某酒店gop经营分析

泓瑞金陵大酒店财务部 泓瑞金陵大酒店 2012年 5月经营分析 财务部 泓瑞金陵大酒店财务部 2012年 5月主要 经济 指 标 经济 指 标 本月 实际 本月 预 算 完成 本月 预 算 % 本月 比 预 算 本月 比 预 算 客房 出租率（ %） 65.33 45.66 143.09 19.68 43.09 平均 房价（元 /间 天 ） 385.73 378.95 101.79 6.77 1.79 酒店 营业 收入 7,256,378.17 5,240,920.00 138.46 2,015,458.17 38.46 客房收入 3,453,016.38 2,370,730.00 145.65 1,082,286.38 45.65 餐 饮 收入 3,535,722.14 2,714,990.00 130.23 820,732.14 30.23 月 饼 收入 其他收入 267,639.65 155,200.00 172.45 112,439.65 72.45 营业 部 门 利 润 4,045,944.86 2,513,940.00 160.94 1,532,004.86 60.94 经营 利 润 (GOP) 2,411,615.51 1,024,830.00 235.32 1,386,785.51 135.32 用工人数 453.00 495.00 91.52 -42.00 -8.48 人均 劳动 生 产 率（万元 /人 ） 1.60 1.05 152.38 0.55 52.38 人均 GOP(万元 /人 ) 0.53 0.20 265.00 0.33 165.00 泓瑞金陵大酒店财务部 2011年 5月 2012 年 5月酒店营业收入趋势图 泓瑞金陵大酒店财务部 2012年 5月酒店营收对比分析图 泓瑞金陵大酒店财务部 一、 2012年 5月客房部经营情况分析 房租收入 项 目 本月 实际 结 构比 % 本月 预 算 结 构比 % 差异 % 去年同期 客房收入（元） 3,453,016.38 2,370,730.00 1,082,286.38 45.65 2,333,062.02 散客 2,287,349.64 66.24 1,619,210.00 68.30 668,139.64 41.26 1,828,992.39 团队 12,184.00 0.35 17,780.00 0.75 -5,596.00 - 22,769.00 会 议 1,081,127.77 31.31 699,360.00 29.50 381,767.77 54.59 461,713.18 长 包房 72,354.97 2.10 34,380.00 1.45 37,974.97 110.46 19,587.45 其他 - 0.00 客房出租率 % 65.33 45.66 19.68 43.09 47.36 散客 41.14 30.37 10.77 35.47 35.92 团队 0.34 0.36 -0.02 -6.12 0.57 会 议 22.09 14.18 7.91 55.79 10.32 长 包房 1.77 0.75 1.01 134.95 0.56 平均房价（元） 385.73 378.95 6.77 1.79 371.51 散客 405.77 389.14 16.63 4.27 384.00 团队 264.87 362.86 -97.99 -27.00 303.59 会 议 357.16 359.94 -2.78 -0.77 337.51 长 包房 298.99 333.79 -34.80 -10.43 264.70 客房出租 间 天 8,952.00 6,256.00 2,696.00 43.09 6,280.00 散客 5,637.00 62.97 4,161.00 66.51 1,476.00 35.47 4,763.00 团队 46.00 0.51 49.00 0.78 -3.00 -6.12 75.00 会 议 3,027.00 33.81 1,943.00 31.06 1,084.00 55.79 1,368.00 长 包房 242.00 2.70 103.00 1.65 139.00 134.95 74.00 泓瑞金陵大酒店财务部 经营情况说明 本月客房收入 345.30万元，发生置换收入 2.49万元： 1、荣事达电器 856元 2、投资公司 3526元 3、慧仕顿演艺公司 458元 4、九易广告 410元 5、陪你逛街栏目组 14532元 6、保利大剧院 368元 7、置换储值卡 4779元 客房实际收入是 347.79万元 泓瑞金陵大酒店财务部 散客收入完成 228.73万元，完成预算的 141.26%, 超额 66.81万元，主要构 成是： 1、柜台散客收入 72.21万元 =1462.5间天 493.79元，本月出租间天超额 1294.5间天，平均房价低于预算 105.97元 2、协议散客收入 136.45万元 =3694间天 369.45元，其中出租间天高于预 算 151间天，平均房价高于预算 4.3元 3、网络散客收入 22.40万元 =480.5间天 466.12元，出租间天高于预算 30.5 间天，平均房价低于预算 34.37元 可以看出散客收入的增加，主要是由于柜台散客出租间天的增加和协议 网络散客平均房价的提高。 泓瑞金陵大酒店财务部 客房团队收入完成 1.21万元，完成预算的 68.53% ， 团队收入 1.21万元 =46间天 264.87元，低于预算 0.56万元，其中出租客房数低 于预算 3间天，平均房价低于预算 98元。 会议收入完成 108.11万元，完成预算 154.59% ，高于预算 38.17万元，其中出租客 房数高于预算 1084间天，平均房价低于预算 2.78元 , 长包房收入完成 7.23万元，完成预算 210.46% ，超额 3.80万元，其中出租客房数 较预算增加了 139间天，平均房价低于预算 34.80元。 与 4月和预算相比，酒店 5月份的平均房价中团队和长包房的平均房价下降最为明 显。 泓瑞金陵大酒店财务部 2011年 5月 2012 年 5月客房收入趋势图（按类别） 泓瑞金陵大酒店财务部 2011年 5月 -2012年 5月客房营收对比分析图（总收入） 泓瑞金陵大酒店财务部 2011年 5月 -2012年 5月客房营收对比分析图（散客收入） 泓瑞金陵大酒店财务部 2011年 5月 -2012年 5月客房营收对比分析图（团队、会议收入） 泓瑞金陵大酒店财务部 2011年 5月 -2012年 5月客房营收对比分析图（出租率） 泓瑞金陵大酒店财务部 2011年 4月 -2012年 4月客房营收对比分析图（间夜量） 泓瑞金陵大酒店财务部 2011年 5月 -2012年 5月客房营收对比分析图（平均房价） 泓瑞金陵大酒店财务部 2011年 5月 -2012年 5月客房间天消耗 泓瑞金陵大酒店财务部 2012年 5月客房系统主要费用 费 用 项 目 本月 实际 本月 预 算 % 用途及增减原因 简 析 客房部 宾 客用品 81,213.86 66,380.00 14833.86 22.35 客房 间 天数 较预 算增加了 2696间 天， 宾 客用品消耗量上升。 客房 间 天消耗 9.07 10.61 -1.54 -14.51 客房 间 天数 较预 算增加了 2697间 天，客房 间 天消耗 较预算有所下降 洗 涤费 7,681.49 12,280.00 -4598.51 -37.45 客房出租数量大幅上升，客房布草的 单 位洗 涤 成本 下降明 显 装 饰费 13,396.00 6,000.00 7396 123.27 鲜 花和装 饰 用品 费 用 13396元 清 洁剂 8,847.37 7,110.00 1737.37 24.44 清洗地毯、布草数量 较 多，洗 涤剂 用量增加 较 多 维 修 费 27,622.69 5,000.00 22622.69 452.45 客房 维 修数量大量增加，其中插卡取 电 器，洗衣房 设备 ，吸 尘 器、科勒 卫 浴 设备 等 设备损 坏 较 多，且价格昂 贵 订 房佣金 83,301.24 馈赠费 用 5,531.81 赠 送 VIP水果 费 用 前 厅 部 维 修 费 1,605.11 240.00 1365.11 568.80 液晶空 调 开关 费 用 家具用具 34,653.00 34653 防 污 地 垫 邮电费 2,331.03 1,900.00 431.03 22.69 培 训费 1,000.00 1000 省 级 青年文明号培 训 班培 训费 泓瑞金陵大酒店财务部 客房经营存在的问题 2012年 1-5月酒店团队的平均房价和出租间天分别是 338元 /22间天、 348元 /200 间天、 219.6元 /50间天， 676.51元 /177间天和 264.87元 /46间天。从这项数据可 以看出，前 5个月的团队平均房价波动比较明显。 2012年 5月客房间天消耗是 9.07元，较 4月的 9元 /间天基本持平，是否说明 9元 的客房间天消耗属于基本合理的水平，是否还有下降空间？ 酒店长包房的 5月的出租间天是 242间天，实现收入 7.23万元，较 4月有大幅度 增长，但长包房也长时间占用了酒店的部分客房，如何权衡利弊得失？ 洗衣房是否可以测算一下单位洗涤成本，以便将长包房的洗衣收入从客房收 入转入洗衣房收入？ 酒店的套房分散在各个楼层，与普通客房混杂排列，虽然套房数量较多，但 是与普通客房的差异化不是很明显，买点不清晰，是否有方案可以做改变？ 客房维修改造项目近几个月的大量增加增加，其中客房防水工程、客房浴缸 下水管损坏、浴室钢化玻璃爆裂等都会影响客房使用，需要工程部、客房部 、前厅部和销售部共同协商，制定计划，以便合理排房。 泓瑞金陵大酒店财务部 2012年 5月餐饮经营情况 项 目 本月 实际 本月 预 算 差异 % 去年同期 就餐人次 30,750.00 23,940.00 6,810.00 28.45 22,262.00 早餐 12,768.00 13,180.00 -412.00 -3.13 7,765.00 午餐 6,474.00 3,900.00 2,574.00 66.00 4,504.00 晚餐 11,508.00 6,860.00 4,648.00 67.76 9,993.00 人均消 费 （元） 100.85 96.36 4.49 4.66 112.99 早餐 32.04 35.01 -2.96 -8.47 32.77 午餐 144.93 147.87 -2.95 -1.99 137.56 晚餐 152.40 184.95 -32.55 -17.60 164.24 餐 饮 收入（元） 3,535,722.14 2,714,990.00 820,732.14 30.23 2,771,702.80 早餐 409,090.90 461,370.00 -52,279.10 -11.33 254,463.85 午餐 938,255.37 576,700.00 361,555.37 62.69 619,590.78 晚餐 1,753,775.90 1,268,760.00 485,015.90 38.23 1,641,237.93 其他 434,599.97 408,160.00 26,439.97 6.48 256,410.24 座位利用率 32.14% 25.86% 6.28 24.30 24.05% 早餐 26.69% 28.47% -1.78 -6.25 16.77% 午餐 13.53% 8.43% 5.11 60.65 9.73% 晚餐 24.06% 14.82% 9.24 62.34 21.59% 餐 饮 收入（元） 3,535,722.14 2,714,990.00 820,732.14 30.23 2,771,702.80 食品 3,015,299.22 2,120,240.00 895,059.22 42.21 2,361,163.36 饮 料 207,007.20 186,590.00 20,417.20 10.94 154,129.20 其他 313,415.72 404,160.00 -90,744.28 -22.45 256,410.24 泓瑞金陵大酒店财务部 2012年 5月餐饮各营业点经营情况 营业 点 本月 实际 结 构比 % 本月 预 算 差异 % 去年同期 餐 厅 收入 3,560,349.14 2,715,000.00 845,349.14 31.14 2,600,346.80 1、中餐部 2,530,384.14 71.07 2,195,000.00 335,384.14 15.28 2,141,439.00 聆 湖 厅 116,307.00 4.60 105,000.00 11,307.00 10.77 102,593.00 中餐 包 厢 682,437.00 26.97 470,000.00 212,437.00 45.20 447,729.00 多功能 宴会 厅 1,582,329.14 62.53 1,560,000.00 22,329.14 1.43 1,558,564.00 会 议 室 149,311.00 5.90 60,000.00 89,311.00 148.85 32,553.00 2、西餐部 1,029,965.00 28.93 520,000.00 509,965.00 98.07 458,907.80 1999号西餐 厅 901,213.00 87.50 420,000.00 481,213.00 114.57 370,752.80 23楼自助餐 厅 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 房 内用膳 91,204.00 8.86 75,000.00 16,204.00 21.61 69,395.00 大堂 吧 32,968.00 3.20 15,000.00 17,968.00 119.79 14,323.00 饼 店 4,580.00 0.44 10,000.00 -5,420.00 -54.20 4,437.00 泓瑞金陵大酒店财务部 2012年 5月餐饮部菜肴销售情况分析 菜肴名称 受 欢 迎程指数 利 润 率 分 类 胡适一品 锅 192 30.43% 明星 黑椒牛仔骨（小） 61 60.37% 明星 水煮牛柳 58 44.87% 明星 金陵排骨 58 39.19% 明星 西芹炒海螺片（小） 6 84.61% 困惑 XO酱 海螺片（小） 4 78.81% 困惑 萝 卜 丝 炖 乌贼 （小） 4 67.52% 困惑 十三香 龙虾 6 64.17% 困惑 麻婆豆腐 96 13.14% 犁田之 马 翡翠 烧鸭 羹 108 13.73% 犁田之 马 绩 溪炒粉 丝 100 16.62% 犁田之 马 清炒青菜 110 19.87% 犁田之 马 耗油冬瓜 15 4.65% 笨狗 香脆 银鱼 （中） 13 10.30% 笨狗 蟹粉白菜（小） 9 11.85% 笨狗 蒜泥西芹 7 13.65% 笨狗 菜肴的受欢迎程度是指西软收银系统中菜肴的点击次数。 泓瑞金陵大酒店财务部 2012年 5月餐饮收入对比分析图 泓瑞金陵大酒店财务部 2011年 5月 2012 年 5月餐饮收入趋势图（按类别） 泓瑞金陵大酒店财务部 餐饮经营情况说明 2012年 5月餐饮就餐人次 30750人次，高于预算 6810人次 就餐人次增加对收入的影响数 68.67万元 =6810人次 100.85元 2012年 5月餐饮人均消费是 100.85元比预算增加了 4.49元，早餐、午餐、晚餐人 均消费分别是 32.04元、 144.93元、 152.40元，分别低于预算 2.96元、 2.95元、 32.55元，但较 4月份有比较明显的增加： 1、 2012年 5月中餐包厢出租 325次，出租率是 26.2%，与 4月的 272次和 22%的出租 率有较大幅度的增长，但距目标值 30%仍有一定差距。 2、 2012年 1月 -5月中餐包厢累计出租场次是 1007次，累计出租率是 21.90%。 2012年 5月多功能厅共接待会议 26场，接待用餐 29场，共实现收入 152.05万元， 总体使用率是 44.35% ，较 4月的 20% 大幅增加，是餐饮部超额完成经营预算的 主要原因。 2012年 5月会议室共接待会议 58场，场租收入 11.90万元，出租率 7.79%，较 4月 的 7.5%基本持平。 泓瑞金陵大酒店财务部 餐饮经营情况说明 2012年 5月餐饮总收入 353.57万元，高于预算 82.07万元，完成预算的 130.23% ， 此项餐饮收入应加上以下几项置换项目共计 7.47万元： 1、蔡琴演唱会 16563.4元 2、陪你逛街栏目组 6306元 3、保利大剧院 413元 4、置换储值卡消费 798元 5、投资公司 7525.05元 6、张学友演唱会 43171.09元 2012年 5月餐饮实际收入是 361.04万元 泓瑞金陵大酒店财务部 泓瑞金陵大酒店财务部 2012年 5月饮料收入、成本结构对比图 泓瑞金陵大酒店财务部 餐饮经营情况说明 2012年 5月酒店实现饮料收入 20.70万元，完成预算的 110.94% A、 饮料收入比重较大的是国产白酒 44.69%，软饮 23.06%，茶艺 9.55% ，较 4月相比，本月成本率较高的国产白酒销售占比显著上升，其他项 目销售额均有所下降。 B、销售量排名靠前的品种是青岛冰纯、雪花纯生、苏打水、鲜榨果汁 、五年口子窖、张裕优选级品丽珠。 C、目前酒店销售的饮料利润率排名靠前的是：自制饮品、软饮、啤酒 、葡萄酒、白酒。 2012年 5月酒店发生饮料成本 10.67万元，饮料成本率是 51.56% ，较 4月有 显著的上升，是否因为销售会议价的白酒、红酒等很多，导致成本上升 ？ 泓瑞金陵大酒店财务部 食品饮料成本结构图 泓瑞金陵大酒店财务部 类别 编码 品名 单位 数量 本期单价 金额 上月单价 涨跌幅度 影响金额 蔬菜 01010025 菠菜 斤 1,878.30 2.90 5,437.70 2.70 7.41% 402.79 水果 01030001 海南无籽西瓜 斤 2,300.30 2.23 5,026.09 2.00 11.54% 579.93 水果 01030035 哈密瓜 斤 692.20 3.56 2,449.22 3.40 4.81% 117.88 家禽 01040009 正宗土老母鸡 斤 1,677.30 22.00 36,900.60 22.00 - - 家禽 01040056 樱桃谷鸭 斤 2,064.00 6.90 14,241.60 6.90 - - 家禽 01040080 乳鸽 斤 828.00 16.00 13,248.00 16.00 - - 肉类 01050013 带皮小膘五花肉 斤 773.20 14.68 11,370.25 15.00 -2.16% -245.24 肉类 01050071 进口牛仔骨 斤 914.00 45.00 41,130.00 45.00 - - 肉类 01050087 雪花牛排 斤 120.00 110.00 13,200.00 110.00 - - 冻品 01060006 鲍鱼仔 斤 88.00 79.00 6,952.00 79.00 - - 冻品 01060010 8头明虾 盒 1,104.00 41.00 45,264.00 41.00 - - 冻品 01060011 臭桂鱼 斤 157.10 28.00 4,398.80 28.00 - - 冻品 01060019 酱制高邮虾仁 袋 680.00 30.00 20,400.00 30.00 - - 水产 01070002 桂鱼 斤 701.30 35.13 23,865.10 31.00 13.33% 3,182.01 水产 01070018 大巴鱼 斤 122.50 85.00 10,412.50 85.00 - - 水产 01070020 野生甲鱼 斤 343.70 43.12 13,787.84 35.20 22.50% 3,102.26 水产 01070053 澳洲大龙虾 斤 41.40 370.00 15,318.00 370.00 - - 水产 01070060 活仔鲍 斤 231.80 88.44 20,440.00 88.40 - - 干货 01090210 明珠日式鳗鱼 袋 1,125.00 9.80 11,025.00 9.80 - - 干货 01100029 鸳鸯肚 斤 30.00 135.00 4,050.00 135.00 - - 干货 01100062 人参须 斤 300.00 15.00 4,500.00 15.00 - - 珍品 01110022 海虎翅 斤 10.00 1,800.00 18,000.00 1,800.00 - - 珍品 01110027 80头关东辽参 斤 12.00 2,480.00 29,760.00 2,480.00 - - 珍品 01110033 牙拣翅 斤 10.00 840.00 8,400.00 840.00 - - 珍品 01110040 雪蛤 斤 3.00 1,600.00 4,800.00 1,600.00 - - 合计 7,139.64 2012年 5月中厨房用量大、价值高的食品物价分析 泓瑞金陵大酒店财务部 类别 编码 名称 单位 数量 本期单价 金额 上期单价 变动率 影响金额 饮料 01140018 光明草莓味酸奶 盒 2,292.00 1.85 4,240.20 1.85 - - 饮料 01140016 光明原味酸奶 盒 2,320.00 1.85 4,292.00 1.85 - - 西餐原料 01090092 马苏里拉芝士 斤 20.00 60.00 1,200.00 60.00 - - 西餐原料 01090088 新西兰黄油 斤 150.00 39.50 5,925.00 39.50 - - 西餐原料 01090066 歌文牛角包油 块 40.00 104.00 4,160.00 104.00 - - 西餐原料 01090005 雨润烧烤培根 斤 344.00 19.00 6,536.00 19.00 - - 调味品 01080244 核桃仁 斤 43.60 45.00 1,962.00 45.00 - - 调味品 01080088 金钻甜奶油 盒 72.00 25.00 1,800.00 25.00 - - 调味品 01080079 金像 B高筋粉 袋 12.00 140.00 1,680.00 140.00 - - 水产 01070080 青口贝 盒 56.00 51.00 2,856.00 51.00 - - 水产 01070076 北极甜虾 斤 80.00 22.00 1,760.00 22.00 - - 冻品 01060054 雨润烟熏火腿 斤 84.60 30.04 2,541.00 30.00 0.13% 3.29 冻品 01060019 酱制高邮虾仁 袋 82.00 30.00 2,460.00 30.00 - - 肉类 01050060 牛腩 斤 347.60 18.98 6,596.20 18.90 0.41% 27.05 肉类 01050058 国产牛柳 斤 92.70 22.20 2,028.10 23.00 -3.48% -70.54 家禽 01040042 洋鸡蛋 斤 2,234.20 3.88 8,685.54 4.50 -13.81% -1,199.43 水果 01030089 进口油桃 斤 343.40 16.89 5,732.00 20.00 -15.56% -891.64 水果 01030074 新鲜红车厘子 斤 173.00 42.38 7,452.50 52.00 -18.50% -1,378.58 水果 01030052 进口猕猴桃 斤 2,226.00 3.70 8,236.20 3.75 -1.33% -109.82 水果 01030020 进口红提 斤 312.10 17.00 5,305.70 17.00 - - 水果 01030014 火龙果 斤 1,326.40 4.30 5,704.85 4.00 7.50% 427.86 水果 01030001 海南无籽西瓜 斤 2,746.35 2.16 5,968.17 2.00 8.18% 488.30 合计 -2,703.50 2012年 5月西厨用量大、价值高的食品物价分析 泓瑞金陵大酒店财务部 2011年 5月 2012 年 5月餐饮成本率走势图 泓瑞金陵大酒店财务部 2011年 5月 -2012年 5月中餐成本率走势图 泓瑞金陵大酒店财务部 2011年 5月 2012 年 5月西餐成本走势图 泓瑞金陵大酒店财务部 餐饮经营情况说明 2012年 5月酒店实现食品收入 301.52万元，发生食品成本是 114.06万 元，加上发生的置换收入 6.76万元，其中 A、中餐置换收入 6.76万元，实际收入 210.70万元 B、调整后中餐实际食品成本率 38.44% C、西餐实际食品成本率 33.86% 2012年 5月餐饮综合食品成本率是 36.99% 。 1， 2012年 5月食品成本构成较 2012年 4月相比，海鲜、肉类、水果比 重有所下降，珍品比重有所上升。 2，从中西厨食品物价分析表上可以看出，因尽量使用当季水果，如 无籽西瓜改为有籽西瓜，进口红提改用国产葡萄，进口油桃改用青桃 等。 3，用量较大的野生甲鱼、土老鸡与普通甲鱼和普通老鸡在菜肴的制 作上有无明显区别？ 4，冻品中耗用量很大的高邮虾仁、 8头明虾等是否有较低价的替代品 ，是否有新鲜的食材可以替代？ 泓瑞金陵大酒店财务部 餐饮经营存在的问题 中餐包厢出租率仍未达到 30%。中餐包厢出租率 30%时，包厢出租场次应 不少于 360场次。由于包厢消费较高，提高包厢出租率对于提高餐饮收入 和人均消费水平等都有益处 西餐厅自助餐成本 5月较 4月显著下降，降幅在 20%以上，是否会对客人的 满意度造成影响？ 中厨的食品成本本月控制在 38.66%，属于本年度最低水平，除了物价有所 下降以外，是否有别的原因？ 泓瑞金陵大酒店财务部 2012年 5月其他经营部门经营情况分析 部 门 本月 实际 收入 本月 实际 成本 成本率 %收入完成率 % 差异 本月 预 算收入 本月 预 算成本 存在的 问题 经营 建 议 客房小吧 5,702.70 6,297.65 110.43 95.05 -297.30 6,000.00 1,800.00客房小酒吧本月未收入完成预 算 是否因 为 酒店客房小吧 配 备 的物品不适当，建 议 前 厅 部注意收集客人 对 客房小吧的意 见 客房洗衣 12,188.91 76.18 -3,811.09 16,000.00 酒店 现 在是否有外洗 业 务 ，由于洗衣房能耗 费 用 较 高， 应 考 虑 是否有 利可 图 大堂商 场 113,681.00 73,656.80 64.79 189.47 53,681.00 60,000.00 37,200.00 最大 营业 收入来自于香烟 ，香烟属于自 费 采 购 而不 是代 销 ，占用酒店流 动资 金 多征求 宾 客 对 商 场 售 货 品种的意 见 ，多 销 售代 销 商品 商 务 中心 10,511.00 175.18 4,511.00 6,000.00 康 乐 收入 79,575.00 13,759.62 17.29 132.63 19,575.00 60,000.00 15,000.00 房 务 其它 44,882.50 975.71 40,282.50 4,600.00 客 赔 收入 为 主 天 鹅 湖售 货 亭收入 124,781.50 71,235.75 57.09 166.38 49,781.50 75,000.00 45,000.00 其他部 门 收入合 计 391,322.61 164,949.82 42.15 171.93 163,722.61 227,600.00 99,000.00 泓瑞金陵大酒店财务部 2012年 5月行政管理部门费用情况 部 门 实际费 用 占收入 % 费 用 预 算 % 主要 费 用 项 目 行政 办 19.72 2.72 17.20 2.52 14.65差旅 费 6160元、 维 修 费 15114.9元，汽 车 使用费 30753.89元、公关 费 8140元、培 训费 3450元 人事部 3.59 0.49 3.29 0.30 9.12工具用具 924元，装 饰费 1300.5元 财务 部 7.11 0.98 9.65 -2.54 -26.32文具印刷 3039元、差旅 费 7369元、公关 费 2485元 总经办 15.38 2.12 6.92 8.46 122.25差旅 费 19651元、公关 费 13460元 销 售部 9.37 1.29 16.77 -7.40 -44.13文具印刷 6418元、差旅 费 9889元 工程部 21.39 2.95 21.68 -0.29 -1.34维 保 费 67048元、日常 维 修 费 27279元 合 计 76.56 10.55 75.51 1.05 1.39 泓瑞金陵大酒店财务部 2012年 5月酒店能源费用情况 2012年 5月，酒店共发生能源费 617036.62万元，占营业收入比重是 8.50% ，预算占比是 9.31% 项 目 实际 数量 实际单 价 实际 金 额 占收入 % 预 算数量 预 算 单 价 预 算金 额 % 分析及建 议 水 费 8014吨 3.62 30,310.35 0.42 8580吨 3.63 31,100.00 -789.65 -2.54 电费 668981度 0.85 568,633.47 7.84 588540度 0.46 482,600.00 86,033.47 17.83 燃气 费 5654立方米 3.20 18,092.80 0.25 8960立方米 3.20 28,670.00 -10,577.20 -36.89 合 计 617,036.62 8.50 542,370.00 74,666.62 13.77 泓瑞金陵大酒店财务部 2012年 5月酒店人工费情况 部 门 职 工人数 实际 人工 费 预 算人工 费 % 占部 门 收入 客房系 统 129 36.14 35.65 0.49 1.37% 10.47% 前 厅 部 42 11.24 12.94 -1.70 -13.14% 3.26% 客房部 87 24.90 22.71 2.19 9.64% 7.21% 餐 饮 部 189 51.41 56.46 -5.05 -8.94% 14.54% 中餐 145 39.50 42.81 -3.31 -7.73% 15.88% 西餐 44 11.91 13.65 -1.74 -12.75% 11.36% 其他 经营 部 门 28 6.12 5.22 0.90 17.24% 22.87% 行政管理部 门 126 45.72 53.22 -7.50 -14.09% 6.30% 行政 办 36 12.74 14.28 -1.54 -10.78% 1.76% 总经办 5 12.03 5.82 6.21 106.70% 1.66% 人事部 7 3.26 2.53 0.73 28.85% 0.45% 财务 部 22 5.68 8.12 -2.44 -30.05% 0.78% 销 售部 20 6.16 10.48 -4.32 -41.22% 0.85% 工程部 36 5.85 11.99 -6.14 -51.21% 0.81% 合 计 472 139.39 150.55 -11.16 -7.41% 19.21% 泓瑞金陵大酒店财务部 2012年 5月酒店劳动生产率情况 部 门 员 工人数 营业 收入（万元 ） 人工 费 （万元） 劳动 成本率 人均日 创 收 额 （元） 客房系 统 129 345.30 36.14 10.47% 863.47 餐 饮 部 189 353.72 51.41 14.53% 603.72 中餐 厅 145 248.71 39.50