信用证风险及防范措施

1、信用证风险及防范措施,主要的风险点,进口商利用假信用证骗取货物 信用证含软条款 信用证含特殊商检/认证条款 遭到开证行/保兑行拒付 开证行/保兑行拖延承付，指定行索偿不到 进口国家/地区经济、政治、外管风险 开证行资信和作风 运输实务中隐藏的风险,假信用证,进口商伪造/冒用银行名义开立的信用证 进口商伙同资信不良银行开出的信用证,软条款,什么是软条款？ 软条款是指信用证中含有某些出口商（受益人）无法确定能否通过相符交单（Complying presentation)来获得开证行/保兑行承付的条款。,软条款,软条款的种类（一）： 付款期限 30 days sight 60 days after

2、documents approval 90 days after documents receipt by issuing bank,软条款,软条款的种类（二）： 单据要求： + Cargo receipt issued by applicant whose signature must be in conformity with issuing banks file. + Inspection certificate issued/countersigned by applicant. +Shipment release certificate issued by applicant for

3、 shipment approval.,软条款,软条款的种类（三）： 付款条件：Upon receipt of funds form the issuing bank/credit No.123456, we will effect payment to you as per your instruction. 生效条件：This credit will not be operative unless the following charges have been collected from the beneficiary：.,软条款,软条款的种类（四）： 涉及制裁不处理/付款的免责声明：

4、ABC Bank complies with the international sanction laws and regulationsTherefore ABC Bank undertakes no obligation to make any paymentincluding but not limited to processing documents,特殊的商检/认证条款,由某检验机构出具的检验报告 Inspection report issued by cuba controal inspection company/authority. 发票须经出口当地的进口国大使馆/领事馆认

5、证/证实/合法化 Invoice must be legalized/certified/visaed by the embassy/consulate of CXX in beneficiarys country,拒 付,拒付理由（合理/不合理）： 单证不符 单单不一致 单据制作不符合国际商会现行惯例和银行标准审单实务要求 单据制作不符合逻辑、常理和常识,拖延承付/索偿不到,开证行/保兑行不严格按照UCP600规定的时间处理单据 拒付后长时间不理会出口方银行的催收 承兑到期后不付款 到期前要求延迟付款 指定银行向偿付行索偿，但开证行并未事先向偿付行进行偿付授权,经济、政治和外管风险,多见于进

6、口国有严格的外汇管制 例如：孟加拉国外汇经信用证途径才能顺利汇出，因此信用证结算有时形同虚设 例如：智利外管单据要求单据表面不得显示任何修改,开证行/保兑行资信、作风,开证行/保兑行资信 - “硬件” 开证行/保兑行作风 - “软件” 开证行/保兑行的规范操作有利于受益人顺利收汇,运输实务中隐藏的风险,FOB条件成交下，有无单放货的风险 信用证的运输单据为非物权凭证，面临客户先提货，开证行又拒付的风险 进口商向开证行申请提货担保,如何防范风险（一）,了解你的客户很重要，基础交易健康是顺利收汇的最大保障 把风险控制前移到合同签订环节、收证和审证环节、跟单备货环节 适当了解有关的国际惯例和信用证标准实务规定 提高自身与客户沟通和磋商的能力，保持与银行的沟通配合，但不能过分依赖银行,如何防范风险（二）,通过条款来防范风险： 审核信用证：尽量避免软条款/不利条款 使用“非物权凭证”运输单据要监控货物的提取， 保障自身利益 例如 ： 空运单收货人可以做成开证行或者凭开证行指示，勿简单做成申请人 AWB consigned to ABC Bank Ltd. AWB co