Oracl企业财务成本管理解决方案

1、Oracl企业财务成本管理解决方案技术创新，变革未来核心需求的解读-建设原则根据前期的交流和沟通，我们把本次信息化管理平台的建设有如下的必须坚持原则：信息化实施原则兼顾多元化和个性化需求统一规划统一平台统一管理说明满足多元化板块的业务差异性需求同一板块，不同的管理深度和内涵不同的发展阶段，同一需求的不同优先级区分对待具体的业务板块实施深度和实施路径以集团规划为标准开展实施统一制订集团信息化建设的整体规划 与集团总体发展战略协调，确保具备战略性高度 减少多头重复投入，避免浪费 统一系统集成框架，降低技术复杂性实现规模效应、降低投入成本便于后续维护，更优的总拥有成本集团层面的标准化、规范化需求得以

2、贯彻落实集团各职能部门的管控需求共享经验和教训，降低实施成本和风险全面预算管理核心需求的解读-系统建设目标对于本次建设目标的解读是：构建数字化管控平台，成就平台化的信息服务体系信息业务管理供应链管理财务管理人力资源管理业务拓展采购执行财务核算决策支持体系基于业务全面协同的信息化管控系统业务与管理协同专业与专业协同人力管理数字化管控平台12341业务执行过程数字化资金计划、预算等策划过程数字化；执行过程中强资金与预算的数字化精细管控；运营单位绩效考评指标量化。2生产与管理协同数字化在业务平台和财务系统中基于共同主数据的生产和管理过程无缝对接，实现业务财务一体化。3职能管控数字化职能管控要求精细化

3、，并予以结构化和量化，通过指标化形式，如员工利用率、成本预算等，实现职能部门对事业部的精细化管控。4决策支持数字化经营成果数字化：投资概算、企业绩效等经营成果以数字说话，且易于发现和定位问题。全面预算互联网核心需求的解读-产品基础建议通过对本次实施的总结，排除前端系统的集成需求，从供应链管理，财务管理、人力资源管理、全面预算管理四大层面进行剖析，并且建议按照实施路径逐步深入与拓展。全面预算管理信息业务管理供应链管理财务管理人力资源管理决策支持体系1人力资源管理建议同成熟的套件产品/云产品进行管理，如PS全面预算管理建议从实施费用管理入手，后续需要引入对应的专业软件进行管理决策管理层面建议通过B

4、I商业智能分析进行相应的支撑通过现有业务板块系统进行支撑，未来可以考虑新板块新业务的拓展供应链管理通过引入成熟的套件产品/云产品进行管理，如Oracle财务管理通过引入成熟的套件产品/云产品进行管理如ORACLE/SAP需要兼顾高集成性124356规划系统与建议规划系统与建议2规划系统与建议3规划系统与建议4规划系统与建议5规划系统与建议6互联网实施范围与建议通过解读核心业务需求，从系统实施周期的可把控性以及实施的风险的角度考虑从以下两个层面给出相关的实施建议：实施系统/板块范围全面预算管理信息业务管理供应链管理财务管理人力资源管理12435决策支持体系从实施业务管理板块上看，未来我们有如下的

5、建议：业务管理系统设计到改造或者接口问题需要有自身负责相应的处理；供应链管理在一期实现：供应商基础信息管理、仓储管理、基础订单管理的模式；后续视情况进行逐步深入；人力资源管理采用分阶段实施的模式：核心人事和薪酬、绩效管理纳入一阶段进行实施，后续完善对应的培训和招聘管理板块；财务管理：一阶段实现应收、应付、总账、资产管理，并且通过接口模式实现与业务端的集成；全面预算管理与报表合并管理在二阶段实施；Oracle解决方案财务成本管理解决方案财务管控层财务核算层网络集中财务管理平台业务规范层预算流程控制预算模板统一预算编制管理预算版本管理预算执行监控预算结果分析银行账户管理资金头寸管理资金计划管理资金

6、结算监控融资资源管理资金考核分析固定报告分析报告多维度多视角总帐应收应付固定资产成本核算利润考核费用管理获利分析资金结算项目核算计划与预算管理集团资金管理财务报告及分析绩效管理内部控制管理财务业务一体化组织结构权限定义科目编码客户信息账号信息定义合并结构定义抵消规则自动合并流程合并结果调整财务合并报告管理合并报告财务合并商务智能建立网络集中财务管控平台搭建和遵循统一的财务管控体系，同时保障分子公司的管理灵活度财务分析库存核算成本费用内部往来核算预算固定资产核算资金管理税金统一资产分类统一核算原则统一预算编制方式统一审批流程统一预算控制业务点统一主要税金核算方式统一内部往来处理方式统一维护银行帐

7、号统一付款申请流程统一材料核算规则统一材料计价方法统一分析指标、业务口径统一分析平台统一会计科目统一核算账套统一核算流程统一凭证管理统一报表体系统一权限体系统一成本费用的核算规则坚实的基础(统一科目、统一帐套、统一核算流程、统一凭证管理、统一报表体系、统一权限体系) 六统一是未来财务管理平台的基石，是标准化、集中化的前提法人体系管理体系企业发展合并报表组织变更管控要求账簿体系一本账模式多本账模式财务管控力强，财务规则规范高度统一更高的财务处理效率和更高的共享能力一点管理，快速扩张及调整能力强一个账簿对应一个会计日历，股份公司内各单位结账时间要求高更高的灵活度，期间管理方便财务管控能力相对较低财

8、务共享能力相对较低扩张调整相对复杂优点不足建立柔性易扩展的财务组织架构与账簿体系组织结构人力资源会计体系会计制度、会计科目、会计日历法人体系公司报告业务单位(应收、应付)库存组织举例网络佛山创美佛山创美xxx股份公司.股份公司佛山创美xxx股份公司创美药业业务系统与财务系统的集成，不仅仅是将业务过程翻译为财务结果，而是将财务管控和核算要求渗透在业务过程中，实现业务流程和财务管理的双向闭环；同时，可以解脱财务人员双手，将财务工作的重心从财务核算转变为财务管理，提升数据的准确性和可追溯性，为企业决策提供有力支持。业务财务集成业务前端财务后端业务过程翻译记账凭证财务规则内嵌业务流程财务核算规则引擎会

9、计业务数据获取业务视角综合评价财务业务规则映射核算要求贯穿业务流程财务视角综合评价借款手续费收取业务线产品收入成本核算分析账龄分析财务管理财务核算要求业务处理结果财务管理的发展阶段业务过程与财务核算相脱节以业务过程决定财务核算的单向信息流转业务流程与财务管理的双向闭环123示 例合同号客户借款合同借款人新客、老客等投资方式收入成本核算分析业务系统与财务系统的集成，提升数据的准确性和可追溯性执行层决策层财务预算财务目标指标绩效管理战略规划财务管理层财务总帐设置标准成本计算标准成本差异分析盈利分析成本报表/总帐计算实际成本更新成本值计划执行报告采购库存销售设置成本中心/成本方法/会计科目/成本要素

10、设置物料并计算库存标准成本原料采购和库存处理运输成本的归集库存的销货成本过帐到总帐运输费用分摊计算实际库存单位成本计算库存实际成本盈利分析报告采购价差、发票差异盘货量差由期间标准成本更新引发的库存估价差异采用”标准成本+实际成本”模式，实现成本核算自动化全面规范内部往来交易流程，提高对账及合并效率内部转账资金上拨下划票据内部转让销售货物社保资金代收代付款通过ERP财务业务一体化平台管控内部购销流程。在内部购销流程中自动、同时产生双方往来账务。提供及时、准确的产业链分析数据。与资金平台集成，根据资金平台中的业务数据自动产生内部往来账若股份有资金占用考核需要，可根据各单位内部结算款余额自动计息并入

11、账。由于股份公司统控资金，股份内部单位之间可通过内部转账的方式进行收款和付款。通过成熟的内部转账平台管理转账申请的审批，并保证多级单位往来入账的同步性和及时性。设计思路1、内部单位之间业务在线协同。2、往来单位双方/多方账务同步生成，从根本上解决内部往来核对不一致的问题，3、系统中清晰的记录各种公司间关系的来龙去脉，为合并报表层面的抵消和管理提供有力支撑。预期目的核心需求分析跨组织接收跨组织发运内部订单公司间购销资金划拨资金计息票据转让资金往来收款付款内部转账业务类型标准购销设计思路面临问题：交易关系复杂，类型繁多，管理分析难以厘清脉络往来账务确认时间不同步，账务不一致合并抵消时计算困难Ora

12、cle ERPAR模块AP模块GL模块银行系统银行接口付款指令接口收款凭证接口资金管理系统收款票据管理付款资金划拨资金计划平台总账凭证接口资金分析、预测资金计划控制系统整体架构企业经营成果的统一展现企业生产过程的真实记录经营过程端到端实时监控342面向市场的资金计划1建立基于ERP的统一资金计划编制模式资金计划录入/导入建立资金计划控制体系，实现系统自动预警控制统一资金分析体系实现资金计划执行分析报告记录资金流入、流出相关单据和账务处理EBS实现业务规范资金计划平台逐步建立资金集中管控模式，完善资金计划、加强资金控制建立统一、规范、标准的财务管理流程、制度和组织保障体系多维度会计科目一体化会计核算灵活的账套结构信息化数据支持“价值导向”型管理会计提升财务管控能力提升财务服务效率和质量支撑企业战略和业务发展核算规范、标准统一强化垂直管控、信息共享透明加强内控管理、防范漏洞风险提升财务服务效率信息准确