农村信用社深化“内控和案防制度执行年”活动实施方案.doc

市农村信用社深化“内控和案防制度执行年”活动实施方案为进一步巩固“执行年”活动成效，强化案件风险防范力度，切实提升案件防范水平，有效遏制案件发生，根据省农村信用社深化“内控和案防制度执行年”活动实施方案（晋农信发57号）要求，结合辖区实际，特制定本实施方案。一、指导思想以科学发展观为指导，紧紧围绕“强服务、促转型、谋跨越”工作思路，以各项内控和案防制度为标准，以提升制度执行力为目的，严格责任、上下联动、全员参与。自下而上自查自纠，警示教育，革除陋习，排除风险隐患；自上而下突出重点，深度排查，完善制度，健全内控，建立长效机制，形成以抓案防促合规、促发展、促平安信合建设、促转型跨越发展的浓郁氛围，有效巩固并扩大案防成果，确保全年责任性案件零发生。二、活动目标力争通过“内控和案防制度执行年”活动的引深开展，在促进上年各项问题整改的同时，重点开展重点业务和关键环节的风险排查，强化内控执行力突查，狠抓“防范操作风险13条”的落实，实现违规率和整改率双达标，推动制度执行力建设，提升风险防控与案件防范水平。三、组织领导为全面加强“内控和案防制度执行年”活动的组织领导，办事处成立了“内控和案防制度执行年”活动领导组：组 长：办事处党组书记、主任）副组长：办事处党组成员、副主任）办事处党组成员、纪检组长） （办事处党组成员、城区联社理事长）成 员：办事处各部门负责人。领导组下设办公室，办公室设在稽核保卫科，由办事处党组成员、纪检组长白德宏兼任办公室主任，副主任由稽核保卫科副科长邢宝珍兼任，成员为各科室负责人，分条线负责全市农村信用社深化“内控和案防制度执行年”活动的具体安排部署和组织实施、检查督促和汇总分析、情况汇报等工作。职责分工：业务管理科负责组织开展信贷资产制度建设情况的排查、整改，大额不良贷款的全覆盖风险排查及存在问题的整改；业务拓展及合规管理科牵头负责，其他专业部门配合，督促指导全市农村信用社进一步完善、规范各项制度，制定并细化岗位操作流程，指导内控管理制度的后评价工作；人力资源科组织开展“四项制度”、“五人联保”、“九种人”行为排查及制度落实、整改；财务管理科组织开展对账制度、重要空白凭证、印章、密押及特殊业务等方面制度的落实执行情况；稽核保卫科配合组织开展内控制度执行力的突击性检查；统计信息科与科技信息中心负责科技信息系统软、硬件制度建设及落实执行情况；办公室负责及时汇总各部门的案防工作信息，向监管部门报送工作信息和成果，总结经验，反映成效，推动工作。同时，上述职能部门要专人负责，按阶段向 “内控和案防制度执行年”活动办公室汇报活动进展情况。四、活动内容开展深化“内控和案防制度执行年”活动要与上年自查及银监部门督查发现问题整改相结合，与年度各项经营管理工作相结合，纳入考核体系，统筹资源配置，落实排查、突查、检查责任，确保实效。（一）大额不良贷款的全覆盖风险排查通过查阅档案资料、上门核对、电话询访、实地走访等方式对单户余额1000万元（含）以上的公司类不良贷款（不足10户的，排查最大10户）、最大10户个人类不良贷款进行排查。检查以各县级联社自查为主，办事处按县级联社自查户数的30%进行抽查，省联社按市级联社抽查户数的10%进行复查。检查重点：信贷资产制度建设情况，包括公司类、个人类（含农户等）贷款的各项规章制度、流程的建立、完善情况；不良贷款的风险分析与监测、责任认定、追责问责、清收处置、清收奖励、档案管理等方面规章制度、流程的建立、完善情况。风险信贷资产管理落实情况，包括对不良贷款的持续关注；重点监测机构的监测分析；按照不良贷款管理暂行办法进行风险预警、约见谈话；是否按照有关规定进行责任认定；是否实行清理不良贷款承包责任制；是否分类建立台账；是否对到期、逾期的贷款下发收贷提示、对逾期贷款做出说明，落实责任，提出处理意见；是否将不良贷款成因反馈至经营管理层，制定完善防控风险措施。风险信贷资产清收处置情况，包括是否对不良贷款客户进行调查、分析评估后制定清收处置方案、明确方案实施的具体责任人；是否对借款人和担保人的生产经营、财务状况、资产变动、抵（质）押物以及高级管理人员等方面的情况进行重点监控；是否对不能及时收回的不良贷款，进行诉讼时效保全; 是否对超过诉讼时效的，采取有效措施进行补救；是否在财务制度允许的情况下，依据不良贷款年限以及已核销呆账贷款、央行票据已置换贷款等不良贷款的类型制定具体的奖励办法激励清收。（二）强化内控制度执行力突查内控制度是防范案件的第一道“闸门”，防控案件关键在于内控制度的执行力。办事处各职能部门、县联社要结合辖区实际，重点对基层网点和一线柜台开展突然性、针对性检查。 按照把控风险、分类治理的原则，开展突击式检查。重点是抽选自查违规率为零、日常检查违规高及违规率与省市检查偏差较大三类营业网点，详细查看102项内容的落实执行情况。县级联社要覆盖30%以上的营业网点（不含储蓄所），办事处覆盖10%以上的营业网点。根据历次检查结果以及信访举报情况，开展接管式稽核。重点选择不良贷款占比高、管理比较混乱、群众反映比较强烈的信用社，运用全面“接管”式、岗位“接管”式、针对“接管”式三种稽核检查方式，深挖经营管理中的风险隐患，并采取帮扶措施进行重点整顿。按照年初工作计划，办事处至少对辖内1个以上信用社进行不同形式的“接管”式稽核，各县联社至少对辖内2个以上的营业网点、各有侧重地进行“接管”式稽核。对上年度实施过“接管”式稽核的网点可进行二次“接管”，重点追踪稽核、检查问题整改情况。（三）对“防范操作风险13条”落实情况的排查主要是对年1月1日以来操作风险13条中规定内容的落实情况进行排查。检查以县级联社自查为主，覆盖所有网点，办事处在所辖每个县级联社抽取30%的营业网点进行检查。检查重点：机构及主要业务管理方面：主要是查看防范操作风险的规章制度、流程建设情况；检查专职稽核人员配置、到位、履职考核及绩效与薪酬挂钩情况。人员管理方面：一是“四项制度”落实执行情况。通过明察暗访等多种形式了解情况，运用查看花名册、各种交接手续、审计报告、档案资料，并选择随机抽查的方法，对财务、信贷、安保等部门负责人，从事资金汇划、资金调度（交易）、资金清算、会计、出纳、信贷、金库管理、重要凭证管理（含空白凭证保管、自制凭证审批）、印章管理、密押管理、枪支管理等及行业管理制度规定的其他重要岗位工作人员、县级联社高管人员落实岗位轮换、强制休假、亲属回避、干部交流“四项制度”进行检查。二是重要岗位和敏感环节工作人员的行为规范与监察情况。要结合员工违规积分管理办法与“五人联保”协议签定情况，通过走访客户、员工家访、群众举报等方式及时捕捉重要岗位，特别是柜台重要岗位和敏感环节工作人员异常信息，深入了解员工思想行为变化情况，开展“九种人”行为排查，对思想不纯、有不正常苗头（包括异常消费、交友等）的人要重点排查，特别是对其八小时以外的行为进行明查暗访，一旦发现有不轨行为的要及时采取更换岗位、停职学习、调离原单位等措施，如发现违法违规线索，要追本溯源、深挖细查、认定责任、及时报告。涉嫌犯罪的，坚决移送司法机关处理。银行账户管理方面：一是对账制度落实执行情况。主要是通过检查柜面劳动组合模式、翻阅有关会计档案资料、电话回访、约见客户、实地查看事后监督中心工作内容与流程等方法，对年1月1日至检查日各营业网点的内外对账制度执行情况进行检查。内部对账主要查看：是否做到记账、对账岗位分离；是否定期进行对账；是否逐笔勾对发生额；是否达到账务“六相符”；外部对账主要检查：对账制度是否完善；是否坚持定期对账；对账工作是否规范有效；记账、对账岗是否分离；对账是否既核对余额又核对发生额；对账率是否达规定要求。二是印章、密押、凭证的分管、分存及销毁制度的执行情况。通过翻阅各类登记簿、实物、监控资料，检查各营业网点年1月1日至检查日重要空白凭证（含银行卡）的运送、领用、登记、使用、结存、保管、销号、销毁等环节是否符合相关规定；印章的申请、审批、刻制、领用、销毁等环节是否符合有关规定；原电子汇兑系统入网机构使用的密押、密押机是否收回、集中封存等。三是特殊业务合规性情况。主要通过检查各类登记簿、柜员业务流水信息、翻阅监控等方法，对年1月1日至检查日各营业网点的挂失、解挂（补单）、撤挂、修改客户信息、抹账、冲账、查询、冻结、扣划等特殊业务进行排查。科技手段防控操作风险方面，重点查看已经上线科技信息系统硬件、软件两个方面各项制度的建设、落实，风险防范与维护等情况。五、总体安排与实施步骤主要分为六个阶段进行：第一阶段：准备实施阶段（7月19日至7月31日），主要是组织相关人员对方案进行学习，吃透上级精神，研究制定本单位活动实施方案。第二阶段：宣传发动阶段（8月1日至8月7日），主要是传达、贯彻活动精神，公示活动内容，安排部署活动实施，畅通信息沟通渠道，公开举报电话、信箱，充分发动群众参与。第三阶段：自查自报阶段（8月8日至8月31日），各科室要针对本次活动排查项目制定详尽的实施细则，指导县级条线管理部门开展自查工作，并建立问题台账，汇总报告“内控和案防制度执行年”活动办公室。各机构在自查中要留存工作底稿，严格执行检查人员与被检查机构负责人“双签”制度。对于查证属实的案件线索举报人要严格保密，并按照相关规定进行奖励，对于故意栽赃、恶意中伤者也要进行严肃处理，明正视听。第四阶段：整改落实阶段（9月1日至9月30日）。此次活动违规率将以各条线部门检查内容为基数，整改率将以活动中发现问题为基数计算，各级各部门对排查发现问题要逐级逐项明确责任人、明确整改时间、限时整改。对于不能按要求整改的，要专题报告，力争实现违规率与整改率双达标。同时，市县两级对于检查中暴露的问题，要依据问题性质采取果断措施，防范演变为恶性案件；在自查中暴露的案件线索，必须认真界定、主动向公安机关移送。对于能够主动暴露陈案、旧案及案件线索的，将给予从轻处理；对于抽查中发现的问题及案件，将按照“上追三级”的要求严肃追究相关责任人。第五阶段：检查评估阶段（10月1日至11月30日）。省联社案治办牵头负责，各有关部门配合，办事处共同参与，会同银监部门对各县级联社自查的“三大内容”进行抽查、复查及全面检查评估。第六阶段：汇总分析阶段（12月1日至12月10日）。办事处、县联社要逐级上报总结活动开展情况，全面、系统反映本单位、本辖区开展自查的程序与方法，检查频率与重点，要着重体现自查暴露的问题及所采取的整改措施，并将活动总结及时报送同级监管部门。六、工作要求（一）高度重视，周密部署。开展好此次活动，是确保全年责任性案件零发生的重要举措。银监部门将通过检查自查工作底稿、实地检查、当面验证等方式，不定期抽查自查自纠的力度和效果，年终进行逐项检查。对未能按要求实现承诺内容或整改验收后仍未达标的机构，一律视情况调低风险评级，严格市场准入，并限期整改。全市农村信用社一定要从思想上高度重视，组织上强力保障，实施上扎实推进。对于思想不重视、组织领导不力、工作措施不到位的机构与人员，将按有关规定严格问责、追责。（二）加强领导，落实责任。各县级联社（中心社）要结合自身实际，制定详细的活动实施方案，要对照活动内容明确责任分工，逐项落实到人；主要领导要包片、包社、包条线，定期组织召开专题会进行检查督导，重点推进；要注意方法，对于检查中发现的案件线索，要引深追溯，一查到底；要查改并重，将发现问题整改作为活动的“重头戏”，绝不能只查不改，使排查流于形式，活动开展走了过场或者“虎头蛇尾”、“前热后冷”。（三）灵活督导，注重实效。各级活动组织领导机构要针对辖内不同机构、不同业务范围和不同层次员工实际，在坚持活动总体要求的同时，分层分类提出有针对性的具体要求，要采取灵活多样的督导方式，检查宣传是否到位、安排是否妥当、排查是否真实、整改是否有效，增强活动的针对性和实效性。（四）条线为主，统筹推进。深化“内控和案防制度执行年”活动“三大内容”涉及多个部门，必须强化条线管理部门的组织实施主导地位，充分发挥各部门的专业经营管理特长，统筹兼顾，分头推进，确保实效。年末，活动领导组将把此次活动违规率与整改率达标作为考评部门履职及评优评先的重要内容，奖惩兑现。（五）加强沟通，树立典型。各级活动领导组织机构要加强交流沟通、信息反馈，将督导、抽查发现问题及时反馈至活动上级领导组织；要通过专项活动开展发现典型机构与个人，通过树立典型，推广经验，提升全市农村信用社的案防水平。（六）认真总结，及时上报。深化“内控和案防制度执行年”活动是全市农村信用社下半年推进案防工作的重要载体。各级、各部门要及时总结经验，各阶段结束后及时上报阶段性活动开展情况。各县级联社（中心社）