中国银行业监管法规汇编

1中国银行业监管法规汇编中国银行业监督管理委员会/编2中国银行业监管法规汇编编委会编 委 会主 任：刘明康委 员：刘明康 蒋定之 胡怀邦 蔡鄂生 郭利根 王兆星 王华庆 黄 毅 赖小民 杨家才楼文龙 徐 风 柯卡生 臧景范 汤小青刘成相 韩明智 宫 杰主 编：刘明康副 主 编：蔡鄂生 黄 毅执 行 主 编：黄 毅执 行 副 主 编 ：刘晓勇参加编写人员法 规 清 理 办 ： 黄 毅 刘晓勇 杨 勇 杨东宁 黄福宁 解志国 于付军 胡铁民 罗 英 田代臣 唐玉石 曾 华 赵益洪 赖 恽 徐云秀 王国梁 林起铭 张湲培 戈 琦 政策法规部： 杨再平 王科进 刘振华 文海兴 崔宇清 李文泓 徐立军 张晓朴 王 兰 张劲松徐文胜3序中国银监会主席 刘明康银行业依法监管是我们时代的宏大课题，也是我们孜孜以求的崇高事业。1986 年，国务院颁布了第一个银行业监管的行政法规，此后 20 多年来，随着银行业改革开放的深化和国家法治建设的推进，我国银行业监管法律法规逐步完善，银行业依法监管内涵日益丰富。经过持久的银行业法制建设，我国已建立较为完备的银行业监管法规体系。以银行业监管体制改革和银监会成立为标志，我国银行业监管法律法规建设大体可划分为两大阶段。第一阶段始于 1986 年国务院颁布银行管理暂行条例，1995 年人民银行法和商业银行法正式施行后，基于两部法律又制定了大量的银行业监管法规、 规章和规范性文件，初步形成了我国银行业监管的法制框架。第二阶段始于 2003 年 4 月银监会成立，2003 年 12 月十届全国人大常委会第六次会议通过银行业监管法，并对人民银行法和商业银行法做出了相应修改，此后 4 年多来，银监会制定了 33部银行业监管规章，发布了 200 余件银行业监管规范性文件，我国银行业监管规则体系日趋完备和成熟。银行业改革开放发展实践表明，必须不断推进依法监管以适应我们时代的法治需求。这种必要性体现在如下几个方面：一是银行业监管权属于典型的行政公权，银行业监管是整个政府管理4体制的重要组成部分，银行业监管机构的职权职责行为理应受到法律的严格规范；二是银行业金融机构和从业人员的市场主体权利和相关权益，银行业金融机构的公司治理、风险管理与内部控制，需要依法予以保障、规范和指导；三是国际银行业在不断发展之中，法律和监管规则必须不断更新和汇编以指导银行业经营与监管活动，这也是现代法治国家的通行做法。本着与时俱进的精神，银监会从 2005 年底开始，集中专门力量开展法规清理工作。经过一年多的时间，全面清理了 600 多部监管规章和规范性文件，集中修改、废止和重新制定了一批监管规章和规范性文件，银行业法治建设中的不少突出问题得到解决，银 行业依法监管事业步入新的里程。在清理成果的基础上，银监会对监管实践中有效适用的银行业监管法律、法规、规章和规范性文件进行汇编，编辑成中国银行业监管法规汇编出版发行。汇编 集中反映了目前法规清理成果，注重科学性与规范性，借鉴了国内外法规动态汇编做法，考虑了我国银行业监管的现实需要，反映了现阶段银行业监管的法制面貌和法治状况，有利于监管者依法有效监管，有利于银行业金融机构及其从业人员遵守和执行法律规则，有利于社会各界查询，有利于促进执法、守法、知法、用法和学法活动。为此，银监会还将根据银行业监管法规变化，以增补的形式，每年对汇编进行更新。古人云：“聚沙成塔，集腋成裘。 ”银行业依法监管是我们永恒的事业。 让我们和银行业金融机构以及社会各界共同携手，为我5国银行业依法监管和银行业更加美好的明天努力奋斗。二七年八月六日6汇编说明近年来，银行业监管立法快速发展，监管规则数量增多，单件规则质量也日渐提高，但是，监管规则的规范化、科学化、系统化问题一直未能得到解决。为推进银行业依法监管，促进银行业监管机构、银行业金融机构和社会大众执行、遵守、运用银行业监管规则，中国银监会在进行法规清理基础上，集中专门力量，对银行业监管法律、法规、规章和规范性文件予以系统汇编。本法规汇编，既是银行业监管法规清理的工作成果，也是银监会系统共同智慧和心血的结晶。相比于此前的法规汇编，本法规汇编主要具备如下特点：1、权威。通过法规清理，对 200 余件监管规则的部分或全部条款予以修改、增加或废止。所有清理修订工作，均严格依照法定程序进行。完成这些前期工作后，由中国银监会统一编辑、审定和组织发行。2、规范。清理修订工作中，将所有监管规则视为有机整体，严格遵循合法性、规范性、科学性原则。规范了单件规则的名称、中心词和专业术语；尤其规范了单件规则中监管机构、金融机构等称谓不统一情形。3、全面。本法规汇编收录了银行监管相关法律、行政法规、司法解释 116 件；收录了自银监会成立以来制定的监管规则 178 件，其中，规章 35 件，规范性文件 143 件；还收录7了部分其他部门制定的，与银行业监管相关的规范性文件。需要说明的是，除本次法规清理公告明确不适用的之外，少量原由央行发布的有关银行业监管的法规仍然适用，如金融机构高级管理人员任职资格管理办法，考虑到银监会正在制定新的监管法规逐步予以替代，因此未纳入本汇编。4、实用。本法规汇编采取了以监管流程为主、机构监管为辅的体例安排方法，对内容繁多的规章、规范性文件按照从市场准入到持续监管的流程顺序加以排列；采用了关键词索引、结构图表等汇编技术，根据法规名称中相关关键词首字的拼音顺序制作了关键词索引，并在书末附有附属图表；同时还注意了主题排序、条文排序、页码排序等汇编常用技巧。8总目录目录 .7关键词拼音索引目录 26附属图表9目 录一、银行业监管相关法律 1中华人民共和国银行业监督管理法 .1（2003 年 12 月 27 日第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过 根据 2006 年 10月 31 日第十届全国人民代表大会常务委员会第二十四次会议关于修改中华人民共和国银行业监督管理法的决定修正） 1中华人民共和国商业银行法 .7(1995 年 5 月 10 日第八届全国人民代表大会常务委员会第十三次会 议通过 根据 2003年 12 月 27 日第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议关于修改中华人民共和国商业银行法的决定修正) .7中华人民共和国中国人民银行法 16(1995 年 3 月 18 日第八届全国人民代表大会常务委员会第三次会 议通过 根据 2003 年12 月 27 日第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议关于修改中华人民共和国中国人民银行法的决定修正) 16中华人民共和国反洗钱法 21（2006 年 10 月 31 日第十届全国人民代表大会常务委员会第二十四次会议通过） 21中华人民共和国行政诉讼法 26（1989 年 4 月 4 第七届全国人民代表大会第二次会议通过） 26中华人民共和国行政处罚法 33（1996 年 3 月 17 日第八届全国人民代表大会第四次会议通过） .33中华人民共和国行政复议法 40（1999 年 4 月 29 日第九届全国人民代表大会常务委员会第九次会议通过） .40中华人民共和国行政许可法 46（年月日第十届全国人民代表大会常务委员会第四次会议通过） .46中华人民共和国担保法 56（年月日第八届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议通过） .56中华人民共和国合同法（节录） 65（1999 年 3 月 15 日第九届全国人民代表大会第二次会议通过） .65中华人民共和国会计法 76（年月日第六届全国人民代表大会常务委员会第九次会议通过, 根据年月日第八届全国人民代表大会常务委员会第五次会议关于修改中华人民共和国会计法的决定修正, 年月日第九届全国人民代表大会常务委员会第十二次会议修订）76中华人民共和国信托法 82（年月日第九届全国人民代表大会常务委员会第二十一次会议通过） .82中华人民共和国票据法 89（年月日第八届全国人民代表大会常务委员会第十三次会议通过, 根据年月日第十届全国人民代表大会常务委员会第十一次会议关于修改中华人民共和国票据法的决定修正） .89中华人民共和国公司法 98（1993 年 12 月 29 日第八届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过 根据 1999 年 1210月 25 日第九届全国人民代表大会常务委员会第十三次会议关于修改中华人民共和国公司法的决定第一次修正 根据 2004 年 8 月 28 日第十届全国人民代表大会常务委员会第十一次会议关于修改中华人民共和国公司法的决定第二次修正 2005 年 10 月 27 日第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议修订） .98中华人民共和国企业破产法 .120（年月日第十届全国人民代表大会常务委员会第二十三次会议通过） 120中华人民共和国物权法 .135（2007 年 3 月 16 日第十届全国人民代表大会第五次会议通过） 135中华人民共和国刑法（节录） .154（1979 年 7 月 1 日第五届全国人民代表大会第二次会议通过 1997 年 3 月 14 日第八届全国人民代表大会第五次会议修订） 154全国人民代表大会常务委员会关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定 .170（1995 年 6 月 30 日第八届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议通过） 170全国人民代表大会常务委员会关于中华人民共和国刑法有关信用卡规定的解释 .174（年月日第十届全国人民代表大会常务委员会第十三次会议通过） 174中华人民共和国刑法修正案（五） .175（年月日第十届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议通过） 175中华人民共和国刑法修正案（六） .176（2006 年 6 月 29 日第十届全国人民代表大会常务委员会第二十二次会议通过） 176二、银行业监管相关行政法规 179现金管理暂行条例 .179（国务院令第 12 号 1988 年 9 月 8 日） 179境外金融机构管理办法 .182（1990 年 3 月 12 日国务院批准 1990 年 4 月 13 日中国人民银行令第 1 号发布 1990 年 4月 13 日） .182储蓄管理条例 .185（国务院令第号 1992 年 12 月 11 日） .185企业债券管理条例 .189(国务院令第 121 号 1993 年 8 月 2 日) 189中华人民共和国外汇管理条例 .193(1996 年 1 月 29 日国务院令第 193 号发布, 根据 1997 年 1 月 14 日国务院关于修改中华人民共和国外汇管理条例的决定修正) .193非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法 .198（国务院令第 247 号 1998 年 7 月 13 日） .198金融违法行为处罚办法 .201（国务院令第 260 号 1999 年 2 月 23 日） 201对储蓄存款利息所得征收个人所得税的实施办法 .206（国务院令第号 年月日） 206中华人民共和国人民币管理条例 .207（国务院令第 280 号 2000 年月 3 日） 207国有重点金融机构监事会暂行条例 .211（国务院令第 282 号 2000 年 3 月 15 日） .21111个人存款账户实名制规定 .214（国务院令第号 2000 年 3 月 20 日） .214金融资产管理公司条例 .215（国务院令第 297 号 2000 年 11 月 10 日） .215金融机构撤销条例 .218（国务院令第 324 号 年月日） .218住房公积金管理条例 .222（年月日中华人民共和国国 务院令第号发布，根据年月日国务院关于修改住房公积金管理条例的决定修订） .222中华人民共和国外资银行管理条例 .227（国务院令第 478 号 2006 年 11 月 11 日） .227中华人民共和国行政复议法实施条例 .236（国务院令第 499 号 2007 年 5 月 29 日） 236三、银行业监管规章、规范性文件 243（一）机构管理 .243规章 .243中国银行业监督管理委员会关于调整银行市场准入管理方式和程序的决定 .243（银监会令 2003 年第 1 号 2003 年 5 月 29 日） .243金融许可证管理办法 .246（中国银行业监督管理委员会 2003 年第 2 号令颁布实施 根据 2006 年 12 月 28 日中国银行业监督管理委员会第五十五次主席会议关于修改 的决定修正）.246中国银行业监督管理委员会行政许可实施程序规定 .249（银监会令 2006 年第 1 号 2006 年 1 月 12 日） .249中国银行业监督管理委员会中资商业银行行政许可事项实施办法 .252（2006 年 1 月 12 日中国银行业监督管理委员会 2006 年 2 号令发布根据 2006 年 12 月 28 日中国银行业监督管理委员会关于修改修订） .252中国银行业监督管理委员会合作金融机构行政许可事项实施办法 .271（银监会令 2006 年第 3 号 2006 年 1 月 12 日） .271中国银行业监督管理委员会外资金融机构行政许可事项实施办法 .305（银监会令 2006 年第 4 号 2006 年 1 月 12 日） 305中华人民共和国外资银行管理条例实施细则 .335（银监会令 2006 年第 6 号 2006 年 11 月 24 日） .335规范性文件 .354中国银行业监督管理委员会关于银监会行政许可项目有关事项的通知 .354（银监发200448 号 2004 年 6 月 30 日） .354中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发城市商业银行监管与发展纲要的通知 .369（银监办发2004291 号 2004 年 11 月 5 日） 369商业银行设立基金管理公司试点管理办法 .374（人民银行 银监会 证监会公告2005 第 4 号 2005 年 2 月 20 日） .37412中国银行业监督管理委员会、中国人民银行、财政部、国家税务总局关于印发关于进一步推进城市信用社整顿工作的意见的通知 .376（银监发200571 号 2005 年 11 月 17 日） 376中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发城市信用社监管与发展规划的通知 .378（银监办发2005144 号 2005 年 6 月 30 日） .378中国银行业监督管理委员会办公厅关于政策性银行行政许可事项有关问题的批复 .382(银监办发2006257 号 2006 年 10 月 12 日) 382中国银行业监督管理委员会关于印发农村商业银行管理暂行规定和农村合作银行管理暂行规定的通知 .383（银监发200310 号 2003 年 9 月 12 日） .383中国银行业监督管理委员会关于印发农村合作银行监管工作意见 农村商业银行监管工作意见的通知 .397（银监发200528 号 2005 年 6 月 6 日） .397中国银行业监督管理委员会关于农村合作银行 农村商业银行市场准入监管有关问题的通知 .407（银监发200680 号 2006 年 11 月 2 日） .407中国银行业监督管理委员会关于印发农村信用社省自治区、直辖市联合社管理暂行规定的通知 .411（银监发200314 号 2003 年 9 月 18 日） .411中国银行业监督管理委员会办公厅关于农村信用社省（自治区）联合社设立办事处的指导意见 .416（银监办发2004210 号 2004 年 7 月 22 日） .416中国银行业监督管理委员会关于印发农村信用社省（自治区、直辖市）联合社监管工作意见（试行） 的通知 417（银监发200575 号 2005 年 11 月 28 日） .417中国银行业监督管理委员会关于印发县(市)农村信用合作联社组建审批工作指引的通知 .422（银监发200558 号 2005 年 8 月 9 日） .422中国银行业监督管理委员会关于印发县（市）农村信用合作联社监管工作意见的通知.427（银监发200559 号 2005 年 8 月 25 日） 427中国银行业监督管理委员会办公厅关于清理农村信用社信用代办站、邮政储蓄代办机构的通知 .432（银监办发2006120 号 2006 年 4 月 20 日） .432关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策 更好支持社会主义新农村建设的若干意见 .434(银监发200690 号 2006 年 12 月 20 日) .434中国银行业监督管理委员会关于印发村镇银行管理暂行规定的通知 .438（银监发20075 号 2007 年 1 月 22 日） 438中国银行业监督管理委员会关于印发贷款公司管理暂行规定的通知 .445（银监发20076 号 2007 年 1 月 22 日） .445中国银行业监督管理委员会关于印发农村资金互助社管理暂行规定的通知 .450（银监发20077 号 2007 年 1 月 22 日） 450中国银行业监督管理委员会关于印发村镇银行组建审批工作指引的通知 .45713（银监发20078 号 2007 年 1 月 22 日） 457中国银行业监督管理委员会关于印发贷款公司组建审批工作指引的通知 .463（银监发20079 号 2007 年 1 月 22 日） .463中国银行业监督管理委员会关于印发农村资金互助社组建审批工作指引的通知 .467（银监发200710 号 2007 年 1 月 22 日） .467中国银监会办公厅关于印发农村资金互助社示范章程的通知 .472（银监办发200751 号 2007 年 2 月 4 日） .472（二）股权管理 .479规章 .479境外金融机构投资入股中资金融机构管理办法 .479（银监会令 2003 年第 6 号 2003 年 12 月 8 日） 479规范性文件 .481中国银行业监督管理委员会办公厅关于加强城市商业银行股权管理的通知 .481（银监办发2003105 号 2003 年 9 月 26 日） .481中国银行业监督管理委员会关于印发关于规范向农村合作金融机构入股的若干意见的通知 .483（银监发200423 号 2004 年 4 月 21 日） 483（三）任职资格管理 .487规范性文件 .487中国银行业监督管理委员会办公厅关于对农村信用社省联社等机构高级管理人员任职资格不再进行个案审核有关问题的通知 .487（银监办发200651 号 2006 年 2 月 17 日） .487中国银行业监督管理委员会办公厅关于外商独资银行、中外合资银行独立董事任职资格管理的通知 .489（银监办发2007142 号 2007 年 6 月 19 日） .489（四）业务管理 .490规章 .490商业银行服务价格管理暂行办法 .490（银监会 发改委令 2003 年第 3 号 2003 年 6 月 26 日） .490境内外资银行外债管理办法 .492（发改委 人民银行 银监会令第 9 号 2004 年 5 月 27 日） .492个人定期存单质押贷款办法 .494（银监会令 2007 年第 4 号 2007 年 7 月 3 日） 494单位定期存单质押贷款管理规定 .497（银监会令 2007 年第 9 号 2007 年 7 月 3 日） 497汽车贷款管理办法 .501（人民银行 银监会令 2004 年第 2 号 2004 年 8 月 16 日） 501金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法 .506（中国银行业监督管理委员会 2004 年第 1 号令颁布实施 根据 2006 年 12 月 28 日中国银行业监督管理委员会第五十五次主席会议关于修改 的决定修正） 506商业银行个人理财业务管理暂行办法 .51214（银监会令 2005 年第 2 号 2005 年 9 月 24 日） .512金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法 .519（银监会令 2005 年第 3 号 2005 年 11 月 7 号） 519电子银行业务管理办法 .530（银监会令 2006 年第 5 号 2006 年 1 月 26 日） .530规范性文件 .541中国银行业监督管理委员会关于印发邮政储蓄机构业务管理暂行办法的通知 .541（银监发200432 号 2004 年 5 月 27 日） 541中国人民银行、中国中国银行业监督管理委员会 中国证监会关于印发证券公司股票质押贷款管理办法的通知 .545（银发2004256 号 2004 年 11 月 2 日） 545国家发展改革委、财政部、建设部、中国人民银行、中国银行业监督管理委员会关于加强宏观调控，整顿和规范各类打捆贷款的通知 .550（银监发 号 2006 年 4 月 25 日） .550中国银行业监督管理委员会关于印发银团贷款业务指引的通知 .551（银监发200768 号 2007 年 8 月 11 日） 551（银监发200468 号 2004 年 10 月 10 日） 557中国银行业监督管理委员会关于印发农村合作金融机构社团贷款指引的通知 .560（银监发200637 号 2006 年 5 月 29 日） .560中国银行业监督管理委员会办公厅关于加强对商业银行开展融资类担保业务风险管理的通知 .565（银监办发2003145 号 2003 年 12 月 5 日） 565中国银行业监督管理委员会办公厅关于银行业金融机构与担保机构开展合作风险提示的通知 .566（银监办发2006145 号 2006 年 5 月 29 日） 566中国人民银行 教育部 中国银行业监督管理委员会关于加强和改进国家助学贷款工作的通知 .567（银发200413 号 2004 年 1 月 19 日） .567教育部 财政部 中国人民银行 银监会关于印发国家助学贷款风险补偿专项资金管理办法等文件的通知 .568（教财200415 号 2004 年 6 月 28 日） .568中国人民银行、中国银行业监督管理委员会加快落实国家助学贷款新政策有关事宜的通知.573（银发200547 号 2005 年 2 月 23 日） .573中国银监会关于印发银行开展小企业授信工作指导意见的通知 .574（银监发200753 号 2007 年 6 月 29 日） 574商业银行小企业授信工作尽职指引（试行） .578（银监发200669 号 2006 年 9 月 26 日） 578中国银行业监督管理委员会关于印发农村信用社小企业信用贷款和联保贷款指引的通知 .585（银监发20067 号 2006 年 1 月 20 日） 585中国银行业监督管理委员会关于商业银行改善和加强对高新技术企业金融服务的指导意见.591（银监发200694 号 2006 年 12 月 28 日） 59115中国银行业监督管理委员会关于印发支持国家重大科技项目政策性金融政策实施细则的通知 .594（银监发200695 号 2006 年 12 月 28 日） 594中国银行业监督管理委员会关于农村信用社进一步做好信贷支农工作的通知 .597（银监发200419 号 2004 年 3 月 28 日） 597中国银行业监督管理委员会关于进一步做好农村信用社支持春耕生产有关问题的通知 .599（银监发200516 号 2005 年 3 月 23 日） 599中国人民银行 中国银行业监管委员会关于规范农村信用社代理国库业务有关事项的通知.602（银发20046 号 2004 年 1 月 9 日） 602中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发外资银行衍生产品业务风险监管指引（试行）的通知 .604（监办发2005313 号 2005 年 11 月 9 日） .604中国银行业监督管理委员会关于规范金融机构开办国际汇款代理业务有关问题的通知 .618（银监发200615 号 2006 年 2 月 27 日） .618中国保险监督管理委员会 中国银行业监督管理委员会关于规范银行代理保险业务的通知.619（保监发200670 号 2006 年 6 月 15 日） .619中国银行业监督管理委员会关于银行业金融机构在农村地区开展代理业务的意见 .621（银监发200691 号 2006 年 12 月 22 日） 621中国银行业监督管理委员会关于印发商业银行个人理财业务风险管理指引的通知 .624（银监发200563 号 2005 年 9 月 24 日） .624中国银行业监督管理委员会办公厅关于商业银行开展个人理财业务风险提示的通知 .630(银监办发2006157 号 2006 年 6 月 13 日) .630中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、国家外汇管理局关于发布商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法的通知 .632（银发2006121 号 2006 年 4 月 17 日） 632中国银行业监督管理委员会办公厅关于商业银行开展代客境外理财业务有关问题的通知.636（银监办发2006164 号 2006 年 6 月 21 日） 636中国银监会办公厅关于调整商业银行代客境外理财业务境外投资范围的通知 .638（银监办发2007114 号 2007 年 5 月 10 日） .638中国银行业监督管理委员会关于外资银行代客境外理财业务和托管业务市场准入事项的通知 .640（银监发200636 号 2006 年 5 月 28 日） .640中国银行业监督管理委员会关于外资银行开办保险外汇资金境外运用托管业务的通知 .642（银监通200484 号 2004 年 9 月 24 日） .642中国银行业监督管理委员会关于在华外资银行从事保险公司股票资产托管业务市场准入程序的公告 .643（银监发200513 号 2005 年 3 月 14 日） .643信贷资产证券化试点管理办法 .644（人行 银监会公告 2005 年第 7 号） .644中国银行业监督监管委员会关于禁止银行与商业机构发放联名储值卡的通知 .651（银监发200660 号 2006 年 8 月 1 日） 65116中国银行业监督管理委员会关于加强银行卡安全管理有关问题的通知 .652（银监发200413 号 2004 年 3 月 17 日） 652中国人民银行 发展改革委 公安部 财政部 信息产业部 商务部 税务总局 银监会 外汇局关于促进银行卡产业发展的若干意见 .654（银发2005103 号 2005 年 4 月 24 日） 654中国银行业监督管理委员会关于规范农村信用社银行卡（借记卡）业务市场准入问题的通知 .658（银监发200630 号 2006 年 5 月 16 日） .658中国银监会办公厅关于加强银行卡发卡业务风险管理的通知 .660（银监办发200760 号 2007 年 2 月 26 日） .660中国银行业监督管理委员会关于印发电子银行安全评估指引的通知 .662（银监发20069 号 2006 年 1 月 26 日） 662中国银监会办公厅关于做好网上银行风险管理和服务的通知 .668（银监办发2007134 号 2007 年 6 月 26 日） .668中国银行业监督管理委员会商业银行外部营销业务指导意见 .670（银监发200520 号 2005 年 4 月 25 日） 670（五）审慎监管规则 .672规章 .672商业银行内部控制指引 .672（银监会令 2007 年第 6 号 2007 年 7 月 3 日） 672商业银行内部控制评价试行办法 .683（银监会令 2004 年第 9 号 2004 年 12 月 25 日） 683商业银行资本充足率管理办法 .696（中国银行业监督管理委员会 2004 年第 2 号令颁布实施 根据 2006 年 12 月 28 日中国银行业监督管理委员会第五十五次主席会议关于修改 的决定修正） 696商业银行集团客户授信业务风险管理指引 .713（中国银行业监督管理委员会 2003 年第 5 号令颁布实施 根据 2006 年 12 月 28 日中国银行业监督管理委员会第五十五次主席会议关于修改 的决定修正） 713商业银行与内部人和股东关联交易管理办法 .716（银监会令 2004 年第 3 号 2004 年 4 月 2 日） 716商业银行市场风险管理指引 .722（银监会令 2004 年第 10 号 2004 年 12 月 29 日） .722商业银行信息披露办法 .737（银监会令 2007 年第 7 号 2007 年 7 月 3 日） 737规范性文件 .741外资银行法人机构公司治理指引 .741（银监发200521 号 2005 年 4 月 20 日） 741股份制商业银行董事会尽职指引（试行） .746（银监发200561 号 2005 年 9 月 5 日） 746中国银行业监督管理委员会关于印发国有商业银行公司治理及相关监管指引的通知.752（银监发200622 号 2006 年 4 月 18 日） .75217中国银行业监督管理委员会关于印发银行业金融机构内部审计指引的通知 .757（银监发200651 号 2006 年 6 月 27 日） .757中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发加强农村信用社稽核工作指导意见的通知.761（银监办发200565 号 2005 年 3 月 25 日） 761中国银行业监督管理委员会办公厅关于资本充足率计算中有关问题的通知 .765（银监办发2005249 号 2005 年 10 月 14 日） 765中国银监会关于印发中国银行业实施新资本协议指导意见的通知 .766（银监发200724 号 2007 年 2 月 28 日） 766商业银行次级债券发行管理办法 .771（人民银行 银监会公告 2004 年第 4 号 2004 年 06 月 17 日） 771商业银行授信工作尽职指引 .778（银监发200451 号 2004 年 7 月 25 日） .778中国银监会关于印发贷款风险分类指引的通知 .788（银监发200754 号） .788中国银行业监督管理委员会关于印发农村合作金融机构信贷资产风险分类指引的通知.791（银监发200623 号 2006 年 3 月 22 日） .791中国银行业监督管理委员会关于农村合作金融机构贷款风险分类的补充通知 .799（银监发200656 号 2006 年 7 月 25 日） .799中国银监会关于印发农村合作金融机构非信贷资产风险分类指引的通知 .801（监发200729 号 2007 年 4 月 13 日） 801关于加强中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行不良资产监测和考核的通知 .806（银监发20047 号 2004 年 2 月 18 日） 806中国银监会关于印发农村信用社不良资产监测和考核办法的通知 .810（银监发200715 号 2007 年 2 月 11 日） 810中国银行业监督管理委员会办公厅关于农村信用社农村合作银行减免税收入弥补亏损或计入拨备等有关问题的通知 .814（银监办发2006210 号 2006 年 7 月 29 日） .814中国银行业监督管理委员会办公厅关于农村合作金融机构做实利润有关问题的通知 .815（银监办发2006288 号 2006 年 11 月 9 日） .815中国银行业监督管理委员会关于加强银行已核销贷款管理工作的通知 .817（银监发200419 号 2004 年 12 月 8 日） .817中国银行业监督管理委员会关于印发不良金融资产处置尽职指引的通知 .819（银监发200572 号 2005 年 11 月 18 日） 819金融企业呆账准备提取管理办法 .828（财金200549 号 2005 年 5 月 25 日） .828财政部关于呆账准备提取有关问题的通知 .831（财金200590 号 2005 年 9 月 5 日） .831财政部关于印发银行抵债资产管理办法的通知 .832（财金200553 号 2005 年 5 月 27 日） 832中国银行业监督管理委员会关于印发商业银行房地产贷款风险管理指引的通知 .837（银监发200457 号 2004 年 8 月 30 日） .83718中国银行业监督管理委员会关于加强开发区贷款风险监控和管理的通知 .841（银监通200319 号 2003 年 9 月 4 日） 841中国银行业监督管理委员会办公厅关于防范注吊销企业贷款风险的通知 .842（银监办通200455 号 2004 年 3 月 30 日） .842中国银行业监督管理委员会关于加强大学城贷款风险提示的通知 .843（银监发200453 号 2004 年 8 月 9 日） 843中国银行业监督管理委员会关于进一步加强房地产信贷管理的通知 .845（银监发200654 号 2006 年 7 月 22 日） .845中国银行业监督管理委员会关于进一步加强商业银行市场风险管理工作的通知 .847（银监发2006 89 号 2006 年 12 月 16 日） .847中国银行业监督管理委员会关于进一步加强外汇风险管理的通知 .848（银监发200616 号 2006 年 2 月 28 日） .848中国银监会关于建立银行业金融机构市场风险管理计量参考基准的通知 .850（银监发200748 号 2007 年 5 月 20 日） 850中国银行业监督管理委员会关于进一步加强银行业违法违规案件防范和查处工作的通知.851（银监发200483 号 2004 年 11 月 24 日） 851中国银行业监督管理委员会关于加大防范操作风险工作力度的通知 .854（银监发200517 号 2003 年 3 月 23 日） .854中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发商业银行和农村信用社案件专项治理工作方案的通知 .856（银监办发200577 号 2005 年 3 月 30 日） 856中国银行业监督管理委员会关于进一步加强案件风险防范工作的通知 .860（银监发200650 号 2006 年 6 月 23 日） .860中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发农村合作金融机构案件信息管理办法（暂行）的通知 .863（银监办发2006318 号 2006 年 12 月 15 日） 863中国银监会关于印发商业银行操作风险管理指引的通知 .867（银监发200742 号 2007 年 5 月 14 日） 867中国银行业监督管理委员会关于印发商业银行合规风险管理指引的通知 .872（银监发200676 号 2006 年 10 月 20 日） .872中国银行业监督管理委员关于印发银行业金融机构信息系统风险管理指引的通知 .876（银监发200663 号 2006 年 8 月 7 日） .876中国银行业监督管理委员会关于印发商业银行金融创新指引的通知 .883（银监发200687 号 2006 年 12 月 5 日） 883中国银行业监督管理委员会关于规范股份制商业银行年度报告内容的通知 .887（银监发20048 号 2004 年 2 月 17 日） .887（六）持续监管要求 .889规章 .889银行业监管统计管理暂行办法 .889（银监会令 2004 年第 6 号 2004 年 9 月 15 日） 889规范性文件 .893中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发中国银行业监督管理委员会非现场监管报表指标体系的通知 .89319(银监办发2005265 号 2005 年 11 月 1 日) .893中国银行业监督管理委员会关于印发非现场监管基础指标定义及计算公式的通知 .894（银监发200684 号 2006 年 11 月 27 日） 894中国银监会关于印发中国银行业监督管理委员会现场检查规程的通知 .895（银监发200755 号） .895中国银行业监督管理委员会统计现场检查规程(暂行) .903（银监办发200579 号 2005 年 4 月 4 日） 903外资银行并表监管管理办法 .907（银监发200410 号 2004 年 4 月 1 日） 907中国银行业监督管理委员会办公厅关于清理规范统计报表的通知 .911（银监办通200394 号 2003 年 12 月 5 日） 911中国银行业监督管理委员会关于进一步加强银行业金融机构监管统计工作的通知 .912（银监发200546 号 2005 年 7 月 5 日） 912中国银行业监督管理委员会办公厅关于完善客户大额授信统计制度和零售贷款违约客户情况统计制度的通知 .914（银监办通2006146 号 2006 年 5 月 29 日） 914中国银行业监督管理委员会办公厅关于进一步完善案件信息统计制度的通知 .916（银监办发2006116 号 2006 年 4 月 17 日） 916（七）监管行为规范 .917规章 .917中国银行业监督管理委员会行政处罚办法 .917（中国银行业监督管理委员会 2004 年第 7 号令颁布实施根据 2006 年 12 月 28 日中国银行业监督管理委员会第五十四次主席会议关于修改 的决定修正） 918中国银行业监督管理委员会行政复议办法 .924（银监会令 2004 年第 8 号 2004 年 12 月 28 日） 924中国银行业监督管理委员会法律工作规定 .929（银监会令 2005 年第 4 号 2005 年 11 月 26 日） .929规范性文件 .939中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发银监会统计信息披露暂行办法的通知 .939（银监办发20043 号 2004 年 1 月 12 日） 939（八）其他 .941规范性文件 .941中国银监会关于制定、修改、废止、不适用部分规章和规范性文件的公告 .941（银监发200756 号 2007 年 7 月 3 日） .941银行业协会工作指引 .949（银监发20056 号 2005 年 2 月 1 日） .949中国银行业监督管理委员会办公厅关于优化农村合作金融机构人力资源结构的指导意见.954（银监办发2006147 号 2006 年 6 月 1 日） .954中国银行业监督管理委员会关于印发农村合作金融机构外汇业务会计核算暂行办法的通知 .959（银监发200425 号 2004 年 5 月 24 日） .95920中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发农村合作金融机构银行承兑汇票、债券返售（回购）业务会计核算手续的通知 .977（银监办发2004347 号 2004 年 12 月 17 日） .977中国银行业监督管理委员会、国家税务总局关于农村信用社 2005 年度会计决算工作指导意见 .984（银监发200581 号 2005 年 12 月 16 日） .984中国银行业监督管理委员会办公厅关于农村信用社使用专项中央银行票据置换不良资产会计核算的通知 .990（银监办通200383 号 2003 年 11 月 12 日） .990财政部关于印发金融工具确认和计量暂行规定(试行)的通知 .992财会200514 号 2005 年 8 月 25 日 992财政部关于印发信贷资产证券化试点会计处理规定的通知 1000（财会200512 号 2005 年 5 月 16 日） 1000财政部 国家税务总局关于信贷资产证券化有关税收政策问题的通知 .1004（财税20065 号 2006 年 2 月 20 日） 1004四、非银行金融机构监管规章、 规范性文件 1006（一）机构管理 .1006规章 .1006汽车金融公司管理办法 1006（银监会令 2003 年第 4 号 2003 年 10 月 3 日） .1006货币经纪公司试点管理办法 1011（银监会令 2005 年第 1 号 2005 年 8 月 8 日） 1011企业集团财务公司管理办法 1018（2004 年 7 月 27 日中国银行业监督管理委员会令 2004 年第 5 号发布,根据 2006 年 12 月 28日中国银行业监督管理委员会关于修改 的决定修订） .1018金融租赁公司管理办法 1025（银监会令 2007 年第 1 号 2007 年 1 月 23 日） .1025信托公司管理办法 1031（银监会令 2007 年第 2 号 2007 年 1 月 23 日） .1031非银行金融机构行政许可事项实施办法 1038（银监会令 2007 年第 13 号 2007 年 8 月 3 日） 1038规范性文件 .1060中国银行业监督管理委员会关于印发汽车金融公司管理办法实施细则的通知 1060（银监发200323 号 2003 年 11 月 12 日） .1060中国银行业监督管理委员会办公厅关于实施企业集团财务公司管理办法有关问题的通知 1066（银监办发2004259 号 2004 年 9 月 24 日） .1066中国银行业监督管理委员会关于印发货币经纪公司试点管理办法实施细则的通知 1067（银监发200569 号 2005 年 11 月 7 日） 1067中国银行业监督管理委员会关于印发申请设立企业集团财务公司操作规程的通知 1078（银监发200712 号 2007 年 1 月 26 日） .107821中国银行业监督管理委员会关于实施信托公司管理办法和信托公司集合资金信托计划管理办法有关问题的通知 1098（银监发20073 号 2007 年 1 月 22 日） 1098中国银监会关于实施信托公司管理办法和信托公司集合资金信托计划管理办法有关具体事项的通知 1099（银监发200718 号 2007 年 2 月 14 日） .1099（二）股权管理 .1102规范性文件 .1102中国银行业监督管理委员会关于进一步做好信托投资公司股东资格审查工作的通知 1102（银监通200332 号 2003 年 10 月 28 日） 1102（三）任职资格管理 .1103规范性文件 .1103中国银行业监督管理委员会办公厅关