成都市蜜柚生产基地可行性研究报告

成都市 XX县 XX柚子专业合作社项目可行性报告 项 目 规 模 ： 800亩 项 目 投 资 ： 叁拾 万元 项目建设年限： 2008年 项目建设地点： XX县 XX村 项 目 负 责 人： 项目申报单位： 成都市 XX县 XX柚子专业合作社 二 00九 年九月 目 录 第一章 项目背景 1 第一节 项目建设的必要性 1 第二节 项目概 况 3 第三节 项目发展前景及市场预测 4 第二章 项目建设条件 5 第一节 自然条件 5 第二节 社会经济条件 6 第三节 技术保障条件 6 第三章 项目规划设计 8 第一节 项目建设总规模 8 第二节 项目建设年限及布局 8 第三节 主要营林技术 8 第四章 投资估算与资金筹措 11 第一节 投资估算 11 第二节 资金筹措 11 第五章 项目评价 12 第一节 经济效益评价 12 第二节 生态效益评估 15 第三节 社会效益评估 15 第四节 项目评价 16 第一章 项目背景 第一节 项目建设的必要性 面对西部大开发和加入世界贸易组织（ WTO）两个千载难逢的大好机遇，根据中央在“中国农村扶贫纲要”中提出的“新阶段扶贫开发的主要力量应放在西部地区，放在少数民族地区、革命老区、边疆和贫困地区，必须从实际出发，以市场为导向，因地制宜地发展”和“农业科技发展纲要（ 2001 2010年）”提出要实施农业区域科技行动，建立具有西部特色的农业科技示范基地和区域支柱产业的精神， XX县 XX村 决定，把生态环境建设和农村、农业经济发展有机结合起来，大力发展绿色产业，特别优先发展科技含量高的绿色产业，培育新的经济增长点，走可 持续发展的农业产业化道路。 张大公馆 柚 子 是 XX县 XX村 独特的农业生态地理条件下形成特色果品，其各项生理性状表现优良，品质优 良，并多次获奖。 经过自 1994年引进至今近十 四 年的探索和积累， XX柚子 已具备坚实的技术基础、管理基础、群众基础和明显的市场优势。按照 XX 县 XX村 编写的 XX 柚子 栽培技术种植 XX 柚子 ，盛果期亩产量可达 2640 公斤，按 1.2 元 /公斤的最低收购保护价计算（目前 市场价为 3 4元 /公斤），产值可达 3168元，经济效益十分显著。 充分利用 XX村 独特的农业生态地理条件和丰富的非耕地资源，大力发展 XX柚子绿色产业，对于 XX县退耕还林工程的可持续实施，农村、农业产业结构调整，走农业产业化道路，培育新的经济增长点，增加农民收入，拓宽农民致富途径等具有极其重要的现实意义。显然，项目建设是十分必要的。 第二节 项目概况 XX柚子 是从福建平和引进的琯溪蜜柚中选育而出的优良单株，与原品种比较，具有果大皮薄、品味正、耐贮藏，果肉木质化较慢，商品性好的特点。一般单果重 1. 5 2.5公斤，最高达 4.5 公斤。果实圆球形，橙黄色。可食率 58.13%，果汁率 57%，有异品种授粉时有种子。可食部分囊瓣大，果肉 饱满，浅蜡黄色，柔嫩多汁，化渣，酸甜可口，香气浓郁，糖酸比 7.54，固酸比 14.25，可溶性固型物 12%，每 100毫升果汁中含：还原糖 2.9克，蔗糖 3.3克，全糖 6.4克，酸 0.8克，维 C42.7毫克。 一般栽培环境中，自然树冠半圆形，枝条开张，树势强健，适应性强，初果期早（一般三年，精 细管理者两年即可挂果），着果率高。嫁接苗采用酸柚为砧，根系强大 ，管理相对粗放。但在水肥充足、精细管理的生产条件下表现产量高、质量好。一般情况下 ,果实可在 10月中下旬采收 ,贮藏至第二年 2 3月份品质不受太大影响 (而福建琯溪蜜柚 只能贮藏至当年 12月份 )。 XX柚子 种植的生态最适宜区：年平均气温 18 22， 1月份平均气温 7 12， 7 8月份平均气温 25 28， 10的年积温 6550 7500，年降雨量 1200 2500毫米 ， XX村 的环境气候条件适于 XX 柚子 的生长。 第三节 项目发展前景及市场预测 XX柚子 源于琯溪蜜柚，而品质优于琯溪蜜柚，主要表现在中柱变小和酸度增加，木质化程度降低，贮藏期延长。 XX柚子 外形美观，酸甜适度，营养丰富，口感好，风味浓，早熟，耐贮藏，是符合现代消费需求的优质绿色食品。 XX柚子 尤其以 优良的 品质和独特的风味享誉省内外，倍受省内外果商亲睐，每年来 XX村 订货的果商络绎不绝，现有产品供不应求，而随着人们消费结构的改善，水果市场对优质柚类果品的需求不断增大，发展 XX柚子 具有 广阔的市场，同时，由于 XX柚子 比一般柚早熟，且耐贮藏，贮藏期比福建琯溪蜜柚长 23 个月，所以相对一般品种有较长的销售时期。因此， XX 柚子 的发展前景是十分广阔，市场潜力极大，不仅有省内市场作保证，亦有广阔的省外市场乃至国际市场可开拓。 第二章 项目建设条件 第一节 自然条件 XX 县 XX 村位于四川西部 ，地处东经 103.82， 北纬 ,30,。 42。地势以平原 为主，有 西河从西向东贯通 XX村 。 XX 村属于 亚热带季风和季风性湿润气候 ， 年平均气温 16.3至 17.1，最冷月（元月份），月均气温 8.2，极端低温 -6.3；最热月（七月份），月均气温 26.2 。沿河两岸适合种植优质柚的海拨高度为 320 450米。 第二节 社会经济条件 XX县 五津镇 XX村位于四川西部，村 辖 20个村民小组 ，总人口 3548人， 全村工农业总产值 2200 万元，农民人均收入 7200 元 。 全 村 通路率和通电率达 100%。 XX 县工业园区的建设，将使 XX村 的交通更加方便快捷。 项目主要分布在 XX县五津镇 XX村 ，覆盖 4个村民小组 ， 170户。 第三节 技术保障条件 项目承担单位 XX县五津镇 XX村 XX合作社 联合 四川农业大学成立了 XX柚子实验点，以四川农业大学的技术为依托 ，充分利用 四川农业大学 的科技成果优势，发展 XX 村 XX柚子产业。在 四川农业大学 的积极支持和参与下， XX合作社总结 种植 XX柚子 近十年的经验，努力探索与实践，已成功总结出一套 XX柚子 栽培管理技术；在柚子基地规划区内，现有农业技术干部 11 人，有长期从事果树工作的技术干部 8 人，阶段性从事果树工作 的技术干部14人，有获得果树专业农业技术职称的农民 17人。另外， 并从县 相关单位抽调具有 大 专以上学历，从事果树栽培技术推广 5年以上的干部 9名组成技术服务组织，并有计划地选拔培训乡土技术二传手，从而确保 XX柚子 产业从规划到实施和管理全过程顺利进行。 第三章 项目建设规划设计 第一节 项目建设总规模 县 XX柚子 生产基地扶贫项目拟建规模 30000亩，平均每亩投资 2550元，共投资 7650万元。 第二节 项目建设年限及布局 项目建设年限为 5年，即年 年。项目建设 主要安排在县樟江河中下游的镇、镇、乡、乡，覆盖 27个村， 188个组。 第三节 主要营林技术 一、基础建园的操作要求 1、把山杂草割倒堆放，此外在场地外购买山杂草备用。 2、按柚子定植行距 5米划水平梯带线。 3、按划线挖 1 1米宽深的水平定植壕沟，从坡地的最低行挖行，挖一行回填好后，再挖第二行。 4、铲行间的表土 8 10cm与备好的山杂草分层回填，每米沟长填杂草 30 40公斤，石灰 1 2公斤，填成梯面，并在沟处处 形成高出梯面 30cm的泥鳅背状。 5、填土后，待初次回填的土下沉，在梯面上按 XX柚子 株距 3米打点，在划点处用 6 8kg油枯（或腐熟农家肥 20kg）、 1kg磷肥与表土混合堆成 1米 1米 0.3米的土堆。 二、苗木定植及管理 1、苗木定植：经竹筐假植苗带土定植，没有经假植的苗，先修整根系和枝叶，再用泥浆浆根，在定植土堆上先浇水后植树。 2、树盘覆盖：用杂草或桔杆覆盖树盘，视天气情况 5 10天浇一次水保苗。 3、小苗期管理：每年在生长季节用速效化肥（尿素、硝铵、专用有机复合肥等）催发枝梢，秋季进行行间改土施入有机肥，适时清除杂草。同时对梯带进行整 理，使其形成规范化的梯带结构。 4、生长季节进行抹芽放梢、冬季修剪、拉梢吊枝、进行幼树整形。 5、幼树期在株行间种植花生、黄豆、蔬菜、绿肥等作物，但严禁种植玉米、瓜、豆等高杆、牵藤、攀援植物。 6、特殊技术管理：为促进 XX 柚子 早结果、多结果、结好果，本项目的技术措施除严格按 XX柚子 项目开发实施技术规程实施外，并采用新型绿色食品专用腐植酸有机复活性合肥施肥（该肥具有刺激植物生长，提高产品品质，无污染、无毒副作用等功效），力争基地XX柚子 3年初果， 4年初产， 5年正式投产，缩短建设期，提前见成效。 7、各年视 病虫害发生情况，进行综合防治，并特别注意溃疡病的预防。 第四章 投资估算与资金筹措 第一节 投资估算 县 XX柚子 生产基地规模 30000亩，平均每亩投资 2550元，共投资 7650万元（详见表 1）。 从各建设期来看， 2003 年投资 2650 万元，占总投资的 34.6%； 2004 年投资 1250 万元，占总投资的 16.3%； 2005 年投资 1050 万元，占总投资的 13.7%； 2006 年投资 1300 万元，占总投资的 17%； 2007年投资 1400万元，占总投资的 18.3%。 第 二节 资金筹措 县 XX柚子 生产基地总投资 7650万元，其中向国家申请扶贫贷款 6000万元，占总投资的 78.43%，地方自筹 1650 万元，占总投资的 21.57%，自筹部分由当地政府给予部分项目配套资金，公司分阶段投入，加上群众利用部分劳务折价加以解决。 第五章 项目评价 第一节 经济效益评价 一、销售收入 销售收入主要根据项目的产量和单价来进行估算。当项目产量达到预期的目标时， XX柚子年产量为 2640公斤 /亩，按保护收购价 1.2元 /公斤计算，保守产值为 3168元 /亩，项目总产量 为 7920 万公斤，总产值为 9504 万元（详见表 2）。如果总产量的 60%进入公司销售渠道，由公司按 1.5元 /公斤价格出售（目前市场零售价为 3 4元 /公斤，贵阳、都匀市场批发价为 2.4 3元 /公斤），产值为 7128万元（详见表 5）；另外 40%仍按 1.2元 /公斤计算，产值为 3801.6万元，合计 10929.6万元。 二、生产成本 生产成本包括肥料费、抚育管理费、采运费、病虫害防治费、技术服务费等生产费用。当项目产量达预期目标时， XX 柚子 生产成本为 990元 /亩，项目年生产总成本为 2970万元（详见表 3）。 三、利润总额及分配 在计算期，基地利润总额为 51652.9万元，平均每年为 3443.5万元。农林特产税等总税费为7615.7 万元，年均 507.7 万元（详见表 4）。项目采取“公司 +农户”形式开发，基地以农户为主建设，产品由公司以保护价收购后销售，基地产值按最低收购保护价计算，基地利润中不计算企业所得税，公司进行果品销售后利润部分计算企业所得税（详见表 5）。 四、财务盈利能力 编制本项目基地全部投资的财务现金流量表。经计算得到的财务评价指标为：财务净现值为12740.3万元（基准利率 ic=10%），财务内 部收益率为 28.64%，投资回收期为 7.42年（详见表 6）。 从以上几个财务评价指标可以看出：财务内部收益（ 28.64%）大于行业基准收益率（ 10%），财务净现值（ 12740.3万元）大于零，投资回收期较短（ 7.42年），因此，项目的盈利能力较大。 五、风险性分析 1、盈亏平衡点 按计算期内项目的年平均指标计算，以产量表示盈亏平衡点（ BEF）为： 年均固定成本 BEF= 100% 销售收 入 年均可变成本 年均营业税及附加 2190 = 100% 9504-780-821.1 = 27% BEP（产量） =27% 7920=2138.4万公斤 BEP（产值） =27% 9504=2566.08万元 也就是说只要产量达到预测产量的 27%就可保本，产量保本点为 2138.4 万公斤，产值保本点为 2566.08万元，可见项目的盈亏平衡点较低，风险性小。 2、敏感性分析 项目敏感性分析通过降低销售收入（或降低产 量）和增加经营成本计算（详见表 7）。 当销售收入（或产量）下降 10%，经营成本上升 10%，项目净现值 NPV（ ic=10%） =8436.2万元，内部收益率 IRR=23.68%。 当固定投入增加 10%，工期延长一年，项目净现值 NPV（ ic=10%） =9387.8万元，内部收益率 IRR=23.36%。 通过测算，在以上几种经营不利的情况下，财务盈利指标仍远高于基准值，说明项目有较强的抗风险能力。 第二节 生态效益评价 处在珠江水系的上游，水土流失相当严重，退耕还林将成为生态环境建设的一个最主要的措施， XX柚子 经济价值高，当地农民乐于种植，因此项目建设有利于当地退耕还林的可持续实施。基地建设在樟江河谷两岸，通过合理栽培管理措施，可有效降低一定面积的水土流失，形成规模后将对降低樟江下游各项水利工程及人民的生态安全隐患发挥积极的作用。 第三节 社会效益评价 随着项目开发建设年限的增加，项目在取得良好的经济效益的同时，具有显著的社会效益。 1、为山区人民的脱贫致富提供了一个重要途径，有效提高农民收入水平。 2、增加就业机会，项目建成投产后，可解决一部分的农村剩余劳动力就业。 3、促进周边经 济发展，