单据，是在采购文员或销售文员填制采购、销售单据后自动产生，仓管员无需手工录入单据，只需进行仓管签章即可。l 盘盈入库单和盘亏出库单由盘点表录入实存数后自动产生，盘亏出库单的出库成本价由系统自动计算，无需录入，盘盈入库单属入库类的单据，需财务补录入库单价。3、 业务单据其它入库和其它出库其它出入库单据主要处理除了采购或销售以外的商品的进出仓，即商品的非正常的出入库。包括商品的损赠入库、自然溢出；毁损出库、赠品出库、过保质期出库等。入库类别在填制单据时为必选项，否则无法生成凭证。打开“库存”的“其它入库”单如图：单据头的“单位”可填可不填，“入库类别”里需填

21、入该次入库的商品是什么方式入库的，这主要是为了财务生成凭证来判别对方科目用。此工作可由财务人员在基础设置中的“商品劳务”中设置好，由管理库存人员选上即可。在录入时，“入库类别”为必填内容。系统对其它入库、其它出库、自制入库、领用出库这种单据类型必须设置出入库类别，并指定对应会计科目。设置出入库类别如图：自制入库和入库成本自制入库和入库成本单用于工业企业。填制方法参照第一点。从略。领用出库填制方法参照第一点，从略。拆卸组装商品调价商品调价单主要针对商品成本计算方法为计划价或零售价的商品，若您的库存商品的成本计算方法不是计划价或零售价，则此单不可用。操作从略。商品调拨商品调拨单主要用于商品在不同仓

22、库之间的转仓，单据保存后，会自动减少调出货位数量，增加调入货位的数量，但不影响总库存，也不影响商品成本，见图：商品盘点当本月的所有业务发生完毕，则可以对本月的商品进行盘点。此处的“盘点日期”应与实际盘点的日期一致。打开“库存”中的“商品盘点”：您可以按货位盘点，也可以按所有货位盘点，然后，通过“下一步”直至完成。将生成一张盘点表：表上的“账存数量”是根据您平时的进出仓单而得出的库存数量，“盘点数量”栏首先默认与“账存数量”一致，但您若盘点出来的数量不一样，则您直接修改，然后系统自动生成盘亏或盘盈数。点击盘点处理后，系统将自动生成盘盈入库单和盘亏出库调整软件帐面数。若本月有盘亏或盘盈数，则选择“

23、盘点处理”即软件可自动生成盘亏出库单或盘盈入库单。成本计算：选择左下角的“编辑”区中的“全部计算”则软件按照您基础设置中定义的成本计算方法自动计算。若您对计算完的成本有怀疑，则选择其中某商品，点击“编辑”中的“计算底稿”即可查看系统帮您计算成本的全过程。计算完成后，财务若要生成凭证，则选择“编辑”里的“成本结转”即可。结转成本的凭证在此操作。库存凭证以上单据作完，即可生成库存凭证。值得注意的是：有关成本结转的凭证生成是在“成本计算”菜单中的成本结转里操作。从略。库存报表六、财务初始化1科目设置软件预置了财务制度规定的所有科目，针对本单位的实际情况，需将一些明细科目添加入软件。a：科目编码规则为

24、上级科目编码加“”加下级科目编码。若无“”则系统视为一级科目。科目名称以编码最末级的内容命名，不需将一级科目的名称也加入下级科目命名中。 b: 科目性质、币种核算、辅助核算一旦有业务发生后系统不允许修改，设置时千万注意不要出错。c: 科目性质是系统自行约定的，分为现金、银行、应收、应付、存货五大类，具有“现金”、“银行”性质的科目可作为“现金银行”模块的“收款单”、“付款单”中的“现金银行科目”栏的选项，即收款科目和付款科目，具有“现金”、“银行”性质的科目还可进行“银行对帐 ”的管理，具有“应收”性质的科目可以在系统中进行应收往来款项的管理，具有“应付”性质的科目可以在系统中进行应付往来款项

25、的管理，科目具有“存货”性质时只能进行数量上的核算，设置时一定不能设置错误。 d: 辅助核算：科目中设置辅助核算属性，可以简化科目的明细子科目（设置了辅助核算的科目，不再设置明细科目）；还可以对同一个数据，提供多个分析入口，统计口径；还可实现多重关系下查询数据。 单位属性：一般指往来供货、销货的单位。可设在应收账款或应付账款中。也可设为商品销售收入的辅助项，即录入购买商品的具体单位。部门、职员：这两个属性一般不分开。因为您统计了哪个部门的费用、收入等，还可最好细划到具体某个职员上。即，哪个部门哪个职员发生了多少费用，或实现多少销售收入。“统计”、“项目”：从它们两的字面看，设置在科目中，相对比

26、较灵活。它们的作用，与其它三个辅助核算项目是一致的2科目期初录入的数据反映在总帐菜单中所有的账册账表。七、财务管理财务业务除手工凭证的录入外，还包括存货出库成本的计算、销售业务、采购业务、工资、固定资产等记账凭证的生成，月末财务还需对记账凭证进行复核记账，对损益类科目结转本年利润，最终编制财务三大报表。1、业务流程图2、说明 成本核算l 成本计算按月进行计算，计算当前月份的成本时，不影响以前月份或以后月份的成本；l 成本计算分为快速计算及全部计算两种方式，l 快速计算：系统只计算当前有业务发生、调整的物品出库成本；l 全部计算：系统全部计算当前月份所有物品的出库成本；l 日常可以使用快速计算的

27、方式计算物品的出库成本，供日常查询物品的销售成本；l 月末产生自动凭证前，必须使用全部计算的方式计算物品的出库成本，成本计算时，如果时点的物品出库单系统无法获取入库成本时，需在物品档案设置物品计划价，指定物品出库成本价。特别是使用移动加权平均和先进先出的成本计算方式；l 成本核算是系统计算所有出库业务的出库单价，如果在填制出库业务单据时录入的出库成本价，则系统计算成本后将按计算时点的物品成本覆盖手工录入的单价；l 每次进行成本计算时，系统检查当前月份的出库类型的业务单据是否已经产生记账凭证，如果已经产生全部或部份，系统自动删除出库类型业务单据的记账凭证；自动凭证l 成本结转产生所有出库类型业务

28、单据的记账凭证；l 成本结转前必须使用全部计算的方式进行成本计算，否则系统不允许月末账务结账；l 销售业务凭证产生销售收入及应收的记账凭证，销售成本凭证在成本结转时产生；l 采购业务凭证产生应付账款及库存商品的记账凭证，物品采购有发票时，同时产生税金；l 其它业务凭证包括盘盈入库、其它入库等记账凭证；l 销售收款、采购付款及出纳的其它收付业务记账凭证的生成；3、财务处理现金银行管理1 银行对账为了帮助核对企业与银行之间的业务数据，通过本功能可以自动对账。单击导航图中的“银行对账”出现“银行科目余额表”窗口：首先选择需要对账的银行，单击下面的“启用”：确定启用日期，即启用该功能的对账日期。输入对

29、账单的期初余额。单击“确定”。单击下面的“对账单”。第一次使用时，录入启用日期时手工银行余额调节表的未达账项，在这里输入企业未达账项。单击左下角的“编辑”即可输入每一笔业务。 单击下面的“银行账”。第一次使用时，录入启用日期时手工银行余额调节表的未达账项，在这里输入银行未达账项。单击左下角的“编辑”即可输入每一笔业务。单击“余额调节表”，输入以上第3，第4点后生成的调节表应与手工调节表相一致。然后才开始对本月的账。本月的银行对账单在第3点的地方输入，本月的企业银行账不需要输入由平时的收付款单自动过来。作完上面的工作后，即可以银行对账：在右边的“对账方式”里确定本次对账的原则 ，然后点击“自动对

30、账”系统将按照您确定的对账方式将相同的两笔业务自动对兑。然后“确定”返回。回到“余额调节表”再生成本月的余额调节表。应收及应付的账务处理1 往来期初如果您在录入“科目期初”的应收应付款项时，觉得应收应付在该界面不是明细，那么您可以在“往来期初”中输入每一笔应收应付的明细。打开“基础设置”模块中的“往来期初”，双击其中某个单位：在下面的方框录入该单位应收或应付余额的每一笔明细账，包括该笔业务的发生日期，当时入账的凭证类型，凭证号及金额。输完所有单位的应收或应付明细后，可以通过该界面的“试算平衡”检查往来期初与您的科目期初的应收或应付总账相不相等。或者您可以不输入科目期初中的应收或应付余额，在往来

31、期初录完后，通过“试算平衡”直接将其数据平衡入科目期初。2应收借项主要处理非销售方面所导致的应收增加业务。单击“应收”模块，打开“应收借项”单据：在左上角的“单位”栏里选上应收单位，在“应收科目”里选上应收科目，在“金额”里输入本次应收金额。在表体中的“科目”栏输入本次应收对应的科目，回车即可填完本张单。3。应收贷项主要处理应收性质科目的减少业务。比如应收转账等。若是收款而导致应收账款的减少业务不在此处理而在现金银行中处理。单击“应收”模块，打开 “应收贷项”单据：具体填单方式参照第一点应收借项单的填制。4。应收计息针对应收账款超出一定账龄而对应收单位计息的业务。单击“应收”模块中的“应收计息

32、”，系统将根据您的“计提日期”业务显示超出应收期限的应收业务单据：在需要计算利息的那笔业务前面的“选择”打上“”标记，表示要计算该笔业务的利息。至于计算利息的依据可在右边的“参数设置”中设置好利率及计息依据等。5。应收凭证上述业务单据填完还只是完成应收部门的账，财务要生成财务上的应收凭证还需要点击“应收凭证”，以保证财务与业务数据一致。单击导航图中的“应收凭证”，进入“应收凭证”向导对话框。 按照“下一步”的提示直到完成即可生成财务上的凭证。6。应付应付模块的操作参照上面应收模块操作方式。从略。7。应收应付账表打开菜单“账表”中的“应收”、“应付”即可查看相关账册账表。账务报表管理1资产负债表

33、、损益表、现金流量表的生成：打开桌面上的金算盘电子表格，点击加强库下的资产负债表生成向导，点击下一步直至完成，此表上的资产负债表的项目应与科目余额表上的科目核对，检查每个项目的金额是否正确。如果资产负债表上的项目金额不对，就要用到fx函数，从软件中取到正确数据，这一步在第二点中讲解。金算盘电子表格的fx取数函数金算盘电子表格中的资产负债表、损益表、现金流量表生成向导。用此功能选择账套出当期资产负债表的最后一天。资产负债表项目中的公式全部都检查正确后，保存到某一文件夹中。在下一个月生成资产负债表时，打开已保存的资产负债表，通过fx函数，修改属性中的日期为当期最后一天，再点击工具菜单下的重算工作薄

34、，即可生成新的资产负债表。选择“属性”后弹出此菜单修改注册时间为出下一期资产负债表的最后一天。在点击fx后弹出函数向导菜单，选择“属性”修改注册时间。损益表的生成如上，从略。现金流量表在生成时，注意选择是年报，月报还是周报。另外，还需注意在“现金流量”选项中用右键点击进行分录归集，再点击下一步直至完成。现金流量表的生成需每次都用生成向导完成，这点与资产负债表的生成不同。2fx取数函数：点击fx后，选择财务取数函数。点击电子表格中的fx，其中有财务取数函数和进销存取数函数，下面以财务取数函数为例讲解。点击确认后进入菜单，有总帐等选项，总帐下有各种文件夹作为选择条件，数据选项有各会计科目的取数方式

35、，选择任何一种方式，再选择“加入公式”即可。总账中有各种条件可选，作为数据的限制条件。数据选项中有各种会计科目的取数方式。在财务取数函数中，除了有总帐的取数之外，还有明细帐、应收应付帐、现金银行等，取数方法同在电子表格中，还有进销存取数函数，也是通过fx取数函数来选择。方式同财务取数函数。总之，通过fx取数函数，我们可以把每一单元格内要定义的函数定义好，那么，在下一期就不再定义取数函数，可以通过修改属性的时间，重算后得到当期的数据。下面是赠送的中秋节演讲辞，不需要的朋友可以下载后编辑删除！谢谢中秋佳节演讲词推荐中秋,怀一颗感恩之心老师们，同学们：秋浓了，月圆了，又一个中秋要到了!本周日，农历的

36、八月十五，我国的传统节日中秋节。中秋节，处在一年秋季的中期，所以称为“中秋”，它仅仅次于春节，是我国的第二大传统节日。中秋的月最圆，中秋的月最明，中秋的月最美，所以又被称为“团圆节”。金桂飘香，花好月圆，在这美好的节日里，人们赏月、吃月饼、走亲访友无论什么形式，都寄托着人们对生活的无限热爱和对美好生活的向往。中秋是中华瑰宝之一，有着深厚的文化底蕴。中国人特别讲究亲情，特别珍视团圆，中秋节尤为甚。中秋，是一个飘溢亲情的节日;中秋，是一个弥漫团圆的时节。这个时节，感受亲情、释放亲情、增进亲情;这个时节，盼望团圆、追求团圆、享受团圆这些，都已成为人们生活的主旋律。同学们，一定能背诵出许多关于中秋的千

37、古佳句，比如“举头望明月，低头思故乡”、“但愿人长久，千里共婵娟”、“海上生明月，天涯共此时”这些佳句之所以能穿透历史的时空流传至今，不正是因为我们人类有着的共同信念吗。中秋最美是亲情。一家人团聚在一起，讲不完的话，叙不完的情，诉说着人们同一个心声：亲情是黑暗中的灯塔，是荒漠中的甘泉，是雨后的彩虹中秋最美是思念。月亮最美，美不过思念;月亮最高，高不过想念。中秋圆月会把我们的目光和思念传递给我们想念的人和我们牵挂的人，祝他们没有忧愁，永远幸福，没有烦恼，永远快乐! 一、活动主题：游名校、赏名花，促交流，增感情二、活动背景：又到了阳春三月，阳光明媚，微风吹拂，正是踏青春游的好时节。借春天万物复苏之际，我们全班聚集在一起，彼此多一点接触，多一点沟通，共话美好未来，与此同时，也可以缓解一下紧张的学习压力。 相信在这次春游活