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银行存款日记账（DepositJournal）是指用来核算和监督银行存款每日的收入、支出和结余情况的账簿。银行存款日记账应按企业在银行开立的账户和币种分别设置。其账页格式通常采用借、贷、余三栏式，并应按开户银行和其他金融机构分别设置。银行存款日记账的格式和登记方法延时符会计职业基础一、银行存款日记账的格式银行存款日记账的格式和登记方法延时符会计职业基础二、银行存款日记账的登记方法银行存款日记账由出纳人员根据审核无误的银行存款收款凭证、银行存款付款凭证和现金付款凭证（记录现金存入银行的业务），按经济业务发生的时间先后顺序逐日逐笔进行登记。

根据银行存款收款凭证和有关的现金付款凭证登记银行存款收入栏；根据银行存款付款凭证登记银行存款支出栏；每日结出存款余额，并定期（一般每月一次）与银行对账单核对。2016年银行存款日记账的格式和登记方法延时符会计职业基础二、银行存款日记账的登记方法填制记账凭证的日期简要说明登记入账的经济业务的内容

登记入账的收付款凭证的种类及号数银行存款收入的来源科目或支出的用途科目根据银行存款收款凭证和有关的现金付款凭证登记根据银行存款付款凭证登记逐日结出银行存款账面余额THE

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