人力成本分析报告

1、2012年人力成本分析报告（非专业）一、 人力成本构成：人力成本主要包括：公司员工工资总额、社会保险费用（公司部分）、住房公积金费用，员工福利费用、新员工介绍费和路费补贴、员工造成的质量损失、员工培训费用、和招聘广告费用等。1、报告期内人数（不含分公司）月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月人数表一2、报告期内销售额月份1月2月3月4月5月6月销售额月份7月8月9月10月11月12月销售额表二3、员工工资总额月份1月2月3月4月5月6月工资月份7月8月9月10月11月12月工资表三4、社会保险（公司部分）和住房公积金月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月

2、社保公积金表四5、员工介绍费和新员工路费补贴月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月费用表五6、新员工造成的质量损失月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月费用表六7、其他费用（公司福利、培训费、劳保费、招聘费广告费等）月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月费用表七备注：公司福利、培训费、劳保费、招聘费、广告费等由于发生月份不定，金额较小，因此简单分摊到各月。8、各项人力成本所占比例 9、各比例总额所占总成本的比例总额所占比例工资总额比例81.37%社会保险比例11. 56%住房公积金比例4.61%介绍费路费比例0.41%质量损失比例0.

3、04%其他费用比例2.0%二、 计算百分比,、分析结果、提出建议1、 人力成本率人力成本率=人力成本总额销售额100%。根据以上表格数据可得出表八：人力成本率月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月人力成本率30.37%8.53%14.23%12.51%10.34%15.05%12.38%9.60%10.07%10.97%12.14%7.19%表六由表六可知：2012年1月公司人力成本率较高，其原因为销售额过低，相对人力成本偏低，自2月起，公司人力成本率大幅降低，接近制造业人力成本率的正常范围内（10%3%），公司正常运营。计算可知，2012年，公司平均人力成本率为12.42

4、%。建议公司13年在正常运营的基础上，尽量保证人力成本率在正常范围内浮动。2、 人均人力成本人均人力成本=人力成本总额报告期内平均人数。根据表一、表三、表四、表五可得出表七：人均人力成本月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月人均人力成本1998.482751.363464.773183.053171.293011.813134.453053.223201.203120.843033.823595.85表七由表七可知：2012年1月公司人均人力成本很低，其原因为总人力成本较低，公司在职员工总数较多；自2月起，公司人均人力成本大幅上升，达到制造业目前人均人力成本的正常范围（28

5、003500），在3000元/月/人上下浮动。计算可知，2012年，公司人均人力成本为3060.02，在行业薪资福利水平中偏低。建议公司2013年在降低人力成本率的同时，提高人均人力成本。3、 近三年劳动生产率（1）、2010年、2011年、2012年全员劳动生产率全员劳动生产率=工业增加值（报告期内企业销售额）报告期内平均在职人数，即：人力资源效率。一线劳动生产率=工业增加值（报告期内企业销售额）报告期内平均在职一线员工人数，即一线生产效率。年份2010年2011年2012年销售额年平均人数570704642年一线员工平均人数469522398全员劳动生产率.92.29.72一线劳动生产率.01.76.53表八由表八可知：2010年至2012年，公司规模在逐步扩大，年平均人数呈上升趋势；由于社会宏观经济因素影响，2012年，公司非一线员工比上年增加62人，一线员工数量减少124人，导致公司全员劳动生产率降