保险集团公司常用专业术语手册

保险集团常用保险术语手册（V11版）集团战略与创新发展中心1前言编辑本手册的最初目的是为了满足战略与创新发展中心部门同事（特别是新员工）的工作需要。但在编辑过程中，我们认为，这个手册对其他有关部门可能也是有价值的。随着公司业务快速发展，公司日常经营中所涉及的各类保险专业术语越来越多，这其中既包括一些行业专业术语，也包括一些“专有”用词。而各业务条线在了解公司其他相关业务领域经营情况时，往往会对一些专业术语的理解产生困惑或歧义。为帮助大家正确理解工作中常见的各类保险专业术语和公司常用词汇的涵义，同时也为了帮助各位新员工迅速了解公司经营，集团战略与创新发展中心编制了这本常用保险术语手册，希望对大家的日常工作和学习有一定的帮助。在该手册的编制过程中，得到了产、寿险公司和集团各部门许多领导与同事的大力支持，特别是产险销售策划和支持部孙永禄和姚山、企划部董徽和于跃浩、产险电销事业部肖梅和李华，寿险企划部曹海军、银保部李硕、团险部曹丽晖、精算部焦锋、运营中心张思成、集团资产管理中心赵燕和魏博、集团财务部段国锋等领导和同事，为本手册贡献了许多专业建议，在此深表感谢。在成稿过程中，战略与创新发展中心的全体同事进行了三次集体研讨，从而使内容更加丰富、表述更加准确。由于时间仓促和我们能力限制，该手册也必然存在许多错误与遗漏，我们已在公司KOA内网“战略与创新发展专栏”的“战略研究”板块设立专帖，欢各位同仁随时指正并提出宝贵意见，以便我们不断改进提高。2目录第一部分产品类1111产险类11财产保险11企业财产保险11家庭财产保险11责任保险11信用保险12意外伤害险12健康险12车辆损失险12商业三者险12交强险1312寿险类13121按照承保方式13人寿保险13个人寿险13团体寿险13122风险保障型人寿保险14生存保险14死亡保险14定期死亡寿险14终身死亡寿险14两全险14年金保险15123投资理财型保险产品15分红险15万能险15投连险1513其他类16短期险16长期险16基本险16附加险16第二部分保费类173经验费率17保费收入17毛保费17净保费17附加保费18已赚保费18未赚保费18实收保费18趸交保费18期交保费18应收保费18自留保费18受理保费19规模保费19标准保费（寿险）19年化标准保费19首期保费19首年首期保费19首年续期保费19续期保费19新契约保费19实收签单保费20第三部分渠道/机构/队伍2131渠道类21保险经纪公司21代理公司21专业代理机构21兼业代理机构21银邮渠道21车商渠道21直销渠道22个人代理渠道22兼业代理渠道22专业代理渠道22经纪渠道22重点客户渠道22经代渠道22新渠道22交叉销售渠道23电销渠道23网销渠道23432机构类23总公司23分公司（二级机构）23中心支公司（三级机构）23支公司23四级机构24营销服务部24营业部24出单网点2433队伍类24活动人力24合格人力24活动率24流失率24在职人力25渠道经理25区域主管25营业部经理25客户经理25见习客户经理26营销员26增员关系26育成关系26直辖关系26第四部分精算/财务类2741精算类27生命表27原保险27再保险27保单现金价值27纯粹风险28投机风险28可保风险28免赔额28免赔率29纯费率29纯风险费率30经验费率30死差损（益）30费差损（益）305利差损（益）31保单年度31共同保险31411准备金类31准备金31未到期责任准备金31IBNR准备金31已决赔款32未决赔款32412偿付能力分析32偿付充足率32实际资本32最低资本32保险公司次级债32413风险应对方式33风险回避33风险自留33风险转移33414理赔费用33直接理赔费用33间接理赔费用33415保单状态33有效保单33保单效力中止34保单效力恢复34416保险理论34逆选择34道德风险34417分红方式34现金分红保费分红）34保额分红3542财务类35准则2号解释35投资收益率35账面已实现收益率35应收率35费用预算执行率35费控系统36第五部分投资类3751基础金融产品及评价指标37511股票376股票37市盈率37市净率37贝塔系数BETA37512基金38封闭式基金38开放式基金38ETF38LOF38513债券38国债38金融债38企业债39短期融资券39可转债39协议存款39回购协议39债权计划39到期收益率39基点价值40久期4052金融衍生产品41金融衍生产品41远期合约41期货41期权41互换4153风险分析42VAR42压力测试42敏感性测试42情景测试42第六部分运营类4361运营业务类43核保43投保人43承保人43受益人43被保险人43再保险437转分保44自留额44保险期间44可保利益44出单44续保44核赔44展业44观察期45犹豫期45新单保费45佣金45初年度佣金45续年度佣金45保险公估人45保险代理人46保险经纪人46保险中介46追诉期46期交新单46KPI46银保通系统46见费出单47市场份额47保单质押贷款4762品质类47契撤47理赔费用47获取成本47市场费用48管理成本48承保利润48固定成本4863电销类48接触与接通48通话时长48日均通话时长48质检49第七部分常用指标类5071业务发展类508原（分）保费收入增长率50自留保费增长率50原（分）保费收入市场份额50原（分）保费收入增量市场份额50发展系数50首年保费与保费收入比5113个月继续率51个人营销渠道的件均保费51标准保费增长率51人均保费（人均产能）51营销员脱落率51新单保额与新单保费比52分险种保费占比52险种组合变化率52分渠道保费占比52业务来源集中度52非关联交易保费占比52临分（合同）保费占比53比例（非比例）保费占比53长短期险保费增长率53长短期险保费占比53团（个）险保费占比53首年期/趸交保费占比53犹豫期保费退保率53新单业务价值占比53资产增量保费比54电销接触率54电销接触成功率54电销线上成功率54电销回签率5472成本费用类54综合赔付率54综合费用率55综合成本率55保费费用率55手续费及佣金比率55分保费用比率55退保率55未决赔款准备金与赔款支出比55已付赔款赔付率（业务年度）55已报告赔款赔付率（业务年度）56业务年度赔付率56综合资本成本率569回访率56直接赔付率（简单赔付率）56满期赔付率57承保率57预算执行率57续保率57经营成本率57运营成本率57边际成本率5773资金运用类58投资类资产占比58财务收益率58综合收益率58投资收益充足率58现金和投资资产组合变化率59夏普比率59投资收益波动系数5974盈利能力类59净资产收益率59总资产周转率59应收保费率60应收保费周转率60内含价值60总资产增长率60净资产增长率60承保利润率6075风险管理类61自留保费占净资产比61自留比率61未决赔款准备金对净资产比率61保险负债占比61保险业务收入规模率61资产减值准备比率61速动比率61现金盈余保障倍数62现金流缺口率62期限缺口62久期缺口62风险损失率62持仓集中度621011第一部分产品类11产险类财产保险财产保险，又名产物保险，是以各种财产及其相关利益为保险标的的保险。财产保险是一种社会化的经济补偿制度，其主要目的是补偿投保人或者被保险人的经济损失。财产保险业务的承保范围覆盖了除人的身体和生命以外的大部分风险。比如航天工业、核电工程、远洋石油开发、企业财产、民事法律责任、商业信用责任、家庭财产或个人财产等。企业财产保险是我国财产保险的主要险种，它以企业的固定资产和流动资产为保险标的，以企业存放在固定地点的财产为对象的保险业务，即保险财产的存放地点相对固定且处于相对静止的状态。投保的企业应根据保险合同向保险人支付相应的保险费。保险人对于保险合同中约定的可能发生的事故因其发生，给被保险人所造成的损失，予以承担赔偿责任。实务中按照保险责任的范围可分为财产基本险和财产综合险。家庭财产保险家庭财产保险简称家财险，是个人和家庭投保的最主要险种。凡存放、座落在保险单列明的地址,属于被保险人自有的家庭财产,都可以向保险人投保家庭财产保险。我国目前开办的家庭财产保险主要有普通家庭财产险和家庭财产两全险。根据保险责任范围的不同家财险可分为灾害损失险和盗窃险。责任保险是指承保致害人被保险人对受害人第三者依法应承担的损害赔偿责任，也就是说，当被保险人依照法律需要对第三者负损害赔偿责任时，由保险人代其赔偿责任损失的12一类保险。主要有公众责任保险、第三者责任险、产品责任保险、雇主责任保险、职业责任保险等险种。信用保险是指权利人向保险人投保债务人的信用风险的一种保险，是一项企业用于风险管理的保险产品。其主要功能是保障企业应收帐款的安全。其原理是把债务人的保证责任转移给保险人，当债务人不能履行其义务时，由保险人承担赔偿责任。可分为商业信用保险、出口信用保险和投资保险。意外伤害险是以被保险人的身体作为保险标的，以被保险人因遭受意外伤害而造成的死亡、残疾、医疗费用支出或暂时丧失劳动能力为给付保险金条件的保险。主要有个人意外伤害保险、团体意外伤害保险、航空意外伤害保险、旅游意外伤害保险、住宿旅客意外伤害保险、出国人员意外伤害保险等险种。意外伤害保险也可以作为附加险附加于其它人身保险合同。健康险是指保险公司通过疾病保险、医疗保险、失能收入损失保险和护理保险等方式对因健康原因导致的损失给付保险金的保险。车辆损失险简称“车险”，是指当被保险人或其允许的合法驾驶人在使用被保险机动车过程中遭受保单上列明的各种自然灾害或意外事故，造成被保险机动车的损失时，由保险公司依合同约定在保险金额内予以赔偿的一种商业损失保险。商业三者险“商业第三者责任保险”的简称，是指当被保险人或其允许的合法驾驶人在使用被保险机动车过程中发生意外事故，致使第三者遭受人身伤亡或财产直接损毁时，由保险公司对超过交强险赔偿限额以上的部分，在责任限额内予以赔偿的一种商业责任保险。13交强险“机动车交通事故责任强制保险”的简称，是指当被保险机动车发生道路交通事故对本车人员和被保险人以外的受害人造成人身伤亡和财产损失时，由保险公司在责任限额内予以赔偿的一种具有强制性质的责任保险。根据国务院2006年3月1日颁布的机动车交通事故责任强制保险条例，在中华人民共和国境内道路上行驶的机动车的所有人或者管理人，应当投保交强险。12寿险类121按照承保方式人寿保险人寿保险是人身保险的一种。和所有保险业务一样，被保险人将风险转嫁给保险人，接受保险人的条款并支付保险费。与其他保险不同的是，人寿保险转嫁的是被保险人的生存或者死亡的风险。人寿保险交易中存在四种法律意义上的人保险人、被保险人、投保人和受益人。个人寿险以个人为保险对象，相对于团体寿险而言的人寿保险产品，是指由保险公司向单个保险人签发的保险契约，保险责任仅限于单个个人。团体寿险以团体为保险对象的人寿保险产品，由保险公司签发一张总的保险单，为该团体的成员提供保障的保险。投保团体必须满足保险公司要求条件，不能是仅以投保为目的而成立群体。14122风险保障型人寿保险是指偏重于保障人的生存或者死亡的风险。风险保障型人寿保险又可以分为定期死亡寿险、终身死亡寿险、两全保险、年金保险等。生存保险生存保险是以被保险人于保险期间届满仍然生存为条件，保险公司依照契约所约定的金额给付保险金的一种保险。生存保险不同于死亡保险在于保险金的给付是以生存为给付条件。因此，生存保险以储蓄为主。死亡保险是指被保险人在保险责任有效期内死亡，保险人依照保险合同约定给付保险金的一种保险；根据保险的期限，它分为定期人寿保险和终身人寿保险两种。定期死亡寿险是指在保险合同约定的期间内，如果被保险人死亡或全残或满足其它约定给付条件，则保险公司按照约定的保险金额给付保险金；若保险期限届满被保险人健在，则保险合同自然终止，保险公司不再承担保险责任，并且不退回保险费。定期死亡寿险提供特定期间死亡保障。保险期间经常为1年、5年、10年、20年或者保障被保险人到指定年龄时止。定期死亡寿险一般被认为无任何投资功能的“纯净”的保险。终身死亡寿险是为被保险人终身提供死亡或全残保障的保险，一般到生命表的终极年龄100岁为止。由于无论被保险人何时死亡，保险人均要支付保险金，所以终身死亡寿险有储蓄性质。两全险也称“生死合险”或“储蓄保险”，就是死亡保险加生存保险。是指无论被保险人在保险期间死亡，还是被保险人到保险期满时生存，保险公司均给付保险金一种保险产15品。年金保险是指在约定的期间或被保险人的生存期间，保险人按照一定周期给付一定数额的保险金。年金保险的主要目的是为了保证年金领取者的收入。纯粹的年金保险一般不保障被保险人的死亡风险，仅为被保险人因长寿所致收入损失提供保障。123投资理财型保险产品分红险分红保险保单持有人在获取保险保障之外，可以获取保险公司的分红，保险公司在每个会计年度结束后，将上一会计年度该类分红保险的可分配盈余，按一定的比例、以现金红利或增值红利的方式，分配给客户的一种人寿保险。该保险是抵御通货膨胀和利率变动的主力险种。分红保险的红利主要来源于“三差”利差、死差和费差。利差是保险公司实际投资收益率和预定投资收益率的差额导致的收益或者亏损；死差是预定死亡率和实际死亡率的差额导致的收益或者亏损；费差是保险公司预定费用率和实际费用率的差额导致的收益或者亏损。一般来说，在规范的保险市场，保险公司之间死差和费差差异不大，红利主要来源于利差收益。万能险是指可以任意支付保险费、以及任意调整死亡保险金给付金额的人寿保险。具有弹性，成本透明，可投资的特征。保险期间，保险费可随着保单持有人的需求和经济状况变化，投保人可以暂时缓交、停交保险费，从而改变保险金额。万能人寿保险将保险单账户价值与投资收益相联系，保险公司按照当期给付的数额、当期的费用、当时保险单账户价值等变量确定投资收益的分配，并且向所有保单持有人书面报告。投连险投资连结保险的简称，是保险与投资挂钩的保险。投资连结保险保单持有人在获取保险保障之外，至少在一个投资账户拥有一定资产价值。投资连结保险的保险费在保险公司扣除初始费用死亡风险保险费账户保险费保单保险费后，剩余部分直接划转客16户的投资账户，保险公司根据客户事先选择的投资方式和投资渠道进行投资，投资收益直接影响客户的养老金数额。13其他类短期险是指保险期限不足1年的保险。长期险相对于短期险，是指保险期限长于1年的定期保险。基本险又称主险，是指不需附加在其他险别之下的，可以独立承保的险别，简单地说，能够独立投保的保险险种称为基本险。附加险相对于基本险而言，是指附加在主险合同下的附加合同。它不可以单独投保，要购买附加险必须先购买主险。17第二部分保费类经验费率是指基于历史数据计算保险费率的一种方法。即根据特定族群或是个体其过去的特性与使用的经验来调整适合的保险费率，而不是以不同族群数据的平均值来判断。保费收入保费收入是保险公司为履行保险合同规定的义务而向投保人收取的对价收入。是由于投保人依据保险合同的约定向保险人缴付保险费而形成的。从经济角度观察,保险费是保户为形成共同风险保障而分摊的资金从法律角度观察,保险费是保户为获得赔付请求而付出的代价。毛保费又称营业保险费或总保费，是指保险人向保单持有人或投保人收取的保险费，由净保费和附加保费构成。在分红保单中，还包括支付红利的费用，通常意义上的保费即为毛保费。净保费净保费收入在实践中有多种说法，具体包括1、是毛保费中的一部分，是指保险公司的期望索赔成本。净保费毛保费运营费手续费2、是指保险公司扣除再保（或分保）保费后的自留保费。净保费收入原保费收入分入保费分出保费3、是指保险公司扣除业务员佣金后的保费收入；4、是指保险公司扣除保单红利支出后的保费收入。18附加保费是指按照附加费率收取的保险费叫附加保费。它是以保险人的营业费用为基础计算的，用于保险人的业务费用支出、手续费支出以及提供部分保险利润等。附加费率（保险业务经营的各项费用适当的利润）毛保费。已赚保费是指在评估期内保险公司承保的保险责任已经结束部分对应的保费收入。已赚保费保费收入分保费收入分出保费提取未到期责任准备金（差额提取）。未赚保费是指在评估期内保险公司承保的保险责任尚未结束部分对应的保费。实收保费是指截止到某一会计期间内，保险公司所收到全部已生效保险合同所带来的保费收入。趸交保费是指采用一次性付清全额保费的保险费。期交保费是指通过多期缴纳保费的一种保费缴纳方式。应收保费是指保险公司按照合同约定应向投保人收取但尚未收到的保费。自留保费是指去除同业分担和法定再保险分担的风险后，由保险公司自担运营风险的保费。19受理保费是指保险公司接受投保申请并进入核保程序的保费。规模保费是指保险人在一定会计期间内收取的保费总额。标准保费（寿险）简称为标保，通常是指寿险公司为衡量不同渠道、不同险种产品的内涵价值而采取的一种保费计算方式，通常用当年的首年保费折标系数计算得出。年化标准保费是指一年内多期缴纳保费的保险产品按年度计算的应缴纳保费。首期保费是指期交保单中的首次交纳的保费。首年首期保费是指期交保险产品中第一年首期所交纳的保费。首年续期保费是指在期交保险产品中第一年的续期保费（不含首期）。续期保费期缴保单的保费分期缴纳，从第二次起的缴纳的保费即称为续期保费。新契约保费是指新签订的保险契约第一次缴纳的保费。20实收签单保费是指保险公司实际收到的在统计期间内起保的签单保费。21第三部分渠道/机构/队伍31渠道类保险经纪公司保险经纪公司是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的单位。具体地说，保险经纪公司针对客户的特定需求，运用自身的专业优势，为客户提供专业的保险计划和风险管理方案。风险管理具有很强的专业性，保险经纪公司是国内外保险市场所公认的专业的风险管理顾问。代理公司是指销售保险产品的机构，包括专业保险代理机构和兼业保险代理机构。专业代理机构是指符合中国保监会规定的资格条件，经中国保监会批准取得经营保险代理业务许可证，根据保险人的委托，向保险人收取保险代理手续费，在保险人授权的范围内专门代为办理保险业务的单位。兼业代理机构是指主营非保险业务的机构在从事自身业务的同时，根据保险人的委托，向保险人收取保险代理手续费，在保险人授权的范围内代办保险业务的单位。银邮渠道是指通过银行、邮政等金融机构网点代理销售保险的渠道。车商渠道是指通过汽车经销商、车友俱乐部、新车共保等兼业保险代理方式销售业务的渠道。22直销渠道是指保险公司在其营销活动中不通过任何中介商，直接由该公司雇佣的专属职员向保险需求者提供各种保险产品的销售和服务。个人代理渠道是指保险公司通过保险个人代理人（保险营销员）销售保险产品的销售渠道。兼业代理渠道是指保险公司通过兼业代理机构销售保险产品的渠道。专业代理渠道是指保险公司通过专业代理机构销售保险产品的渠道。经纪渠道是指保险公司通过保险经纪公司销售保险产品的渠道。重点客户渠道是指通过股东、国际/大经纪公司、分入、金融客户和大项目、招投标等方式来获得保费收入的渠道。经代渠道是指通过专业经纪公司、专业保险代理公司等专业保险代理机构销售保险的渠道。新渠道相对于传统保险渠道，是指通过电子商务、网销、职团开拓等方式建立保险产品分销网络的渠道。交叉销售渠道是指发掘现有客户的多种需求，并通过不同渠道满足其需求而实现销售多种相关的服23务或产品的营销方式。促成交叉销售的各种策略和方法即“交叉营销”。电销渠道是指主要通过电话销售的方式来销售保险的渠道。网销渠道是指通过互联网、电子商务等方式销售保险产品的渠道。32机构类总公司是指依法设立管辖公司全部组织的企业法人机构，在公司内部管辖系统中，处于领导、支配地位。分公司（二级机构）是指保险公司在各省、直辖市和计划单列市设立的，在业务、资金、人事等方面受本公司管辖，而不具有法人资格的分支机构。中心支公司（三级机构）指保险公司在各地、市设立的，在业务、资金、人事等方面受分公司管辖而不具有法人资格的分支机构级。支公司指保险公司在各区、县设立的在业务、资金、人事等方面受分公司或中心支公司管辖而不具有法人资格的分支机构。四级机构是指保险公司的支公司、营销服务部和营业部。24营销服务部指经中国保险监督管理委员会派出机构批准，在工商行政管理机关登记注册，由保险公司或者保险公司分支机构设立的对保险营销人员进行管理，为客户提供保险服务的机构。营业部指各保险公司省级公司直属的，在业务、资金、人事等方面受本公司管辖而不具有法人资格的业务经营单位。出单网点保险公司当月产生保费的营业网点。33队伍类活动人力是指当月达成保险公司销售标准（可按保费、保单件数等方式衡量）的销售人员数量。合格人力是指在一定时期内达到保险公司考核标准的销售人员数量。活动率在个人营销业务中是指每月出单人力与在册总人力的比率。流失率是指一定时期内离职人员占总人数的比率。25在职人力是指在保险公司已办理入职手续的、持有保险监管部门颁发的有效合格证书的外勤人力数量。渠道经理是指保险公司负责管理、维护销售渠道的管理人员，多用于银行保险业务、中介业务等非营销员渠道。渠道经理在日常工作中，主要职责包括销售渠道的建设与维护以及对渠道产能进行监督、监控，对销售渠道内的销售人员（通常并非保险公司员工）进行培训、宣导等活动。区域主管是指保险公司负责在某一地区的管理工作的内勤员工。此处的地区，可以是政治上的省、市或国家，也可以是更为广义上的地区，如大中华区、泛太平洋地区等。管理工作可以是某专项的管理，例如，销售、人力资源、稽核，也可以泛指全部的管理事项。营业部经理在营销渠道（代理人渠道）内较为常见。营业部指保险营销员进行展业培训、递交投保申请、领取各类单证的场所。营业部经理负有对营业部及所辖营销员进行管理的职责。营业部经理可由保险公司内勤或者具备相应管理经验的外勤担任。内勤营业部经理属于保险公司员工享受固定薪水，外勤营业部经理则可获得相应津贴以补偿其在展业上的损失。客户经理银行保险渠道中，客户经理指保险公司或者银行网点负责销售银行保险产品的人员。在个人营销渠道中，部分保险公司存在“客户经理”这一职级，即该职级的保险代理人不以组织发展作为目标，仅以个人展业作为全部的发展重心。26见习客户经理是指非正式客户经理，一般在成为客户经理前需要36个月的见习客户经理试用期。营销员指取得中国保险监督管理委员会颁发的资格证书，为保险公司销售保险产品及提供相关服务，并收取手续费或者佣金的个人。增员关系公司营销员通过个人活动招募新营销员后，即与新进营销员之间形成的增员关系。增员关系一经确立，通常不得进行变更和转移。育成关系各级业务主管在职期间与直辖团队中新晋升的业务主管形成的平级关系称之为育成关系。育成关系存在的前提是育成人和被育成人保持平级关系；育成人降级后与被育成人育成关系终止。被育成人降级后被同一育成人再次育成，育成关系恢复。直辖关系指上一级业务主管与其所建立组织的营销员的隶属关系。同一层级的营销员之间不形成直辖关系。27第四部分精算/财务类41精算类生命表又称“死亡表”MORTALITYTABLE和寿命表，是对相当数量的人口自出生（或一定年龄）开始，直至这些人口全部去世为止的生存与死亡记录。即追踪一批人，逐年记录该人群的死亡人数，得到该人群从出生到死亡为止的各年龄死亡率，并进一步构成表格式模型。生命表上所记载的死亡率、生存率是决定人寿保险费的重要依据。是反映一个国家或一个区域人口生存死亡规律的调查统计表。原保险是保险人与投保人之间直接签订保险合同而建立保险关系的一种保险。在原保险关系中，保险需求者将其风险转嫁给保险人，当保险标的遭受保险责任范围内的损失时，保险人直接对被保险人承担赔偿责任。直接面对社会各界各业投保人承揽业务的保险公司称为原保险人，或直接保险公司。再保险再保险，也称分保，是保险人将其所承保的危险责任的一部分或全部向其他保险人办理保险，即保险的保险。或视为保险人之间的责任分担，即分保。接受分出业务的保险公司称为再保险人，或分入公司。保单现金价值保单现金价值又称“解约退还金”或“退保价值”，是指带有储蓄性质的人身保险单所具有的价值。保险人为履行合同责任通常提存责任准备金，如果中途退保，即以该保单的责任准备金作为给付解约的退还金。即被保险人要求解约或退保时，寿险公司应该发还的金额。28纯粹风险将风险划分为纯粹损失和投机损失是以风险造成的结果为依据对风险的一种分类。纯粹风险是指只有损失机会，而无获利可能的风险。如房屋遭受火灾、工厂发生爆炸、汽车发生碰撞事故、人的未老身故等。这些风险的发生，其结果是使人们蒙受经济上的损失，而不会得到任何利益。投机风险是指可能产生收益或者会造成损失的风险。这种风险所导致的结果有三种情况获得收益；没有损失；遭受损失。也就是说，它既存在可能获利的机会，又有受损的可能性。投机风险不可以保险。可保风险是指具有可保性的纯粹危险，可保的纯粹危险必须满足下列条件1危险必须大量同质。据此，保险人能比较精确地预测损失的平均频率和程度。2危险导致的损失必须是意外的。如果故意制造的损失能得到赔偿，则道德危险会明显增加，保险费就会相应提高，大数法则也会失灵。3危险导致的损失是可以测定的。具体地说，危险损失的原因、时间、地点和金额具有确定性。这种确定性是通过大数法则而测定的。4危险必须是大量标的均有遭受损失的可能性。如果危险只是一个标的或几个标的所具有，那么保险人承保这一危险等于是下赌注。5危险应有发生重大损失的可能性。如果导致损失的可能性，只是限于轻微损失的范围，就不需要通过保险来获取保障，因为这在经济上不和算。指符合承保人承保条件（可保条件独立、客观、可度量、同质）的特定风险。免赔额保险合同中约定的，保险人不负赔偿责任的、由被保险人自行承担损失的额度。29免赔率保险公司认为某些易碎、易短量的商品在运输途中遭受一定比例的损失是不可避免的，故投保这类商品规定在某百分比范围的破碎或短量可以免赔，该百分比就是免赔率。免赔率是指不赔金额与损失金额的比率。纯费率是指纯保费占保险金额的比率，是作为保险金用于补偿被保险人因保险事故造成保险标的的损失金额。其计算公式为纯保费保额损失率均方差，计算分为四个步骤第一步确定保额损失率保额损失率是赔偿金额占保险金额的比率。其计算公式为赔偿金额保额损失率保险金额X100由于保险事故的发生在实践上具有很强的随机性，只有在一个较长的时期里才比较稳定，因此纯费率的计算应当取一个较长时期的数据，通常不少于5年。若知各年的保额损失率，则可计算平均保额损失率。平均保额损失率的计算公式为第二步计算均方差均方差是各保额损失率与平均损失率离差平方和平均数的平方根。它反映了各保额损失率与平均保额损失率相差的程度，说明了平均保额损失率的代表性，均方差越小，则其代表性越强；反之，则代表性差。若以S表示均方差，则其计算公式为对于平均保额损失率附加均方差的多少，取决于损失率的稳定程度。对于损失率较稳定的，则其概率不要求太高，相应地概率度为1即可；反之，则要求概率较高，30以便对高风险的险种有较大的把握，从而稳定经营，相应的概率度为2或3。第三步计算稳定系数稳定系数是均方差与平均保额损失率之比。它衡量期望值与实际结果的密切程度，即平均保额损失率对各实际保额损失率的代表程度。稳定系数越小，保险经营稳定性越高；反之，稳定系数越大，保险经营的稳定性越低。一般认为，稳定系数在1020是较为合适的。稳定系数的计算公式为第四步确定纯费率纯保费保额损失率均方差保额损失率（1稳定系数）纯风险费率是指是指在保险期限内完全满足保险赔付款支出需要的精算费率值。纯风险费率同类标的的精算平均赔款损失同类标的缴纳的保费总额。经验费率经验费率是决定保险费率的一种方法根据特定族群或是个体其过去的特性与使用的经验来调整适合的保险费率，而不是以不同族群数据的平均值来判断。经验费率大多适用于主观风险因素较多、损失变动幅度较大的风险，如公众责任保险、汽车保险等。其优点为施行容易，且较符合公平原则。死差损（益）死差损指保费结构中预定死亡率与实际死亡率之间差距所产生的损失（收益）。费差损（益）指保险费结构中附加保费收入小于年度内实际支出营业费用所造成的损失（收益）。31利差损（益）指人寿保险资金运用的实际收益率低于保费结构中预定利率所产生的损失（收益）。保单年度自保单生效日起，依合同约定，往后所经过的年度，称为保单年度。保单年度的计算，是以生效当日起，向后推算一年而逐年计算。共同保险简称共保。原本是指由两方或者多方联合提供的保险。在财产保险中，共保的另一种含义是指，如果保险金额低于保险价值，保险人和被保险人以一个特定的比例来共同分担免赔额以外的保单损失。在这种情况下，被保险人被看成是保险标的的共同保险人，这是不足额保险情况下保险人与被保险人之间按比例分配损失的一种方法。411准备金类准备金保险准备金是指保险人为保证其如约履行保险赔偿或给付义务，根据政府有关法律规定或业务特定需要，从保费收入或盈余中提取的与其所承担的保险责任相对应的一定数量的基金，体现为资产负债表中的一种负债。未到期责任准备金是指保险企业非寿险业务在准备金评估日为尚未终止的保险责任而提取的准备金,包括保险企业非寿险业务为保险期间在一年以内（含一年）的保险合同项下尚未到期的保险责任而提取的准备金,以及为保险期间在一年以上（不含一年）的保险合同项下尚未到期的保险责任而提取的长期责任准备金。IBNR准备金IBNR是INCURREDBUTNOTREPORTEDRESERVE的缩写，是指已发生未报告准备金或未决赔款准备金，是保险公司在会计年度决算以前发生保险责任而未赔偿或未给付保险金，32在当年收入的保险费中提取的资金。已决赔款是指保险公司已立案且已结案的赔案的累计赔偿金额，包括已结案已付款和已结案未付款的赔案的累计赔偿金额。未决赔款已决赔款的对称，指在保单有效期内发生的保险事故，损失尚未处理或者已在处理但未最后确定金额的赔款。412偿付能力分析偿付充足率是指保险公司的实际资本与最低资本的比率，用以衡量保险公司偿还债务的能力。按照中国保险监管规定，保险公司应当具有与其风险和业务规模相适应的资本，确保偿付能力充足率不低于100。实际资本根据我国偿付能力监管规定，保险公司应按照中国保监会制定的偿付能力报告编报规则，定期进行偿付能力评估，计算认可资产与认可负债的差额，即实际资本。最低资本是指按照保险公司偿付能力管理规定要求，保险公司为满足偿付能力监管要求所应具备的最低注册资本限额。在我国按规定，财产保险公司应具备的最低资本为非寿险保障型业务最低资本和非寿险投资型业务最低资本之和。人寿保险公司最低资本为长期人身险业务最低资本和短期人身险业务最低资本之和。保险公司次级债指保险公司经批准定向募集的、期限在5年以上（含5年），本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险公司股权资本的保险公司债务。33413风险应对方式风险回避是指考虑到风险存在和发生的可能性，主动放弃或拒绝实施可能导致风险损失的方案。风险回避具有简单易行，全面彻底的优点，能将风险的概率降低到零，使回避风险的同时也放弃了获得收益的机会。风险自留也称为风险承担，是指企业自己非理性或理性地主动承担风险，即指一个企业以其内部的资源来弥补损失。风险转移通过合同或非合同的方式将风险转嫁给另一个人或单位的一种风险处理方式。414理赔费用直接理赔费用是指与具体理赔案件处理直接相关的理赔费用。间接理赔费用是指无法直接确认到每个赔案的理赔费用，比如公司的管理费用，办公费用等。415保单状态有效保单指在某一时点保险合同责任尚未终止的保单。保单效力中止是指合同约定分期支付保险费，投保人支付首期保险费后，除合同另有约定外，投保人自保险人催告之日起超过三十日未支付当期保险费，或者超过约定的期限六十日未34支付当期保险费的，合同效力中止，或者由保险人按照合同约定的条件减少保险金额。保单效力恢复是指合同效力中止的，经保险人与投保人协商并达成协议，在投保人补交保险费后，合同效力恢复。但是，自合同效力中止之日起满二年双方未达成协议的，保险人有权解除合同。416保险理论逆选择逆选择在经济学中是指由于交易双方对产品的类型和质量等信息的不对称而导致次货驱赶良货的一种现象。保险的特性容易让认为自己身体状况较差或危险性较大的人，积极投保，身体状况健康或危险性较小的人，较不急着投保，这种倾向，称为逆选择。道德风险道德风险是80年代西方经济学家提出的一个经济哲学范畴的概念，即“从事经济活动的人在最大限度地增进自身效用的同时做出不利于他人的行动。”或者说是当签约一方不完全承担风险后果时所采取的自身效用最大化的自私行为。417分红方式现金分红保费分红）按交纳的保费为基数计算红利，也叫保费分红。保额分红按保险保障金额为基数计算红利的分红方式，也叫英式增额分红。3542财务类准则2号解释指2008年8月7日中国财政部所印发企业会计准则解释第2号，要求境内外上市保险公司财务报告遵循以下会计政策1、保费收入的确认和计量引入重大保险风险测试和分拆处理；2、保单获取成本不递延，计入当期损益；3、采用新的基于最佳估计原则下的准备金评估标准。投资收益率又称投资利润率，是指投资收益占投资成本的比率。投资收益率投资收益投资成本100，反映投资的收益能力。账面已实现收益率是指证券投资品种中已变现部分所实现投资收益。已实现投资收益率已实现投资收益加权平均投资资金占用100。应收率是指应收保费占总保费的比率。应收率当月应收保费余额（12个月滚动保费总额/12。费用预算执行率是指实际费用发生占总预算的比率。费用预算执行率实际发生费用额/预算总额100。36费控系统是指对费用类和资本类采购等业务进行预算控制的系统。系统范围包含费用预算（含资产预算）导入、预算的调整和审批、预算的控制、预算的执行分析、费用的申请和报销的签批，会计事务的处理和资金支付功能等。37第五部分投资类51基础金融产品及评价指标511股票股票股票是股份证书的简称，是股份公司为筹集资金而发行给股东作为持股凭证并借以取得股息和红利的一种有价证券。市盈率市盈率，又称价格收益比或本益比，是每股价格与每股收益之间的比例。计算公式市盈率每股价格每股收益市净率市净率，又称净资产倍率，是每股市场价格与每股净资产之间的比率。计算公式市净率每股价格每股净资产。贝塔系数BETABETA系数是一种评估证券系统性风险的工具，用以度量一种证券或一个投资证券组合相对总体市场的波动性。计算公式2,MAARCOV其中，是证券的收益与市场收益的协方差；是市场收益的方差。,AR2M38512基金封闭式基金封闭式基金是指经核准的基金份额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法成立的证券处场所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的基金。开放式基金开放式基金是指基金份额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金。ETF是EXCHANGETRADEDFUNDS的缩写，中文为交易型开放式指数基金。是指在交易所上市交易的、基金份额可变的一种基金运作方式。ETF综合了封闭式基金和开放式基金的特点，一方面可以像封闭式基金一样在交易所二级市场进行买卖，另一方面又可以像开放式基金一样申购、赎回。LOF是LISTEDOPENENDEDFUND的缩写，中文为上市型开放式基金。是指上市型开放式基金是一种可以在场外市场进行基金份额申购、赎回，在交易所进行基金份额交易，并通过份额托管机制将场外市场和场内市场有机地联系在一起的一种新的基金运作方式。513债券国债是指中央政府根据信用原则，以承担还本付息责任为前提而发行的债务凭证。金融债金融债券，是指银行及非银行金融机构依照法定程序发行并约定在一定期限内还本付息的有价证券。我国金融债券主要包括中央银行票据、政策性银行金融债券、商业39银行债券、证券公司债券、保险公司次级债券和财务公司债券。企业债是指企业（公司）依照法定程序发行并约定在一定期限内还本付息的有价证券。短期融资券是指具有法人资格的非金融企业，依照规定的条件和程序在银行间债券市场发行并约定在一定期限内还本付息的有价证券。在中国，短期融资券是企业筹措短期（1年以内）资金的直接融资方式。可转债全称为“可转换公司债券”，是指发行人依照法定程序发行、在一定期限内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。协议存款是指商业银行对我国境内的存款人开办的、利率由市场决定的大额定期存款业务。其方式包括两种，一是大额长期议价存款；二是大额长期存款。回购协议是指的在出售证券的同时，与证券的购买商达成协议，约定在一定期限后按原定价格购回所卖证券，从而获取即时可用资金的一种交易行为。债权计划全称为“基础设施等债券投资计划”，是指保险资产管理机构等专业管理机构根据有关规定，发行投资计划收益凭证，向保险公司等委托人募集资金，投资基础设施项目等，按照约定支付本金和预期收益的金融工具。到期收益率到期收益率YIELD，是指将债券持有到偿还期所获得的收益，包括到期的全部利息。40计算公式NNTTYFCP110其中，F为债券的面值，C为按票面利率每年支付的利息，为债券的当期价格，Y为0P到期收益率。基点价值基点价值，是指所要求的到期收益率每变化一个基点时所对应的债券价格的变化额，反映债券价格与市场利率之间的敏感性。久期久期（DURATION），是考虑了债券产生的所有现金流的现值因素后测算的债券实际到期日,衡量了债券价格对收益变动的敏感程度。主要有麦克劳林久期和修正久期。麦考利久期（MACAULAYSDURATION）计算公式TTTTYCD1/其中，D是麦考利久期，CT是债券第T期现金流，Y为到期收益率，T是债券的到期时间。修正久期（MODIFIEDDURATION）计算公式YD1其中，是修正久期，D是麦考利久期，Y为到期收益率。52金融衍生产品金融衍生产品金融衍生产品，又称为“金融衍生工具“，是指建立在基础金融产品或者基础变量之41上，其价格取决于基础金融产品价格（或数值）变动的派生金融产品。按照交易特点和方法，分为远期合约、期权、期货、互换和结构性金融衍生工具。远期合约远期合约，是指合约双方同意在未来日期按照固定价格买卖基础金融资产的合约。远期合约主要包括远期利率协议、远期外汇合约和远期股票合约。期货是指买卖双方在有组织的交易所内以公开竞价的形式达成的，在将来某一特定时间交收标准数量特定金融工具的协议。主要包括货币期货、利率期货、股票指数期货和股票期货四种。期权是指合约买方向卖方支付一定费用（称为“期权费”或“期权价格”），在约定日期内（或约定日期）享有按事先确定的价格向合约卖方买卖某种金融工具的权利的契约，包括现货期权和期货期权两大类。互换互换是指两个或两个以上的当事人按共同商定的条件，在约定的时间内定期交换现金流的金融交易。可分为货币互换、利率互换、股权互换、信用违约互换等。53风险分析VARVARVALUEATRISK，一般称为风险价值或在险价值，其含义是指在市场正常波动下，某一金融资产或证券组合的最大可能损失。确切地说，VAR描述了在某一特定时期内，在给定的置信度下，某一金融资产或其组合价值可能遭受的最大潜在损失值。表示公式1PRVAROB42其中，PROB为资产的损失额大于在险价值的限的概率，P为某一金融资产或其组合在持有期内的损失额，VAR为给定置信度下的在险价值。压力测试在金融风险管理领域里，压力测试是指将其整个金融机构或资产组合置于某一特定的极端情境下，然后测试该金融机构或资产组合在这些关键市场变量突变的压力下的表现状况，看是否能经受得起这种市场的突变。压力测试包括敏感性测试和情景测试等具体方法。敏感性测试敏感性测试旨在测量单个重要风险因素或少数几项关系密切的因素由于假设变动对风险暴露和风险承受能力的影响。情景测试情景测试是假设分析多个风险因素同时发生变化以及某些极端不利事件发生对风险暴露和风险承受能力的影响。43第六部分运营类61运营业务类核保是指保险公司在掌握保险标的的重要事实的基础上，对可保风险进行评估与分类，进而决定是否承保、以何种条件承保的过程。投保人也叫要保人，是与保险人订立保险合同并按照保险合同负有支付保险费义务的人。承保人是指在投保人提出要保请求后，经审核认为符合承保条件并同意接受投保人申请，承担保单合同规定的保险责任的法人。受益人是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人，投保人、被保险人可以为受益人。被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人。投保人可以为被保险人。再保险是原保险的对称，也称分保，是转移原保险人的风险责任的行为方式。44转分保是指分保接受人参加再保险业务后，为了减少其所承担的责任，还可以再通过再保的方式将其部分责任转嫁给其他再保险人的风险分散方式。自留额是指原保险人在承保后扣除分保后自己承担的保险金额。保险期间也称保障期，保险合同的有效期间。可保利益投保人或者被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益。出单保险公司完成保险收费、保单打印的保险成交过程。续保原保险合同有效期满后，投保人在原有保险合同的基础上向保险人提出续保申请，保险人根据投保人的实际情况，按合同规定可对原合同条件做适当修改而继续签约承保的行为。核赔是指保险公司审核事故是否属于保险责任范围，理赔资料是否符合保险理赔要求的理赔程序。展业指保险业务员拓展新客户、销售新保单的业务活动及过程。45观察期是指健康保险的保单正式生效的等待期或观察期。该等待期或观察期多至180天。被保险人在等待期或观察期内因疾病支出医疗费用或收入损失，保险人不负责任。等待期或观察期结束后，健康保险责任才正式生效。犹豫期是指保险客户首次签约保单后，在收到保险合同起一定时间内，有权向保险公司提出撤销保险合同，并享受全额退保金的期间。新单保费是指保险公司首次收取的期交首期保费或趸交保费。佣金是指保险代理人因售出保单而获得的个人收入金额，通常以保费的百分比来计算。初年度佣金指保险代理人销售保险合同于第一保单年度所产生的佣金（FIRSTYEARCOMMISSION,简称FYC）。计算公式初年度佣金初年度保险费初年度佣金率。续年度佣金指营销员对保单保户提供售后服务所支领的佣金（RENEWYEARCOMMISSION,简称RYC）。续年度佣金续保年度保险费续保年度佣金率。保险公估人是指受保险当事人委托，专门从事保险标的或保险事故的评估、鉴定、勘验、估损或理算业务的单位。46保险代理人是指根据保险公司的委托，向保险公司收取代理佣金，并在保险公司授权范围内代为办理保险业务的个人或单位。保险经纪人是指基于投保人的利益，为投保人与保险公司订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的单位。保险中介是指介于保险机构之间或保险机构与投保人之间，专门为保险交易双方提供保险销售、业务咨询、风险管理、投保方案安排、风险评估、损失鉴定与理算、代理查勘及理赔等服务，并从中依法获取佣金或服务费的个人和单位。追诉期是指保险合同当事人在保险合同中约定的从保险责任起始日向前追溯的期间，保险人对此期间发生且在保险期限内首次提出索赔的保险事故承担保险责任。期交新单是指期交保险产品的首期保费。KPI是KEYPERFORMANCEINDICATORSNDE的缩写，中文为关键业绩指标。指通过对组织内部流程的输入端、输出