关于二○○四年财政预算执行情况和二○○五年财政预算草案的报告 .docx

关于二四年财政预算执行情况和二 五年财政预算草案的报告 各位代表： 我受区人民政府委托，向大会报告 XX 年财政预算执行 情况和 XX 年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员 和其他列席人员提出意见。 一、XX 年财政预算执行情况 XX 年，全区人民以“三个代表”重要思想为指导，坚 持“工业强区、商贸兴区、环境立区” ，突出工业抓投入、 农业抓调整、三产抓龙头，国民经济呈现出快速良好的发 展势头，各项社会事业全面发展。在此基础上，全区财政 收支保持了较高的增长幅度，圆满完成各项预算任务，连 续 9 年实现财政收支平衡。 财政收入完成情况：XX 年全区财政收入预算为 21090 万元，实际完成 25317 万元，完成预算的 120.04%，同口径 比上年增长 21.28%。分项目情况是：增值税完成 5526 万元， 营业税完成 3482 万元，企业所得税完成 784 万元，个人所 得税完成 424 万元，城市维护建设税完成 2338 万元，基金 收入 XX 万元。 XX 年，区级财政收入完成 17277 万元，同口径比上年 增长 17.79%；乡镇级财政收入完成 8040 万元，同口径比上 年增长 29.53%。 财政支出完成情况：XX 年全区财政支出预算为 24920 万元，实际完成 31002 万元，完成预算的 124.41%，比上年 增长 22.18%。其中：区级支出 25076 万元，乡镇级支出 5926 万元。主要支出项目是：农林水利气象等部门事业费 支出 950 万元，文体广播事业费支出 581 万元，教育事业 费支出 5278 万元，卫生事业费支出 1271 万元，行政管理 费支出 3687 万元，公检法支出 1619 万元，其它部门事业 费支出 1367 元，行政事业单位离退休经费支出 2357 万元。 XX 年全区基金预算支出 2168 万元，当年财政预算总支出 33170 万元。 财政平衡情况：按现行财政体制算帐，XX 年我区当年 分得灶内财力 19550 万元，加上年结转 2931 万元，专项资 金 8922 万元，市拨专款 4227 万元，调入资金 40 万元，全 区可用资金为 35670 万元；当年财政总支出 33170 万元， 按规定结转下年支出 2500 万元，连续第 9 年实现财政收支 平衡。 上述预算执行数字，在与上级业务部门对接、完成决 算编制后，还会有些小的变化。 各位代表，过去的一年，全区在社会保障、基础设施 建设等方面加大了投入力度，财政支出增长较快，但由于 体制调整等因素，灶内财力增长并不突出，收支缺口给预 算执行带来了相当的困难。在此情况下，能够较好地完成 各项预算任务，是区委正确领导的结果，是人大、政协监 督支持的结果，是各级各部门团结协作、艰苦奋斗的结果， 也是全区人民共同努力的结果。回顾一年来的工作，财税 部门在改革中谋发展，在困难中求突破，认真落实财政政 策，积极参与经济建设，大力整顿财经秩序，不断提高收 支质量，较好地促进了我区经济与各项社会事业的健康发 展。 推进财政改革，公共财政体制不断完善。一是完善财 税管理体制。XX 年区对市上缴基数随市属企业集团管理权 限下划而增加， “非典”期间对某些行业的部分税收进行减 免，不同程度地影响了我区的财力。财税部门加强对上争 取，积极采取措施，努力减轻了体制调整带来的影响。二 是继续深化农村税费改革。安排转移支付资金 903 万元， 保证了基层政权的正常运转。落实国家政策，取消了农业 特产税，整顿了农业税征收秩序，确保农民负担不反弹。 三是深入推行政府采购制度。全年政府采购资金达到 1938 万元，节约资金 345 万元，发挥了节约资金和促进廉政建 设的双重作用。四是公有资产管理经营机制逐步完善。成 立了公有资产运营机构，实行市场化管理，着力提高公有 资产效益。五是推进粮食流通体制改革。根据上级政策， 针对我区实际，一次性拨付 804 万元，解决了多年来制约 我区粮食改革的库存高价位粮问题。六是深入开展调查研 究，完成了国库集中支付、部门预算、新一轮财源建设规 划的准备工作，为今后完善公共财政体制奠定了基础。 调整支出结构，各项社会事业的资金需求得到保障。 一是将社会保障和稳定工作做为支出重点。及时调整预算， 拨付资金 314 万元用于抗击“非典”斗争。发放养老金 8413 万元，最低生活保障金 760 万元，失业保险金 910 万 元，再就业资金 263 万元，积极推进就业、军转干部安置 等工作。拨付农村基层组织建设“三级联创”活动资金 40 万元，用于农村道路建设、改善办公设施等方面。二是保 证工资等法定支出。切实加强资金管理，统一支出标准， 硬化预算约束，认真遵守“一支笔”审批制度，确保预算 的正常执行，落实了增资政策，保证了教育、科技、计生、 文化、卫生、人防、兵役等法定支出的资金需求。三是大 力支持城市建设和社会事业发展。拨付资金 5200 余万元， 支持了孝妇河治理、青年西路建设、高速公路绿化、东部 新区小学建设等多项重点工程。并积极发挥部门优势，争 取了相当数量的上级扶持资金和贷款，投入到全区经济建 设与社会事业发展中。 发挥职能作用，积极支持了经济建设。一是着力培植 工业支柱财源。XX 年拨付企业发展资金 560 万元，拨付中 小企业壮大工程技改贴息资金 160 万元，推动重点项目建 设，促进了工业经济快速发展。二是优化经济发展环境。 减免行政收费，精简行政审批手续，切实落实优惠政策， 降低企业负担，促进经济发展环境的不断优化。三是加大 支农投入。深入实施农业综合开发和“双增工程” ，切实提 高农业经济水平。四是参与支持企业二次改制和破产重组 工作，落实政策，明确政企产权关系，推动企业改革步伐。 加强财政监督，切实解决了一些热点难点问题。与税 务、审计等部门实行信息共享，认真开展财政监督检查工 作，维护了财经法纪的严肃性。坚持以人为本，对全区 2945 名会计从业人员开展继续教育培训，提高了会计人员 素质和会计信息质量。针对历史遗留问题，大力开展清欠 追缴工作，追回国有资产、资金 4000 余万元，减轻了多年 来的财政负担。全年受理人大代表建议、政协代表提案 6 件，市民投诉 1 件，领导书面批办事项 270 余件，事关全 区改革、发展、稳定的一些热点、难点问题，全部认真予 以办理。 各位代表，在肯定成绩的同时，我们仍然要清醒地认 识到当前财政工作面临的复杂局面和艰巨任务。一是支出 刚性增长，财政平衡压力越来越大；二是财政困难状况仍 然没有得到缓解，经济的发展与财政的增收还存在一定距 离；三是各种历史遗留问题、潜在的财政风险不容忽视； 四是财政资金使用监督不够，资金使用效益有待于进一步 提高；五是镇、街道财政收入增幅虽然明显高于全区平均 水平，但存在发展不平衡问题。对此，我们要充分认识， 通过深化改革、健全职能、完善制度、加强管理，逐步克 服和解决。 二、XX 年财政预算草案 初步确定 XX 年全区财政工作总的指导思想是：以邓小 平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻十六届 三中全会和中央、省、市经济工作会议精神，继续实施积 极的财政政策，抓好财源建设，深化财政改革，积极调整 支出结构，严格财政收支管理，大力开展增收节支，整顿 规范经济秩序，促进国民经济持续快速健康发展。在预算 安排上，坚持艰苦奋斗、厉行节约、量入为出的原则，集 中力量保工资、保稳定、保法定支出，维护全区经济快速 稳定发展的良好局面。 全区财政一般预算收入安排 30380 万元，同口径比上 年增长 20%。 全区财政一般预算支出安排 34000 万元（不含市核专 款支出） ，其中灶内财政支出安排 25800 万元，比上年增长 10%。主要支出项目安排情况是：农林水利气象等部门事业 费支出 1050 万元，比上年增长 10.50%；文体广播事业费支 出 610 万元，比上年增长 5%；教育事业费支出 6020 万元， 比上年增长 14.06%；卫生事业费支出 1346 万元，比上年增 长 5.90%；计生经费支出 370 万元，比上年增长 13.16%； 科技三项费用支出 180 万元，比上年增长 11.10%；企业挖 潜改造支出 350 万元，与上年持平；行政管理费支出 3300 万元，比上年减少 10.23%；行政事业单位离退休经费支出 2546 万元，比上年增长 8.02%；抚恤事业费支出 1852 万元， 比上年增长 11.36%；社会保障支出 670 万元，比上年增长 14.14%；公检法支出 1807 万元，比上年增长 11.74%；其他 部门事业费支出 1450 万元，比上年增长 6.08%。 完成 XX 年 30380 万元的财政收入任务，按现行财政体 制算帐，灶内财力预计为 22300 万元，财力缺口约 3500 万 元，主要是政策性增资翘尾巴加大预算。 三、解放思想，开拓创新，全面完成 XX 年预算任务 XX 年国家继续实施积极的财政政策，总体经济发展环 境比较有利，近几年全区加大工业投入、扩大招商引资的 成效逐步显现，财政增收基础日益稳固。但同时由于增值 税转型、出口退税政策调整、社会保障力度加大及增资等 减收增支因素影响，财政收支矛盾仍然比较突出。因此， XX 年全区财政工作要坚定信心，解放思想，充分发挥财政 职能，正确运用财政政策，积极推进财政改革，不断强化 财政管理，努力支持经济发展的良好局面，建立稳固、平 衡的地方财政体系。 （一）加大支持力度，深入实施新一轮财源建设工程。 按照新一轮财源建设五年规划及实施意见，积极推动财源 建设向纵深发展。一是落实政策措施，对重点项目进行重 点扶持。按照区委关于经济工作的总体部署，采取政策扶 持、奖励、贴息、参股、担保等方式，强化服务措施，大 力加强对重点财源的扶持力度，让财税贡献大的行业、企 业得到更多的财政支持，培植壮大对地区财政具有支撑作 用的骨干财源。二是把握方向，促进经济结构调整。在宏 观上把握经济发展方向和重点，积极支持工业重点财源， 着力培植物流产业、商贸流通、新兴服务业等新型财源， 推动财源结构优化升级。三是体现财政支出的政策性，认 真解决“三农问题” 。继续深化农村税费改革，实行粮食直 补，加大农业综合开发投入，认真实施“双增工程” ，推进 农业结构调整和农业产业化，提高农业经济效益。四是围 绕实施“三强带动”战略，促进城乡经济发展。继续执行 超收分成政策，鼓励镇办快速发展、多收多支，充分调动 镇办培植财源、加快发展的积极性，保证镇办各项社会事 业发展资金的需求。 （二）继续深化财政改革，建立健全公共财政体制基 本框架。一是积极推进财税体制改革。认真开展调查研究， 采取积极措施，在新一轮税制改革推行之前，积极主动地 前做好准备，保证改革政策的落实，保证全区财政利益。 二是深化预算管理制度改革。解决好财政投入与经济建设、 事业发展的关系，退出一般竞争性、经营性领域，重点支 持公共事业发展。开展部门预算编制改革，积极推行国库 集中支付制度，继续做好政府采购、工资统发、社会保障 等各项工作，促进财政支出效益最大化。三是加强预算外 资金管理。深化“收支两条线”管理改革，严格收支秩序， 对预算外资金实行预算化管理，充分发挥预算外资金的使 用效益。四是积极防范和化解财政风险。做好到期借款还 本付息的组织工作，落实好还款资金，加强政府再贷款使 用监管，防止出现债务风险。 （三）发挥后勤保障作用，促进经济社会协调发展。 首先是集中财力保工资。统筹安排预算内外财力，落实好 增资政策，把工资性支出摆到预算安排的首位，完善和巩 固统一发放工资制度，保证资金安全。其次是保证社会保 障资金需要。努力拓宽资金筹措渠道，大力加强资金投入， 加快完善社会保障体系，有步骤的向农村普及养老和医疗 保险制度，真正保护弱势群体。第三是保证各项法定支出 的增长和政府机关的正常运转。在预算中做好安排，切实 保证农业、教育、科技、计生、文化、兵役等各项法定支 出需要。同时，多渠道筹措资金，支持基础设施建设和旧 城改造等工作，支持文化、旅游等各项社会事业发展。 （四）增收节支，强化管理，切实当好家、理好财。 从全区政治经济发展大局出发，增收节支、当家理财，扎 扎实实做好工作。一是继续做好组织收入工作。加强税收 收入征管，强化税源监控，清理整顿税收秩序，依率计征， 应收尽收，使财源建设和经济发展的成果反映到财政增收 上来。二是狠抓非税收入征管。认真做好经营城市和经营 土地工作，所有资金纳入财政专户，规范非税收入管理。 三是强化资金控制。继续发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良 传统，保持一般性支出零增长。加大对财源建设资金、