《固定资产管理系统》PPT课件.ppt

TIPTOP GP 5.10 教 育 训 练,固定资产管理系统,课程大纲,固定资产与各模块之相关性 基本数据之维护 固定资产维护 异动资料录入 计提折旧处理 固定资产盘点 投资抵减管理 免税数据管理 银行抵押设置 保险数据管理 利息资本化资料维护,固定资产与各模块之相关性,应付帐款管理,固定资产,采购系统,总帐会计,人为录入 固定资产资料,处分 , 摊提折旧,A/P 立帐,1:次月 2:本月 3.15 日以前归本月 4:本月(入帐日至月底比率),参数数据维护,资产性质-1.有形资产 2. 无形资产 3. 土地 4. 递耗资产 5. 费用 折旧方法-0.不提 1.平均有残值 2.平均无残值 3.定率递减 4. 产出数量 5.其它,基本数据维护,消 防 设 备,次 类 别,设备(主类型),机 器 设 备,折旧分摊概念,财务部 100%,单 一 部 门,多部门分摊,分摊类型 管理部 财务部 制造部 10% 15% 85%,折旧科目 60001,折旧科目 60002,折旧科目 60000,财务部,管理部,制造部,单一部门折旧科目维护,多部门分摊-会计科目维护,每月需复制 一笔资料,固定资产transaction 缺省会计科目,生成分录否,单据性质: 1.资本化2.盘点3.移转4.出售5.销帐7.重估 9.调整A.外送B.收回C.移转D.模具领用E.模具归还 F.折毕再提,固定资产维护流程,A / P 立帐 帐款资料,系统给予序号,固定资产类型-1.主件 2.附属配件 3.附加 费用,来自前端 资料,1. 单一部门 2. 多部门,取自主类型 之设置值,折旧科目取自 afai080,利用该程序将底稿抛转于固定资产主档,利用群组编号 作合并,固定资产主档,可以抛转方式或 人为录入方式,审核,需资本化 状态始能 计提折旧,1.若资产属于在建工程或在验设备等属性 , 需验收完成始能计提折旧?固定资产可利用资本化程序作控管 2.若无该特性-?资产可直接资本化,固定资产资本化作业(afat101),异动资料录入,资产部门移转作业(afat102) 资产外送数据维护作业(afat103) 外送资产收回作业(afat104) 固定资产改良作业(afat105) 固定资产重估作业(afat106) 固定资产调整作业(afat107) 资产报废维护作业(afat108) 资产销帐维护作业(afat109) 资产出售维护作业(afat110) 资产位置移转作业(afat111),生成分录-? 审核-? 过帐 -? 抛转总帐,资产异动项目与功能,固定资产月底计提折旧作业流程,固定资产主档,资产异动作业,折毕再提否,折毕再提维护作业 afai102,折旧报表打印,折旧分录底稿 生成作业 afap120,凭证抛转作业 afap302,月底结帐作业 afap304,自动摊提折旧作业 afap300,Y,N,更新参数之 现行日期,分录之编号,将期末余额 转成下月期初余额,固定资产盘点作业流程,盘点卡打印,维 护 盘 点 后 之 数 量,投资抵减管理流程,需先运行审核 才能作核准动作,园区厂商需管理局核准作业,免税数据管理流程,资产免税申请 维护作业 afat800,开工核准作业 afap800,免税核准作业 afap810,免税清单 afar800,免税数据管理,资产免税申请作业(afat800) 开工核准作业(afap800) 免税核准作业(afap810) 免税清单打印作业(afar800),进口设备在台湾没有生产可向工业局申请关税减免证明 免税否faj40为1.可免税者 该财产编号+附号须不存在投资抵减单身,可不做,针对园区使用,银行抵押设置,固定资产抵押申请作业(afat900) 抵押资产银行卷标维护作业(afap900) 整批解除抵押设置作业(afap910),抵押金额不能大于账面金额 审核后才可作鉴价与设置 状态:1.已设置 3.已解除 财产编号+附号之账面价值、抵押金额、数量累加至合并编号+附号上,银行贴标行文工业局 可整批生成(G),回写清偿日期与解除金额,需先审核 , 始能做鉴价,保险数据管理流程,保险数据管理,保险单数据维护作业(afat500)-维护保单内容 (保单编号 , 保险额 , 保险标的物 , 保险费率) 保费计算作业(afap510)-依据保险费率计算保费 每月摊提保费维护作业(afai500) -设置保费分录底稿分录 , 可人为方式更改保费 保费分录底稿生成作业(afap520) 每月摊提保费分录底稿维护作业(afai501) 抛转总帐(afai501- 1),针对保险标的物作明细费用之分配,保费摊提分录 缺省科目,分录编号,固定资产利息资本化作业流程,资产凭证抛转总帐 (afap302),生成利息资本化 资料文件,资料取自 融资主档,融资余额 = 前日余额 + 本日余额 本日还款 单身数据来自 短期融资 中长期贷款 信贷还本 总积数 = sum (日期别融资余额 * 天数 ) 月利率 = ( 利息支出 / 总积数 * 100 ) * 当月天数,说明:,利息资本化计算afap550,计算来源:1.afai550 2.anmi550-表头 按成本之利息 (月初累计金额+当月支出/2) * 月利率 (anmi550) 实际利息 该笔按成本的利息/sum(符合计算年月之按成本的利息)*利息支出( anmi550)