第七章流动资金贷款与项目贷款

第 七 章 流 动资 金 贷 款与 项 目 贷 款【 内容摘要 】 本章着重 对 流 动资 金 贷款与 项 目 贷 款的概念、 对 象、条件、用途种 类 和操作流程 进 行 讲 述。对 于目前比 较 主要的几种 贷 款种 类的管理 规 定，作了一一交待。 这 些内容都 贯 穿了既 为 企 业 服 务 、又要防范 风险 的精神。第一节 流动资金贷款一、流 动资 金 贷 款概述（一）、定（一）、定 义义（二）、（二）、 对对 象象 （三）、申（三）、申 请请 条件条件（四）、（四）、 贷贷 款用途款用途（五）、（五）、 贷贷 款种款种 类类（六）、操作程序 二、主要流 动资 金 货 款的管理 规 定（一）、短期流 动资 金 贷 款（二）、中期流 动资 金 贷 款（三）、 进 口押 汇（四）、出口押 汇一、 流 动资 金 贷 款概述（一）、定 义 流 动资 金 贷 款是指商 业银 行向借款人 发 放的用于正常生 产经营 周 转 或 临时 性 资 金需要的本外 币贷 款。（二）、 对 象 经 国家工商行政管理机关核准登 记 的企（事） 业 法人、个体工商 户 、其他 经济组织。 不符合主体资格的情况：1、自然人2、国家机关：因为属于行政拨款，无经营收入来源。3、事业单位分两种情况： 自收自支可以申请贷款； 以公益为主要目的事业单位，视情况而定。4、企业法人内部职能部门和企业法人分支机构（有书面授权文件除外） ,不具备法人资格，没有独立可支配财产，不能独立承担民事和经济责任。（三）、申 请 条件1符合国家 产业 政策和本行信 贷 政策。2、符合本行信 贷 客 户资 格要求。3、生 产经营 正常、 财务 制度健全， 资 金使用合理。4、 拥 有法定 资 本金，有不少于正常流 动资金周 转 需要量 30%的 营 运 资 金。（四）、 贷 款用途 流 动资 金 贷 款主要用于借款人正常生 产经营过 程中 为 耗用或 销 售而 储 存的各 类 存 货 、季节 性物 资储备 等生 产经营 周 转 性或 临时 性的 资 金需要，借款人不得 挤 占挪用流 动资 金用于固定 资产 投 资 或其他不符合流 动资 金 贷款用途的活 动 。（五）、 贷 款种 类 流 动资 金 贷 款按行 业 可以分 为 工 业 、建筑业 、商 业 、房地 产 、公共企 业 流 动资 金 贷款。 流 动资 金 贷 款按期限可以 临时 、短期和中期 贷 款。 临时贷 款： 3个月以内（含） 短期 贷 款： 3个月 -1年（含 1年） 中期 贷 款： 1-3年（含 3年）（六）、操作程序 第一步 受理：1、申 请2、受理3、 进 入 资 格 审查 、提交材料、初 审 材料等步 骤 。第二步 调查评 价1、 经办 行信 贷经营 部 门负责调查评 价工作，新客 户应实 行双人 进场 制，并 应执 行信贷 核准制。此制度是 对银 行信 贷营销 的行业 和客 户选择进 行核准。2、 贷 前 调查 内容包括客 户评 价、担保 评 价和业务评 价。 此 阶 段是最关 键阶 段，既要判断信 贷业务是否可行，又要确定期限、利率、金 额 。3、信 贷 人 员 形成 贷 前 调查报 告后， 报请 部门经 理和分管行 长 同意。（三） 审 批 信 贷业务经 信 贷员 科 长 行 长 初步同意后， 报审 批部 门 ， 审 批部 门 操作如下：1、合 规 性 审查2、根据 额 度和具体信 贷 品种确定采用信 贷审 批会 议 和会 签 等 审 批方式3、 审 批日后按 规 定形成会 议纪 要，并由 审批人 签 字确 认 ，明确 责 任。4、 审 批 结 果下达。（四） 发 放1、落 实 条件2、 签 定合同3、抵押物登 记 、保 险 和合同公 证 4、收妥并保管好抵押物 权 利凭 证 5、 经办 人 员 持 审 批文件和借款合同申 请签 署核定 贷 款指 标 通知 书 6、 经办 人 员 持 审 批文件、借款合同、核定贷 款指 标 通知 书 到会 计 前台开立 贷 款 帐户，同 时办 理 贷 款 转 存款手 续 。7、支用 贷 款8、按 规 定将档案 资 料移交 专 人保管 9、登 录 信 贷 管理信息系 统（五） 贷 后管理 检查 和清分 按月收息 到期收回 展期 转贷 不良移交保全部 门 管理 二、 主要流动资金货款的管理规定短期流动资金贷款（一）短期流动资金贷款 短期流动资金贷款指银行向借款单位或个人发放的期限在 1年以内的各种贷款。短期贷款因相对具有风险小、流动性强的特点，是商业银行最主要的贷款业务。（二）短期流动资金贷款用途 短期流动资金贷款主要用于借款单位因生产或经营活动而产生的临时性、季节性资金需要，以及在一项长期贷款谈判期间或在发行股票债券前的临时融资。短期贷款可以展期。 （三）种 类1、 临时贷 款 是指商 业银 行 对 借款人 发 放的、期限在 3个月（含 3个月）以内的流 动资 金 贷 款，主要用于企 业 一次性 进货 的 临时 性 资 金需要和弥 补 其他支付性 资 金不足，是 银 行 对 企 业超 过 流 动资 金平均占用 额 的合理 资 金需要所 发 放的 贷 款。2、短期 贷 款短期 贷 款指商 业银 行 对 借款人 发 放的、期限 为 3不月至 1年（不含 3个月含 1年）的流动资 金 贷 款，主要用于企 业 正常生 产经营周 转 的 资 金需要，是 银 行 对 企 业 生 产经营中超 过铺 底 资 金的正常、合理流 动资 金需要所 发 放的 贷 款。 “正常 ”指数量而言，即既不是 经 常性最低占用的 资 金需要，又不是特殊情况下 资 金占用高峰的 资 金需要，而是在企 业 保 证 正常生 产经营 的流 动资 金平均界限以内的 资金需要。 “合理 ”指 贷 款用途而言，用于 购买 符合 贷款条件的物 资 ，即工 业 企 业购买 生 产 所需要的物 资 ，商 业 企 业购 入适 销对 路的商品，用途 对头 ，数量适当，其所需 资 金即 为合理 资 金需要。中期流 动资 金 贷 款 中期流 动资 金 贷 款指商 业银 行 对 借款人 发放的、期限 为 1-3年（含 1、 3年）的流 动资金 贷 款，主要用于弥 补 企 业 自有流 动资 金的不足。中期流 动资 金 贷 款 统计 在中 长 期贷 款 项 目中。 三、 进 口押 汇（一）概念： 进口押汇，是进出口双方签订买卖合同之后，进口方请求进口地某个银行（一般为自己的往来银行）向出口方开立保证付款文件，例如信用证。开证行将此文件寄送给出口商，出口商见证后，将货物发送给进口商。如果客户是信用证业务中的开证申请人（进口商），银行在收到国外出口商寄来的客户所开信用证项下单据后，如单证相符，银行可向客户提供用于支付该笔信用证款项的短期资金融通，即进口押汇。此时客户无须支付信用证项下的款项，即可取得信用证项下的单据，不但节省了占用资金的成本，而且获得了融资便利。（二） 币 种：限于美元、欧元、英 镑 、日元、港 币 。（三）押 汇 期限：自 对 外付 汇 日起至押 汇归还 日止。分 为 1个月、 2个月、 3个月，最 长期限一般不超 过 3个月。押 汇 期限在 1个 月以内的按 实际 天数 计 。（ 四） 进 口押 汇 程序 1. 出口 单 据到达后，开 证 申 请 人提出 办理 进 口押 汇 的要求，并填写 进 口押 汇 申请书 。 2. 开 证 申 请 人向 银 行提供近期 财务报 表、 进 口合同、开 证 申 请书 等材料。 3. 开 证 申 请 人向 银 行出具信托收据，并在必要 时 提供保 证 金等担保措施。 4. 上述手 续办 妥后， 银 行向开 证 申 请 人发 放 进 口押 汇 款。 （五） 进 口押 汇 的操作 举 例 银 行 应进 口商 A公司的申 请 开立了金额为 500万美元的即期信用 证 。信用 证项下 单 据到达后， A公司向 银 行提出 进 口押汇 申 请 。 经审查 ，所到 单 据 为 信用 证项下全套物 权单 据，且完全符合信用 证 的要求。 A公司系 银 行 贸 易融 资 重点客 户 ， 银行 为 其核有 1000万美元的 进 口押 汇 客 户 授信 额 度，按 银 行 规 定可直接 办 理此笔 业务 ，无 须进 行信 贷审查 。在此情况下， A与 银 行 签 定了 进 口押 汇协议 。 办 妥上述手 续 后， 银 行放 单给 A公司，并先行 对 外付款。 四、出口押 汇 出口押 汇 是指企业（信用证受益人）在向银行提交信用证项下单据议付时，银行（议付行）根据企业的申请，凭企业提交的全套单证相符的单据作为质押进行审核，审核无误后，参照票面金额将款项垫付给企业，然后向开证行寄单索汇，并向企业收取押汇利息和银行费用并保留追索权的一种短期出口融资业务。 （一） 对 象 企 业 如具有 进 出口 经营权 并具 备 独立法人 资 格，且以信用 证 作 为 出口 结 算的方式，即可凭信用 证项 下的出口 单 据向 银 行申 请 叙做出口押 汇 。 （二）出口押 汇业务 的条件1受益人必 须 提交出口信用 证项 下要求的全套 单 据，且原 则 上 单证 一致， 单单 一致，或 单 据 虽 有不符点，但已 获 得开 证 行授 权议 付。2受益人必 须 提交正本信用 证 。如 该 信用 证项 下有修改，必 须 同 时 提交全部修改件。 3.受益人必 须 提出申 请 并与 银 行 签订 出口押 汇 合同。4受益人必 须 在本行开立本 币 或外 币账户 ，且与 银 行保持 稳 定的 业务 往来。（三）出口押 汇 的 币 种及利率1 币 种限于：美元、欧