7月28日青浦区二届人大常委会第13次会议在青浦宾馆3

上海市青浦区第三届人民代表大会 常务委员会举行第十三次会议 9 月 27 日，青浦区第三届人民代表大会常务委员会第十三次会议在区会议中心 议政厅举行。区人大常委会副主任姚全根、王海林、张海珍、王学才等常委会组成 人员出席会议。区人民政府副区长张汪耀，区人民法院院长许一新，区人民检察院 副检察长潘杰，区人大常委会办公室副主任，各工作委员会驻会副主任，区政府办、 区政协办负责人，农委、建交委、科委、信息委、区国资委、民防办、财政局、审 计局、税务局、文广局、市政局、环保局、房地局、水务局、安监局、投资公司的 负责人，各镇人大主席、副主席，街道区人大代表联络处副主任，部分区人大代表 列席会议。部分公民旁听会议。会议由区人大常委会副主任王学才主持。 会议审议通过了区人大常委会关于确认章凌云等同志青浦区第三届人民代表大 会代表资格的决定；听取和审议了区政府关于 2007 年决算和 2007 年预算执行及其 他财政收支审计工作、关于第三轮环保三年行动计划实施情况的报告。会议还审议 通过了有关人事任免事项。 2008 年 第 六 号 （总 第 46 号 ） 2 青浦区人民代表大会常务委员会 关于确认章凌云等同志青浦区第三届 人民代表大会代表资格的决定 （2008 年 9 月 27 日青浦区第三届人民代表大会 常务委员会第十三次会议通过） 根据中华人民共和国全国人民代表大会和地方各级人民代表大会选举法 、 上海市罢免和补选各级人民代表大会代表程序的规定 ，青浦区第三届人民代表大 会常务委员会第 24 次主任会议研究决定，补选青浦区第三届人民代表大会代表 6 名。 经第 31、34、65、69、75、84 选区 2008 年 9 月 16 日直接选举，章凌云、董永元、 王维立、高亢、任春萌、王海青当选为青浦区第三届人民代表大会代表。青浦区第 三届人民代表大会常务委员会第十三次会议对青浦区第三届人民代表大会常务委 员会代表资格审查委员会关于提请确认章凌云等同志青浦区第三届人民代表大会代 表资格的报告进行了审议，确认章凌云等同志的代表资格有效。 上 海 市 青 浦 区 人 民 代 表 大 会 常 务 委 员 会 公 报 3 青浦区第三届人民代表大会常务委员会 代表资格审查委员会关于提请确认章凌云等同志 青浦区第三届人民代表大会代表资格的报告 区 人 大 常 委 会 代 表 资 格 审 查 委 员 会 主 任 委 员 李 子 骏 主任、各位副主任、各位委员： 根据中华人民共和国全国人民代表大会和地方各级人民代表大会选举法 、 上海市罢免和补选各级人民代表大会代表程序的规定 ，青浦区第三届人民代表大 会常务委员会第 24 次主任会议研究决定，补选青浦区第三届人民代表大会代表 6 名。 经代表资格审查委员会审查，第 31、34、65、69、75、84 选区于 2008 年 9 月 1 日 至 16 日进行了补选，9 月 16 日各选区进行投票，章凌云、董永元、王维立、高亢、 任春萌、王海青分别获得本选区参加投票选民的过半数的赞成票当选，选举程序符 合法律规定，代表资格有效。 请审议确认。 2008 年 第 六 号 （总 第 46 号 ） 4 青浦区人民代表大会常务委员会 关于批准青浦区 2007 年决算的决议 （2008 年 9 月 27 日青浦区第三届人民代表大会 常务委员会第十三次会议通过） 青浦区第三届人民代表大会常务委员会第十三次会议听取了区财政局局长缪京 受区人民政府委托所作的关于青浦区 2007 年度财政决算的报告 、区审计局局长 王健受区人民政府委托所作的关于青浦区 2007 年度本级预算执行和其他财政收支 的审计工作报告和预算工作委员会主任沈阿毛受区人大常委会委托所作的关于 青浦区 2007 年决算审查情况的报告 。经过审议，同意区财政局局长缪京所作的 关于青浦区 2007 年度财政决算的报告 ，决定批准区人民政府提出的青浦区 2007 年决算。 上 海 市 青 浦 区 人 民 代 表 大 会 常 务 委 员 会 公 报 5 关于青浦区 2007 年度财政决算的报告 2008 年 9 月 27 日在青浦区第三届人民代表大会 常务委员会第十三次会议上 青浦区财政局局长 缪京 主任、各位副主任、各位委员： 我受区人民政府委托，向本次常委会报告本区 2007 年财政决算情况。 2007 年，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，认真学习 贯彻党的十七大精神，坚持以科学发展观为统领，全区经济保持持续快速发展，经 济运行质量和效益进一步提高，各项社会事业顺利推进。与此同时，区、镇两级政 府严格依法理财，积极组织财政收入，继续调整支出结构，保障重点支出需要，圆 满完成了区三届人大一次会议确定的年度各项预算收支任务。 本区地方财政收入、结算财力数、支出决算数和年底结余数与向区三届人大三 次会议报告的执行数相一致。 一、全区财政收入 年初，区人代会批准的区级地方财政收入预算为 364400 万元，同比增长 5%（全口径财政收入 1283000 万元，同比增长 5%） ，全区结算财力预算为 608500 万元（不包括市拨专款） ，同比增长 3%。 执行结果，区级地方财政收入完成 400950 万元（其中：一般预算收入 397257 万元，基金收入 3693 万元） ，同比增长 15.55%，为年初预算的 110.03%（全口径财 政收入完成 1401575 万元，同比增长 14.68%，完成年度计划的 109.24%，其中上划 中央税收 767052 万元） 。 2007 年，区级地方财政收入为 400950 万元，加上级财政各项结算补助 298945 2008 年 第 六 号 （总 第 46 号 ） 6 万元，扣除上解上级支出 25890 万元，全区结算财力完成 674005 万元（含市拨专款 19917 万元） ，同比增长 11.38%，为年初预算的 110.77%，其中：区本级财力 345180 万元，同比增长 13.34%，为年初预算的 115.64%，镇、街道（园区）财力 328825 万 元，同比增长 9.41%，为年初预算的 106.07%。 二、全区财政支出 年初，区三届人大一次会议批准的区筹财政支出预算为 608500 万元，加上市财 政下达专款支出指标为 19917 万元，合计支出指标为 628417 万元。 执行结果，地方财政支出完成 672875 万元（含市拨专款 19917 万元） ，同比增 长 11.40%，为支出指标的 107.08%。其中：区本级财政支出为 344595 万元（含市拨 专款 19917 万元） ，同比增长 13.30%，为支出指标的 108.23%；镇（街道）财政支出 完成 328280 万元，同比增长 9.47%，为年初预算的 105.90%。 全区财政收支相抵，再加调入资金（镇级）220 万元，当年结余 1350 万元，其 中：区本级 585 万元，镇级 765 万元。累计结余 9132 万元，其中：区本级 1669 万 元，镇级 7463 万元。 2007 年的预算执行，区镇两级财政部门认真贯彻落实了区委全会精神和区三届 人大一次会议批准的预算，依法加强收入征管，财政收入保持平稳增长；明确财政 主要投向，财政支出结构优化；努力强化财政监管，财政运行效能不断提高，全年 财政预算执行情况良好。 主任、各位副主任、各位委员，在肯定 2007 年成绩的同时，我们也清醒地认识 到，财政收入持续增长的后劲还不足，财政收支矛盾仍然比较突出，公共财政体系 还不够完善，区域经济发展还不够平衡，财政管理水平及财政资金使用效益还有待 进一步提高，等等。对于这些问题，我们一定会高度重视，并将在新的一年中采取 切实有效的措施逐步加以解决。 以上报告，请予审议。 上 海 市 青 浦 区 人 民 代 表 大 会 常 务 委 员 会 公 报 7 关于青浦区 2007 年度本级预算执行 和其他财政收支的审计工作报告 2008 年 9 月 27 日在青浦区第三届人民代表大会 常务委员会第十三次会议上 青浦区审计局局长 王健 主任、各位副主任、各位委员： 我受区人民政府委托，向区人大常委会报告 2007 年度本级预算执行和其他财政 收支的审计情况。 根据中华人民共和国审计法和上海市预算执行情况审计监督暂行办法 的规定，区审计局对 2007 年度本级预算执行和其他财政收支情况进行了审计。今年 的预算执行审计认真贯彻区人大常委会提出的要求，按照年初经区政府批准的年度 审计项目计划，从区本级预算组织执行审计、部门预算执行审计、专项资金审计及 审计调查等 3 个方面，进一步加大对预算执行的审计力度，扩大审计范围，在加强 真实性、合法性审计的同时，积极推行效益审计。主要审计了区财政局组织执行区 级预算情况和区地方税务分局税收征管情况、部门预算执行和其他财政财务收支情 况、农村社会养老保险基金筹集管理运行情况、农业综合开发资金投入管理使用情 况，审计调查了本区行政事业单位年末经费结余情况、居住房物业管理及资金收取 使用管理情况、转移支付专项补助扶持经济薄弱村资金使用管理情况、社会救助资 金管理使用情况、农村危桥改造资金管理使用情况。 审计结果表明，2007 年在区委的正确领导下，年度本级预算执行情况是好的， 完成了区三届人大一次会议及区人大常委会批准的各项财政预算任务。全区各行各 业以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻科学发展观，大力推进 2008 年 第 六 号 （总 第 46 号 ） 8 社会主义和谐社会建设，坚决落实各项宏观调控政策和区委、区府确定的各项重大 决策，全区经济持续快速发展，经济运行质量逐步提高，各项社会事业顺利推进。 各级政府部门切实执行各项财政预算，不断深化财税体制改革，预算收入超额完成 年初既定目标，预算支出执行情况良好，以满足社会公共需要，体现政府职能，优 化支出结构，重点保障社会公共领域及民生项目实施，圆满完成全年预算收支任务。 各有关部门和单位积极加强内部管理，落实相关政策，完善各项制度，抓好预算执 行，提升支出效果，进一步提高财政财务管理水平。但从审计情况看，2007 年度本 级预算执行和其他财政收支中仍存在一些不容忽视的问题。 一、审计区财政局组织执行区级预算情况、区地税分局税收征管情况 经对区财政局组织执行区级预算情况、区地税分局税收征管情况审计，结果表 明，2007 年，区财政局认真履行财政职能，继续深化财政预算管理改革，财政收入 持续增长；预算支出保障重点需要，加大对农业、社会保障、科教卫生、环境保护、 公共基础设施等重点领域、重点部门、重点项目的投入，当年新增财力主要用于安 排新农村建设、农业、科教、社保、环保等方面，促进实现基本公共服务均等化。 区地税分局不断加强科学化、精细化管理，通过强化税源监控、税种管理和税务稽 查，努力提高税收征管水平，实现税收征收和管理并重，顺利完成各项收入任务。 但审计中也发现一些问题： 1、部分预算项目支出执行率不高 审计中发现，被延伸抽查的 6 个部门预算单位 2007 年专项经费项目预算安排合 计 1121 万元，当年实际执行支出合计 643.56 万元，年末结余 477.44 万元，支出执 行率 57.4%。 2007 年全区信息化建设项目预算安排 1714 万元，年内实际执行 567.29 万元，留有余额 1146.71 万元，支出执行率 33.1%。同时还发现，2005 年、2006 年 信息化建设项目至审计日仍留有余额合计 857.53 万元未执行。这一定程度上反映出 预算编制不够科学合理，预算支出执行不够刚性。 2、基建工程项目专项资金年末累计滞留余额较大 审计中发现，至 2007 年末，财政基建专户累计工程项目待结转资金余额为 上 海 市 青 浦 区 人 民 代 表 大 会 常 务 委 员 会 公 报 9 49725.20 万元。年末待结转资金余额较大，形成了一种不合理状况，影响了财政资 金的效益性，一定程度上也反映了当年财政预算支出的欠真实性。经对各具体基建 工程项目进一步审阅、分析，滞留资金达 25439.71 万元，主要包括当年预算安排年 内未实施的项目有 16 项，计 14718 万元；历年预算安排至 2007 年末未实施的项目 有 14 项，计 9926 万元；历年完工工程结余资金 795.71 万元。 3、个别基建项目未变更立项申请及未进行招投标 审计中发现，青浦图书馆项目 2005 年立项，计划总投资 8000 万元。2007 年， 区财政拨付新城区建设发展有限公司图书馆土建成本及改建、装潢费用 7000 万元， 目前工程已竣工交付使用。但在工程项目地址发生变化后，后续未进行相应的变更 立项申请，工程项目的部分结构改建及装潢由原建造施工单位上海五建公司续建， 续建工程未进行招投标。 4、2007 年末全区还存在 7660.67 万元欠税 审计中发现，2007 年末全区欠税总额 7660.67 万元， 2007 年初欠税总额 8883.24 万元，2007 年年末数比年初数下降了 1222.57 万元，降低了 13.76。从对 比情况看，欠税额虽然有了一定幅度下降，但 2007 年末仍有部分税金未能入库。 对上述问题，区审计局要求财税部门会同有关部门、单位不断深化财税体制改 革，健全和完善公共财政体系，强化预算执行和管理；进一步改进预算编制，细化 预算支出项目，严格审核支出项目内容，提高预算的准确性、合理性和透明度；进 一步提高预算约束力，严格按进度执行预算，并加强日常对预算支出管理，确保支 出执行率，提高财政资金使用效益和效率；进一步加大对财政性资金的监管力度， 严格遵循预算拨款原则，规范政府采购管理，强化政府执行力。要求区地税部门进 一步加强税收征管，重点抓好当年税收入库，加大压缩旧欠力度，不断提高税收征 管水平。 区财政局和区地方税务分局对上述问题非常重视，进行专门分析，有针对性地 采取整改措施，确保整改效果。同时，督促有关部门和单位对审计发现的问题加强 整改，进一步完善相关制度。 2008 年 第 六 号 （总 第 46 号 ） 10 二、审计部门预算执行和其他财政财务收支情况 经对区民防办、卫生局、环保局、安监局、文广局、市政局、建交委、规划局、 文化执法大队、发改委、外经委、机管局、劳动社保局、国资委、科委科协等 15 个 部门本部年度预算执行和其他财政财务收支情况进行审计，并对 24 户下属单位进行 抽查，共涉及部门单位 90 户，审计各类资金总额 15.43 亿元。审计发现违规及管理 不规范问题涉及金额 40763.05 万元，占审计资金总额的 26.42%。审计结果表明，近 年来，有关部门逐步加强预算管理，稳步推进收支分类改革，财务管理水平不断提 升，部门预算执行总体情况较好。但在部门及相关单位预算管理和其他财政财务收 支中仍存在一些问题： 1、12 个部门和单位存在预算执行结果与预算安排差异较大情况，涉及金额 6424.68 万元。其中：9 个部门和单位经费超预算支出和年终追加预算合计 4118.37 万元；4 个部门和单位预算执行率不高，至 2007 年末累计结余 2306.31 万元。如区 博物馆 2006 年至 2007 年财政核拨的古文物维护专项经费 340 万元，实际仅支出 1.63 万元。 2、8 个部门和单位在专项资金使用管理中存在未专项核算、专款专用及与日常 经费混用等情况，涉及金额 2893.61 万元。如区安监局在 2006 年至 2007 年财政核拨 的 9 项专项资金核算中有 8 项计 229.53 万元未按项目列明细分类核算,占专项经费总 额的 82.11%。 3、8 个部门和单位存在将各项其他收入不记入收入账或直接抵减支出、单位收 支核算体外循环等情况，涉及金额 1933.15 万元。如区建管所科协将应纳入本单位核 算的咨询服务费收入 121.03 万元、支出 95.28 万元,放在区科协咨询服务部管理、核 算。 4、7 个部门和单位存在工程或服务项目超计划投资、未按规定实行政府采购、 随意将工程项目款作为本单位收入等情况，涉及金额 5835.05 万元。其中：2 个部门 工程项目超计划投资，如区建交委办公大楼改建项目根据承建单位工程结算价加前 后期费用计算，目前超计划投资 1764.18 万元，超计划投资比例 252.03%;5 个部门和 上 海 市 青 浦 区 人 民 代 表 大 会 常 务 委 员 会 公 报 11 单位未按规定实行政府采购，如区绿化署在城区公共绿地养护中有 125.51 万平方米 绿地养护项目未按规定实行招投标；2 个单位随意将项目工程款作为本单位收入，如 区固体废弃物处置场工程项目，2006 年 12 月项目结束，工程审定价为 3815.84 万元， 区环卫所在没有依据的情况下，与施工单位口头约定，施工单位愿意从已审定的项 目工程款总额中留存 76.87 万元，环卫所作为单位收入，存在一定的隐患。 5、6 个部门和单位存在违规收取或出借资金的情况，涉及金额 1801.5 万元。其 中：3 个部门和单位违规收取资金合计 1170.5 万元；3 个部门历年出借资金合计 631 万元，出借款发生时间较长,清理不及时,至审计日未收回,且部分无借款合同。 6、8 个部门和单位存在转嫁业务费用、 “三项费用”超年控制额度等情况，涉及 金额 440.89 万元。其中：6 个部门和单位向下属单位转嫁业务费用合计 248.11 万元； 3 个部门“三项费用”超年控制额度合计 192.78 万元。同时，还发现个别部门存在 对下属单位“三项费用”未列入控制范围等情况。 7、21 个部门和单位内控制度不健全、控制环节薄弱，存在大额支付现金、执行 审核制度不严、支出不符规定、使用票据不规范等情况，涉及金额 750.57 万元。其 中: 10 个部门和单位执行审核制度不严计 277.28 万元；4 个部门和单位使用票据不规 范计 186.1 万元。 8、5 个部门和单位在固定资产管理中存在资产未及时入账、资产处置不合规等 情况，涉及金额 8000.73 万元。如区民防办的区应急指挥中心项目(工程审定造价)计 4430.71 万元，2006 年 3 月项目竣工投入使用后，至审计日未增加固定资产账面价值； 以商品房抵收民防工程建设费及拆赔费,对抵收进的商品房在管理上无制度制约,处置 上不按规定操作，留有隐患。 9、5 个部门和单位存在年末暂存款、暂付款余额较大、清理不及时的情况，涉 及金额 3981.42 万元，其中：历年余额有 3674.51 万元。 10、2 个部门存在财政性资金投入未能发挥资金效益情况，涉及金额 636.48 万 元。如区科委于 2001 年、2005 年两次通过下属企业上海青浦星火科技开发公司将科 技扶持资金投资青浦科技园 550.69 万元，至审计日未体现投资收益；区医疗救护站 2008 年 第 六 号 （总 第 46 号 ） 12 徐泾分站由市、区二级财政投资计 85.79 万元，该项目 2005 年投入建造，当年竣工， 至审计日尚未投入使用，经济效益和社会效益不能发挥。 造成上述问题的主要原因：一是主管预算部门和单位在预算编制上还不够准确、 细化、合理；二是主管预算部门对所属单位财政财务收支的监管职责履行不够到位； 三是有关部门和单位内部基础管理比较薄弱，遵守财经纪律的意识还不够强;四是当 前体制、机制上还有一些环节不够完善。 对上述问题，区审计局要求有关部门和单位进一步加强综合预算管理，改进和 完善部门预算编制，切实提高预算编制的科学性和准确性；进一步增强预算执行的 严肃性，强化部门预算约束力，严格预算控制，切实增强预算执行的合法性和合规 性；进一步加强财政性资金管理，不断完善资金、资产管理制度，保证专项资金专 款专用，切实提高资金效益；进一步提高财务管理水平，规范会计核算，切实加强 对日常费用支出的审核和控制；进一步规范部门及下属单位的监督、管理和考核， 切实提高监管水平。 有关部门和单位认真执行审计决定和审计意见，切实做好审计整改工作。有的 边审边改，有的注重从制度建设上加强整改，有的通过加强教育培训，切实提高财 会人员和管理人员的专业素质及管理水平，不断提升审计整改工作成效。目前，已 纠正审计发现问题 45 条，涉及金额 1.52 亿元已得到整改，采纳审计建议 57 条，其 他问题也正在积极整改中。 三、专项资金审计和审计调查情况 1、审计调查本区行政事业单位年末经费结余情况 经对全区 43 户一级预算管理的行政事业单位 2007 年末经费结余情况审计调查， 年末累计经费结余总额 64471.73 万元，其中：专项经费累计结余 54675.81 万元，占 经费结余总额的 84.81%。本次审计调查重点是专项经费结余，审计调查结果表明， 按照建立公共财政框架的要求，自推进部门预算、细化预算项目以来，行政事业单 位的经费安排有了较大改进，资金的使用效益有了进一步的提高。但审计调查中也 发现一些问题： 上 海 市 青 浦 区 人 民 代 表 大 会 常 务 委 员 会 公 报 13 专项资金使用效益未能充分发挥。审计抽查发现，在 43 户行政事业单位年末 专项经费结余款 5.46 亿元中，有的是项目结束后的结余资金，有的是项目资金安排 后未实施的滞留资金，有的是项目实施过程中的待结转资金，部分专项资金使用效 益未能充分发挥。 专项资金未专款专用、未进行分类核算。审计抽查发现，有 13 户行政事业单 位均不同程度存在专项资金未进行分类核算、部分单位未专款专用的情况。 专项资金形成资产后核算、管理不规范。审计抽查发现，部分专项工程项目 结束后形成资产未按规定及时入账、调拨、移交，权属不明晰。 对上述问题，区审计局建议区财政局、各相关部门、相关单位进一步增强预算 意识，加强财政支出预算管理；不断完善专项资金、资产管理办法，确保专项资金 专款专用；提高专项资金核算水平，促进专项资金合规使用；强化监督环节，实施 绩效评价，提高专项资金使用效益。 2、审计调查居住房物业管理及资金收取、使用和管理情况 经对本区 80 个物业小区、18 家物业服务企业及相关职能部门 2007 年居住房物 业管理及资金收取、使用和管理情况审计调查，2007 年物业管理费收入 3135.86 万 元,支出 3716.46 万元,当年收支结余-580.60 万元。审计调查结果表明,我区物业管理正 逐步走上正轨，制度不断完善，管理行为日趋规范。业主委员会积极参与管理活动， 履行监督职责，维护广大业主的合法权益。但审计调查中也发现一些问题： （1）物业管理费收缴率偏低。审计抽查发现，物业管理费收缴情况不平衡，收 缴率偏低，收缴率在 80%以上的有 35 个小区,80%以下的有 45 个小区,动拆迁住宅小 区收缴率更低,最低的仅 10%。收费难是物业公司面临的普遍性问题，一方面导致物 业服务企业生存维艰,有 14 个物业公司出现亏损，另一方面势必降低服务质量,损害 广大业主利益。 （2）物业管理使用比例不合理。审计抽查发现，物业管理费使用支出结构中， 普遍存在物业公司及相关管理人员的工资支出在费用总支出中占较大比例的情况， 最高达 69%；而在绿化养护、设备维修保养、公共区域保洁等方面支出相对偏少， 2008 年 第 六 号 （总 第 46 号 ） 14 部分小区所占比例还不到 1%，管理服务覆盖面不够到位。 （3）分等收费未有效执行。审计抽查发现，有 39 个旧城小区的物业管理费收 取仍按 1996 年由区物价局、业主委员会、物业公司三方签订的收费标准收取，未按 2005 年 9 月我区制定的青浦区住宅物业服务分等收费标准执行，占被抽查小区 48.75%。 （4）物业管理合同具体内容不够明确。审计抽查发现，由前期开发商或业主委 员会与物业公司签订的住宅小区物业服务合同在委托管理的权限、管理费收支、监 督检查、违约责任等方面条款不够齐全、职责不够明确。一旦发生纠纷，容易引起 争议，影响合同的有效履行和服务质量。 对上述问题，区审计局建议区房地局进一步履行物业行业管理职能，正确引导 市场化管理，完善各项机制，加大行业监管力度，促进物业管理有序发展；住宅小 区进一步完善业主委员会建设，明确责任、权利和义务，认真履行各项职责；物业 管理公司进一步增强服务意识，加强管理人员培训，提高从业人员素质，保证服务 覆盖面，严格执行收费标准，规范物业管理行为，不断提升物业管理水平。 3、审计调查转移支付专项补助扶持经济薄弱村资金使用管理情况 经对区财政局、各相关镇、街道、58 个经济薄弱村专项补助资金使用管理情况 审计调查，2006 年度区财政安排该补助资金 1801.98 万元，资金全部拨入各经济薄 弱村开设的专户，实行专户存储、专款专用，资金主要用于村级正常运转、特别奖 励、特别扶持等方面。审计调查结果表明，区府设立该专项资金，用于专项补助， 为进一步提高村级组织公共服务和社会综合管理水平，推进本区新农村建设发挥了 积极作用。但审计调查中也发现一些问题： 超范围使用补助资金。审计抽查发现，有 5 个镇 6 个村超范围使用补助资金， 计 86.26 万元，主要用于归还村级借款、支付村干部镇保款等，占被抽查资金总额的 6.33%。 资金混用或被占用。审计抽查发现，有 6 个镇 22 个村专项补助资金和日常经 费混用或被占用，计 354.46 万元，主要是账户混用、资金混用或被业务经费占用， 上 海 市 青 浦 区 人 民 代 表 大 会 常 务 委 员 会 公 报 15 占被抽查资金总额的 26.01%。 对上述问题，区审计局建议各相关镇、街道、经济薄弱村进一步提高认识，增 强各级相关领导人员执行政策的自觉性；各级相关职能部门进一步加强调查研究， 不断完善资金管理程序、操作办法；各级相关职能人员进一步增强工作责任感，提 高政策的理解力，规范操作程序，保证政策全面、准确贯彻落实，充分发挥专项补 助资金的作用。 4、审计调查社会救助资金管理使用情况 经对区民政局、各相关镇、街道、各相关村 2005 年至 2006 年社会救助资金管 理使用情况审计调查，两年全区由市、区二级财政拨入各类社会救助资金 4148.61 万 元，下拨 4197.66 万元，2007 年末累计结余 117.63 万元。审计调查结果表明，我区 社会救助资金操作程序逐步规范，资金管理日趋合理，困难群体的最低生活需求得 到一定的保障。但审计调查中也发现一些问题： 支付手续不规范。审计抽查发现，有 4 个镇、街道存在发放定期性社会救助 款未经领导审批的情况，占抽查面的 50%；有 7 个镇存在发放无明细清单或由村 （居）委会干部代领代签的情况，占抽查面的 87.5%。 资金拨付不及时。审计抽查发现，有 3 个镇、街道的定期性社会救助资金未 按月发放，占抽查面的 37.5%。 财务核算不统一。审计抽查发现，有 5 个镇、街道在财务核算方式、会计科 目设置、开设账户等方面不统一，占抽查面的 62.5%，不利于做到专户存储、专户核 算、资金统一管理。 对上述问题，区审计局建议区府出台社会救助资金使用管理办法，实行统一管 理；区民政局、各相关镇、街道、各相关村进一步加强各级专业救助队伍建设，提 升救助工作水平；各监督部门进一步加大监督检查力度，确保资金政策效应。 5、审计调查农村危桥改造资金管理使用情况 经对区公路（市政）管理署、各相关镇 2005 年至 2006 年农村危桥改造资金管 理使用情况审计调查，两年由市、区、镇三级配套计划总投资 20936 万元，实际完 2008 年 第 六 号 （总 第 46 号 ） 16 成投资 16428.87 万元。审计调查结果表明，近年来，我区逐步加大对农村危桥改建 投资力度，财政性补贴资金能及时到位，工程项目基本能按规范程序操作，取得了 一定的效果。但审计调查中也发现一些问题： 工程超计划投资。审计抽查发现，在被抽查的 148 座桥梁中，有 110 座桥梁 超计划投资，占抽查面的 74.32%，超计划投资额 719.3 万元。 资金拨付不及时。审计抽查发现，区公路（市政）管理署收到市公路管理处 市级桥梁补贴资金 160 万元，至审计调查日，仍未下拨至各相关镇。 配套资金到位不及时。审计抽查发现，有 5 个镇镇级配套资金计 3027.65 万元 未及时到位,占抽查面 83.33%，配套资金到位率仅 47.51%。 财务核算不规范。审计抽查发现，6 个镇普遍存在对该专项资金未进行分类核 算，危桥改建项目支出与其他工程项目支出混同核算的情况，占抽查面的 100%。 对上述问题，区审计局建议区公路（市政）管理署、各相关镇进一步健全危桥 管理制度，加强危桥资金管理；合理安排危桥项目，统筹配置自筹资金；强化危桥 项目管理，控制危桥改建造价；加强危桥项目指导，建立有效监督机制。 此外，区审计局还对农村社会养老保险基金筹集、管理和运行情况、农业综合 开发资金投入、管理和使用情况开展了专项审计。审计结果表明，我区农村社会养 老保险基金管理日趋规范，各项制度进一步完善，农业综合开发建设项目的实施， 为促进地区农业经济发展发挥了一定的作用。但审计也发现个别镇农保所以前年度 出借的农保基金仍有部分余额未收回，少数镇仍未能及时上解农保基金，农业综合 开发建设项目自筹配套资金个别项目实施单位未能及时到位等情况。 有关部门和单位切实加强整改工作，积极落实审计意见和采纳审计建议。有的 部门对专项资金管理制度作了进一步完善，规范操作程序；有的部门认真制定整改 工作方案，落实责任人，进行专题调查研究，拟订出台专项资金管理办法；有的部 门及时提出审计整改措施，强化对专项资金的日常管理、项目管理，加大监督检查 力度。目前，部分问题已纠正，其他问题正在积极整改中。 这次本级预算执行及其他财政收支审计结束后，区审计局对查出的各类问题已 上 海 市 青 浦 区 人 民 代 表 大 会 常 务 委 员 会 公 报 17 依法分别作出了处理。对违反法律法规等方面的问题,已出具审计报告或作出审计决 定，要求有关单位予以纠正；对应当上缴财政的违规资金依法要求有关部门和单位 及时予以上缴；对管理不规范问题，建议相关部门和单位建章立制，逐步完善内部 管理。有关部门和单位根据区审计局的审计意见和建议，积极采取措施，落实整改 问题，逐步完善各项制度，加强长效机制建设，不断提高管理水平。这次审计查出 问题的纠正情况，区审计局将进一步加大审计回访力度，及时跟踪检查，并依据审 计法的有关规定和受区人民政府的委托，向区人大常委会作出报告。 以上报告，请予审议。 2008 年 第 六 号 （总 第 46 号 ） 18 关于青浦区 2007 年决算审查情况的报告 青 浦 区 人 大 常 委 会 预 算 工 作 委 员 会 主 任 沈 阿 毛 主任、各位副主任、各位委员： 青浦区第三届人民代表大会常务委员会第十三次会议听取了区财政局局长缪京 受区人民政府委托所作的关于青浦区 2007 年度财政决算的报告 、区审计局局长 王健受区人民政府委托所作的关于青浦区 2007 年度本级预算执行和其他财政收支 的审计工作报告 。受区人大常委会的委托，预算工作委员会结合审计工作报告，对 本区 2007 年决算进行了审查。现将审查意见报告如下： 区人民政府提出的本区 2007 年决算是：区级地方财政收入 400950 万元，同比 增长 15.55 %，为收入预算 364400 万元的 110.03%（全口径财政收入完成 1401575 万元，同比增长 14.68%，完成年度计划的 109.24%，其中上划中央税收 767052 万元） ，加上上级各项结算补助 298945 万元，扣除上解上级支出 25890 万元，全区结算财 力 674005 万元。地方财政支出 672875 万元(含市拨专款 19917 万元)，同比增长 11.40 %，为支出预算和市拨专款合计指标 628417 万元的 107.08%。全区财政收支相 抵，再加调入资金（镇级）220 万元，当年结余 1350 万元。至 2007 年底全区累计结 余 9132 万元，其中区本级 1669 万元、镇街道（园区）7463 万元。 上述决算中，本区地方财政收入、结算财力、支出决算数和年底结余数与向区 第三届人民代表大会第三次会议报告的预算执行数相一致。 预算工作委员会认为，2007 年区人民政府坚决贯彻落实中央宏观调控政策和市 委、区委确定的各项重要措施，认真执行区第三届人民代表大会第一次会议通过的 预算决议，顺利完成了各项既定的目标任务；努力发展经济，强化税收征管，地方 财政收入继续保持稳步增长，超额完成了预算任务；进一步优化支出结构，重点保 上 海 市 青 浦 区 人 民 代 表 大 会 常 务 委 员 会 公 报 19 证法定支出需要，注重向公共领域倾斜，着力促进经济结构调整和发展方式转变； 积极完善各项制度，强化财政资金使用管理，努力提高资金使用效益。本区 2007 年 决算所反映的预算执行情况是好的，预算工作委员会建议区人大常委会批准区人民 政府提出的青浦区 2007 年决算。 同时，预算工作委员会认为，本区 2007 年预算执行中还存在着一些问题，主要 是：一些部门预算的编制还不够科学合理，预算执行率还不高；部分专项资金使用 不当，工程项目管理不够规范；部分单位财务核算比较薄弱，内部控制制度不健全 等。对这些问题，区人民政府应当引起高度重视，并根据区审计局改进预算管理的 意见，采取有力措施，责成有关部门切实进行整改。 为进一步严格预算管理，做好财政工作，预算工作委员会建议： 区人民政府要继续理顺和完善相关制度和考核机制，明确各部门的职能，合理 调整和规范具体工作的操作流程；进一步发挥各管理部门的作用，对财政资金、工 程项目和国有资产的管理形成合力；针对审计查出的问题，定期召开审计结果整改 督办联席会议，及时督促问题整改；加大监管力度，严格责任追究，避免重大问题 发生，防止类似问题重复出现。 区财政部门要继续改进和完善部门预算编制，逐步建立科学的预算定额和支出 标准；进一步加强预算支出管理，强化预算约束，规范预算行为，严格控制不同预 算科目之间的资金调剂；继续深化国库管理、政府采购制度改革，逐步加大财政专 项资金直付范围；加强对预算单位财务工作和镇级财政的指导和监督检查，规范会 计核算，严肃财经纪律。 区审计部门要继续加强本级预算执行审计，扩大部门预算审计的范围，加大对 重点领域、重点部门、重点资金、重点项目的审计力度；依法推进审计公开，逐步 实现审计计划、审计结果、审计整改三公开；坚持审计回访跟踪检查，确保审计整 改意见落实；对审计查出的问题，认真从体制和机制上分析原因，提出意见和建议， 努力促进制度的完善，强化操作的规范化。 以上报告，请予审议。 2008 年 第 六 号 （总 第 46 号 ） 20 关于青浦区实施第三轮环保和建设三年 行动计划情况的报告 2008 年 9 月 27 日在青浦区第三届人民代表大会 常务委员会第十三次会议上 区 环 保 三 年 行 动 计 划 协 调 推 进 办 主 任 青 浦 区 环 境 保 护 局 局 长 王 井 主任、各位副主任、各位委员： 我受区政府委托，向人大常委会汇报青浦区第三轮环保和建设三年行动计划实 施进展情况。 在区委的领导下，在市环保三年行动计划协调推进办的指导下，我区在认真总 结第二轮环保三年行动计划的基础上，在全区各相关部门的共同参与下，按照建设 “绿色青浦”的战略，制定了青浦区 20062008 年第三轮环保和建设三年行动计划， 新一轮环保三年行动计划原定 46 只项目，后调整为 44 只项目（市调整 1 只，区调 整 1 只，见附表备注） 。实际 44 只项目中，市政府下达工程性重点建设项目 16 项， 管理性项目 13 项。今年是实施第三轮环保三年行动计划的最后一年，第三轮环保三 年行动计划自 2006 年实施以来，总体进展顺利，取得了一定成效。至今年 8 月份， 确定实施的 44 只项目中，已有 26 只项目全部完成，13 只项目完成阶段性任务，5 只项目正在推进之中，项目完成率达到 88.6%。 一、环境保护和环境建设实施情况 （一）水环境治理和保护 水环境治理和保护原共有 23 只项目（市调整赵屯污水处理厂项目一只） ，实际 上 海 市 青 浦 区 人 民 代 表 大 会 常 务 委 员 会 公 报 21 实施为 22 只项目，其中 13 只项目为市政府确定的重点工程性项目。在 22 只项目已 有 14 只项目全部完成任务。5 只项目完成了阶段性任务。3 只项目已启动。 1、污水处理厂和污水管网实施进展情况 污水处理厂建设情况：华新污水处理厂已于去年 10 月份投入运行；白鹤污水处 理于今年 4 月上旬开工后，至今土建已全部完成，正在进行设备安装；青浦污水处 理厂扩建工程也完成了 70%土建。 污水管网建设情况：徐泾污水厂配套管理工程计划建 15 公里，至 8 月份，已完 成 12 公里；青浦污水处理厂配套管网工程计划 2.6 公里，已全部完成；青浦第二污 水处理厂配套管网工程已全部完成，共建污水管网 26 公里；金泽、西岑污水管网工 程建设全部完成，分别建设 7 公里和 3.7 公里污水管网；华新污水处理配套管网工程 建了 48 公里污水管网；白鹤地区污水管网工程建了 15 公里；赵屯地区污水管网工 程在今年 8 月份刚开工建设，朱家角沈巷地区污水管网工程还未建设，预计 10 月份 开工。 2、河道整治进展情况 第三轮环保三年行动计划河道整治工程共有 9 项工程，迄今，已全部完成任务 有 7 项，1 项基本完成任务，1 项已启动。河道整治 9 项工程具体为：腰泾港，上达 河西段，西大盈城区段，大淀湖，上达河东段，徐泾地区骨干河道（南北蟠龙港、 东西向阳河） ，各镇、村级河道，这 7 项河道整治任务已全部完成。淀浦河城区段已 完成 90%工程量，东大盈港城区段预计 9 月份开工。通过加强对河道的综合整治， 特别在全区实施的“千河整治” ，活动，整治河道面洁岸绿，成效明显，为改善水环 境质量起到了积极作用。同时通过对 800 亩水面积大淀湖的整治，大淀湖已成为一 道亮丽的风景线，与朱家角古镇交相辉映。 在水环境治理和保护中另有 1 项任务，即对区水环境重点监管 6 家企业安装在 线监测。目前，按照计划，6 家重点企业在线监测建设任务已全部完成，这 6 家企业 分别是：青浦污水处理厂、华新污水处理厂、金泽、西岑污水处理厂、商榻污水处 理厂、徐泾污水处理厂。同时还完成了青浦第二污水处理厂、朱家角污水处理厂、 2008 年 第 六 号 （总 第 46 号 ） 22 练塘污水处理厂的在线监测建设任务。根据新要求，白鹤污水处理厂建成后，也将 同步安装在线监测。通过对这些重点企业的在线监测安装，进一步加强了监控力度， 也为全区的污染物化学需氧量（COD）总量削减打下了基础。 （二）大气环境保护 第三轮环保三年行动计划中，大气环境保护共有 4 项任务。分别是烟尘控制区 建设，扬尘污染控制区建设，6 家重点大气排放企业污染物达标治理，对 4 家堆场、 码头进行整治。目前，经过各镇、街道和相关单位的共同努力，4 项任务已全部完成。 烟尘控制区建设和扬尘污染控制区建设都是市确定的管理性项目，烟尘控制区创建 面积为 498 平方公里，涉及 8 个镇、3 个街道，扬尘污染控制区建设面积为 17.02 平 方公里（青浦城区） ，烟尘和扬尘污染控制区的创建，对改善空气环境质量起到了积 极作用，青浦区的扬尘基本保持在 6 吨/km2月以下，仍处于全市较低水平。 （三）固废处置和利用 固废处置和利用为 2 项任务，是市政府确定的工程性项目和管理性项目，一是 生活垃圾无害化处置设施建设，二是完善农村生活垃圾收集系统。生活垃圾综合处 理厂总计投入 1.2 亿，自 2006 年建设至今，已基本建成，后因增加垃圾渗滤液处置 工艺，影响到投入使用，现正在协调上级部门，争取尽快投入使用。农村生活垃圾 收集系统自 2005 年建成后，在 2006 年后又投入 1950 万元进一步完善了农村生活垃 圾收集系统。 （四）工业污染治理 工业污染治理有 3 项任务，分别是，保留工业园区企业污水纳管；老工业点企 业污水纳管；不达标企业限期治理。根据市政府相关文件要求，保留工业区企业污 水纳管任务要在 2006 年底完成，老工业点企业污水纳管任务在 2007 年底完成，迄 今，1+5 保留工业区共有 859 家企业污水进行纳管，年底前白鹤工业区 172 家企业中 完成 110 家左右。15 个老工业点已有 285 家企业污水进行了纳管，完成率 48.2%， 因污水管网和无污水纳管补贴费用，对完成老工业点企业污水纳管任务带来一定难 度。对不达标企业限期治理，是一项长期和经常性的任务，三年来，我区共对 9 家 上 海 市 青 浦 区 人 民 代 表 大 会 常 务 委 员 会 公 报 23 污染严重企业实行限期治理，至今，有 7 家企业完成了限期治理任务。 （五）农村环境保护和建设 农村环境保护和建设有 6 项任务，6 项任务有 1 项已全部完成任务，即：无公害 农产品生产基地建设已全部完成。其他 5 项正在抓紧实施，具体进展情况为，一是 环境优美乡镇创建，20062007 年，赵巷、朱家角、徐泾 3 镇创建成功了全国环境 优美镇，2008 年重固镇将完成创建任务，预计 11 月份进行市级验收。二是农民新村 环境治理，原计划至 2008 年底要完成 18 个（后规划调整，撤消 1 个村，实际为 17 个）农民中心村污水纳管工作。现莲盛社区、商榻社区、振新社区、徐泾村 1 队、 金葫芦村污水完成纳管和部分纳管。因污水管网建设原因，要全部完成 17 个农民中 心村污水纳管有相当大的困难。三是创建 12 个环保生态村，现金泽塘北村、夏阳 街道金家村正在抓紧实施，争取年底完成。四是 25 家规模畜禽场污染治理，至今， 25 家畜禽牧场中有 19 家完成了治理任务，另外 6 家将在年底前完成治理任务。五是 建一家有机肥处理中心，已启动，尚未开工，目前正在抓紧办理相关手续，年内要 完成此项任务，难度很大。 （六）生态环境建设 生态环境建设有三方面内容，一为城镇绿化，二为郊区片林建设，三为生态示 范小区建设，计有 8 项任务（调整 1 项，沪青平高速林带（西段）未批） ，实际为 7 项任务。目前，环城东路绿地，南菁园、漕俞路绿化、淀山湖大道景观绿化一期工 程已完成。郊区片林中环淀山湖景观林带完成 40%工程量，公益林建设 1402 亩将在 今年秋季完成。仁恒运杰生态示范小区已完成建设任务，并于 6 月份通过验收。 通过第三轮环保三年行动计划的实施，我区的环境保护和环境建设工作取得了 新的进展，上了新台阶，取得了明显成效。一是科学发展观和可持续发展理念进一 步得到确立，各级领导更加重视环境保护工作，把环境保护工作放上重要议事日程， 并融入综合决策之中。二是环保工作机制体制不断完善，在环保三年行动计划推进 实施过程