“十一五”财政工作总结及今后工作思路

“十一五”财政工作总结与今后工作思路 “十一五”期间，我区 财政工作在区委、区政府的领导下，牢牢把 握发展这个第一要务，主动适应改革开放的新形势，不断更新理财观 念，各项财 政工作迈上了一个新台阶。 一、“十一五”财政工作回顾 （一）财政收入持续快速增长，财政实力显著增强。“ 十一五”期间， 财政总收入由 2005 年的 18.16 亿元，增加到 2009 年末的 36.12 亿元， 四年间增加了近一倍，年均环比递增 25.76%。截止今年 10 月底，累 计完成财政总收入 157.24 亿元；地方财政收入由 2005 年的 8.79 亿元， 增加到 2009 年的 17.86 亿元，增加一倍多，年均环比递增 27.36%，截 止今年 10 月底，累计完成地方财政收入 77.01 亿元。一般预算收入 占 GDP 的比重由 2005 年的 5.09%，提高到 2009 年的 6.41%。 （二）支出结构进一步优化，财政保障作用不断增强。“ 十一五”时 期，财政总支出达 119.16 亿元，年均环比增长 17.32%（其中今年前 10 月支出 34.19 亿元）；一般预算支出（区本级可用财力执行数）50.85 亿 元（含今年前 10 月，下同）。镇（街道）级财政一般预算支出由 2006 年 的 0.74 亿元，增加到 2009 年的 1.21 亿元，年均环比增长 17.81%。区 本级与镇（街道）财政一般预算支出比重从 2006 年的 9.87 ：90.13 调 整到 2009 年的 9.99 ：90.01。 “十一五”时期， 农林水事务支出由 2006 年的 3543 万元增加到 2009 年的 8290 万元，年均增长 32.76%（今年 实际支出已达 11887 万 元，同比增长 74.65%）；科技支出由 2006 年的 2722 万元增加到 2009 年的 4746 万元，年均增长 20.36%；教育支出由 2006 年的 2.31 亿元 增加到 2009 年的 3.83 亿元，年均增长 18.4%（今年累计支出已达 31309 万元）；社保支出由 2006 年的 3080 万元增加到 2009 年 6656 万元,年均增长 29.29%（今年实际支出已达 9158 万元，同比增 长 108.04%）；医疗卫生支出由 2006 年的 2759 亿元增加到 2009 年的 6631 亿元，年均增长 31.9%（今年实际支出已达 5579 万元，同比增长 44.87%）。 （三）各项财政改革取得进展，财政管理机制不断创新。（1）“ 十一 五”期间，先后两次对镇（街道）财政管理体制作了调整（2006 年和 2009 年），明确区、镇（街道）两级的体制收入和财政支出的范围及财 权、事权，提高镇（街道）财政财务管理水平。（2）创新了集中财力办大 事的资金分配决策机制，出台关于进一步加强和规范政府非税收入 管理的意见，严格执行“收支两条线”管理，把收费管理、票据管理、 资金收缴全部纳入网络管理，增强财力调控能力；实行预算分类管理， 经费分人员、公用、项目等三大类，按 级次细分，按标准核实；于 08 年 开始将教育系统的部门预算实施人大审议制度，促进预算公平、公正、 透明。完善发展性财政资金预算项目的提出、筛选、论证和审核机制， 实行建设投资项目评审制度；于 06 年在全省率先建立社保综合预算 制度，加强社保资金的监控能力。（3）建立项目资金结余结转、重新分 配的使用管理办法，对纳入核算中心单位的专项结余进行收回并重新 安排，使这项工作走在了全省前列，截止 09 年底，全区共有 115 家部 门（单位）纳入会计集中核算。（4）建立政府采购预算制度，于 08 年实 现“管采”分离机制，对公务出差人员实行住宿定点管理，对公务车辆 实行“定点加油、定点维修、定点保险”和“ 一车一账” 管理，政府采购 范围和规模不断扩大。（5）积极构建以绩效评价为主的财政监督体系， 出台财政支出绩效评价实施意见，不断完善财政监督方式、方法、手 段和机制，在全市率先建立绩效评价委员会制度，财政监督和绩效评 价效果不断提高。（6）07 年度开始实行政府性债务申报制度，将减负 消债纳入区对镇（街道）年度考核，加强债务风险防范和控制，确保经 济平稳运行。（7）08 年年度开发了国有资产动态管理系统，在全市率 先建立和实现了行事单位国有资产管理、预算编制、政府采购、财务 管理相结合的全方位动态监管机制。（8）贯彻落实公务员津贴补贴有 关规定，对区各部门单位发放的津补贴进行清理和规范，全面实施规 范公务员津补贴制度。（9）对工程造价咨询机构实行备案登记和引入 竞争机制，规范项目预结算管理。（10）加强投融资体系建设，以区公 共资产投资管理有限公司为平台，对区运输总公司等 6 家国有公司的 产权重新整合和划转，打造成总资产 89.75 亿元、净资产 58.42 亿元、 下属控股子公司 24 家的国有集团公司。 二、2010 年财政工作总结 （一） 今年前 10 个月收支情况及全年收入预测。实现财政总收 入 38.37 亿元，同比增长 20.36%。其中， 实现 地方财政收入 19.84 亿 元，同比增长 23.47%，为年度预算的 103.84%。完成财政总支出 34.19 亿元，其中，完成一般 预算支出 11.47 亿元，同比增长 36.24%，为年 度预算的 108.49%。地方财政收入和一般支出 执行，均提前两个月完 成全年任务。 根 据 当 前 宏 观 形 势 和 我 区 经 济 发 展 ，结 合 节 能 减 排 对 经 济 的 影 响 ，以 及 1-10 月 税 收 总体入 库情况，具体收入预测 为：全年实现财政总收入 42.3 亿元，增长 17%，实现地方财政收入 21.8 亿元，增 22%。 （二）今年来做好财政工作的主要措施（1）充分注重财政与经济的 协调发展， 认真落实好区委、区政府实施“四大 战略”和“两城” 建设工 作目标，努力争取上级资金的同时，加大区本级财政投入，积极支持 工业、金融业和服务业发展，努力培育新的经济增长点，夯实财政增 收基础。 （2）执行好中央、省市各项财税优惠政策，落实好区委、区政府 关于加快工业经济创新发展的若干意见等一系列措施，及时兑现政 府奖励资金 1588.8 万元，对规模化发展、自主创新、开放型经济、节 能降耗、资源节约利用等项目进行专项奖补，着力培育“ 三高二低” （高科技、高效益、高产出、低 污染、低能耗）产业。 （3）按照“ 扩内需、保 增长、调结构、促 转型”的要求，一方面，全力支持促内保增和民生改 善，不断优化支出结构，各项重点支出占比不断提高。如一般预算支 出中的社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生、环境保护、农林 水事务等，增幅分别达到 108.04%、58.24%、44.87%、203.08%和 74.65%，完成年度预算的 141.31%、107.97%、131.86%、295.15%和 221.86%；另一方面，通过加强结余清理、加快省市 专项拨付、强化用 款计划管理等措施，进一步加快了预算执行进度，着力地支持地方经 济和事业发展。 （4）试编政府投资项目资金计划，下达 2010 年度政府 投资项目计划 72 个，进一步加强全区政府投资项目的计划性和控制 性，初步建立了一本预算管吃饭、一本预算管建设的政府投资项目管 理机制。 （5）出台国有基本建设项目实行集中财务核算制度，在区公 共资产投资管理有限公司设立财务中心，负责全区国有基本建设项目 的会计核算和资金结算，进一步强化项目财务管理。 （6）强化单位公房 出租管理，从 4 月份开始，对所有行政事业单位房屋出租实行公开招 租，截止 10 月底，共 进行了 8 批次 120 余处房产公开拍租，合计招租 底价为 380.58 万元，最后成交价为 551.75 万元，溢价比例达 44.98%，有效防止国有资产流失。 （7）积极推 进国库集中支付改革，对 区工业经济局、交通局、发改局等 5 家单位，实行首批集中支付试点。 （8）出台行政事业单位国有资产处置管理暂行办法，对国有资产处 置行为，实行分级报批制和核销鉴定制。 （9）印发关于进一步加强行 政事业单位财务管理的意见，严格实行支出“一支笔” 审批，做到“支 出按预算、开支按标准、审批按程序”，加强 行政事业单位财务管理。 （10）积极履行财政保障职能，推进和谐社会建设，首次从失业保险基 金中划拨 838.62 万元，对就业容量大、就业贡献率高的 51 家企业， 实施政府补贴制度；深化完善社会救助体系建设，按有关规定，每年 安排专项资金列入年度预算，以解决城乡困难居民的突发性、临时性 生活困难；提高城乡居民大病医疗救助筹资标准，加大医疗救助力度； 高度重视“清 洁家园、和谐乡村（社区）”专项活动，出台农村环境卫 生长效管理建设资金使用管理暂行办法，按照每人每年 50 元保洁费 标准多渠道筹资，设立农村环卫建设资金 1000 万元，重点用于农村 环卫建设。 三、当前财政经济发展中存在的问题 从经济形势来看：当前，国家宏观经济企稳向好，已逐步走出金 融危机影响，但从实体经济及我区情况来看，仍不容乐观：（1）生产成 本上升压力，随着最低工资的调整、原材料价格上涨、本币升值、银行 加息等多重压力，工业经济形势存在诸多不确定因素。（2）前三季度， 全区实现工业总产值 603.98 亿元，同比增长 16.5%，其中，实现规模 以上工业总产值 364.85 亿元，增长 23.4%，比全市平均水平低 10.1 个 百分点，居台州各县（市、区）末位，其它主要指标也处在全市中下游 水平，工业经济整体发展水平较薄弱。（3）经济结构不合理，经过近几 年来的调整，我区以劳动密集型、外贸出口型的工业经济结构有了明 显改善,但仍存在的一些突出问题，主要表现在缺乏一批高利润行业 和有一定规模盈利能力的企业，支撑工业生产和传统支柱企业科技含 量低、竞争力较差，影响工业整体盈利水平。（4）前三季度，全社会固 定资产累计投资 41.91 亿元，同比负 26.6%，其中，工业生产性完成投 资 14.42 亿元，同比负 61.4%，列全市倒数第一位，工 业性投入仅占全 社会固定资产投资的 34.4%，制造业投资总 量明显偏小，势必影响到 工业经济发展和财源建设的后劲。（5）今年来，我区工业品出口扭转 了去年大幅度下降的态势，由去年 12 月份负的 32.0%到 3 月份的 32.0%，再到前三季度的 34.0%，但仍比金融危机之前（2008 年 9 月） 的 53.74%低 19.72 个百分点。 从财政收支运行来看：（1）由于经济基础和产业结构的原因，我区 的传统产业缺乏增收亮点，在当前财政收入高基数的基础上实现大幅 增长恐是难以实现。 （2）在去年规范公务员收入的基础上，目前实施教 师绩效工资制度、医药卫生体制改革、城乡全覆盖养老保险制度、提 高教师和企业离退休人员养老金等项目，将增加刚性支出近 2 亿元， 而地方年均新增可用财力不足 1 个亿。同时，各种保障民生政策的不 断出台，加大了对教育、社保、 卫生、就业、 环保、三 农、科技等方面的 投入政策，要求地方配套资金以及支出标准定额的提高，政策性支出 的快速增长，收支矛盾更加突出。（3）节能减排政策的强势推进，使一 些工业企业和部分服务业的工业产值、经济效益和利润空间受到严重 影响，很大程度影响到下阶段财政收入。（4）由于地方财政对房地产 市场的依赖较大，目前国家和地方出台的一系列房控政策，将导致税 收收入和土地出让收入的不稳定，对如何维持地方财政收支平衡将是 一个重大考验。（5）重点工程投入大。随着我区一批基础设施工程的 上马和续建，重点工程支出越来越大，如安置房工程、104 复线、三山 （黄礁）涂围垦、城市道路、污水处理工程等大批重点建设项目，资金 需求越来越大，财政压力越来越重。 三、推进财政改革管理的思路 财政部门作为政府经济管理的综合部门，从财政收支和管理的角 度来讲，就是要按照公共财政的要求，善用财税政策杠杆，引导和促 进经济发展，善于依法理财，分好切好财政“ 蛋糕”，这是今后财政管 理改革的重中之重。 十七届五中全会关 于 制 定 国 民 经 济 和 社 会 发 展 第 十 二 个 五 年 规 划 的 建 议 ，明 确 提出了今后五年经济社会 发展的主要目标:经济 平稳较快发展,经济结构战略性调整取得重大进展,城乡居民收入普遍 较快增加,社会建设明显加强,改革开放不断深化,使我国转变经济发 展方式取得实质性进展,综合国力、国际竞争力、抵御风险能力显著提 高,人民物质文化生活明显改善,全面建成小康社会的基础更加牢固。 按照这一战略目标，我们将着重做好以下工作： （一）发挥财税政策导向作用，推进经济发展转型升级。 （1）进一步 完善政府引导、财政牵动、多方出资、市 场化运作机制，拓宽财源建设 的投入渠道。充分发挥财政杠杆作用，整合各类产业扶持资金，积极 支持开发和推广能源节约、替代和循环利用技术，引导企业节能降耗 的技术改造。 （2）扩大企业贷款风险补偿的范围，加大中小企业扶持力 度，对中小企业投融资、争创名牌、 节能环保、技 术创新等，研究和制 订相应的扶持政策，推进中小企业做大做强。（3）加大金融和服务业 扶持力度，积极支持地方金融、物流、建筑、仓储、中介等行业发展， 加快发展信息咨询、电子商务、社区服务等新兴产业，以提高第三产 业的比重。鼓励和引导企业主业和辅业分离，加快现代服务业的发展， 促进地方可用财力的稳定增长。 （二）继续深化各项改革，建立健全财政管理体制机制。（1）进一 步深化预算精细化管理，细化项目支出预算，逐步建立由政府公共预 算、政府基金预算、国有资本经营预算、社会保障预算以及政府性项 目投资和债务计划组成的综合预算制度。建立完善部门基础信息数据 库，逐步实现 机构、 编 制、人 员、资产、经费 等数据的动态管理。 强化 预算执行，解决半路追加问题。推行绩效预算模式，细化绩效评估指 标体系，将部门经费与绩效评估直接挂钩，增强预算的约束力。（2）按 照“ 横向到边 、纵向到底” 的要求，进一步扩大国库集中支付改革面和 资金支付范围，在今年 5 家单位试点的基础上，确定区财政局、建设 局等 20 家单位纳入 11 年试点工作，最终将所有部门预算单位和政府 性资金纳入国库集中支付范围，加强资金监管。（3）继续完善政府采 购管理，研究实施激励和约束并重的政府采购制度，逐步提高服务类 采购所占的比重，逐年提高政府采购支出占当年财政支出的比例