施工项目风险管理

施工项目风险管理 第 1节 概述 一、 施工项目风险的定义及特性 1、定义：风险可以从经济学、保险学、风险管理等不同的角度给出不同的定义，但至今尚无统一的定义。目前，较为普遍接受的有以下两种定义：其一，风险就是与出现损失有关的不确定性；其二，风险就是在给定情况下和特定时间内，可能发生的结果之间的差异（或实际结果与预期结果之间的差异）。由上述风险的定义可知，所谓风险要具备两方面条件：一是不确定性，二是产生损失后果，否则就不能称为风险。上述两种风险的定义可以概指为下列两个方面：(1) 风险是活动或事件发生的潜在可能性；(2) 风险是一种消极的不良的后果。 1) 风险的不确定性 风险事件的发生及其后果都具有不确定性。表现在：风险事件是否发生，何时发生，发生之后会造成什么样的后果等均是不确定的。 2) 风险的相对性 风险总是相对于事件的主体而言的。同样的不确定事件对不同的主体有不同的影响。人们对于风险事件都有一定的承受能力，但是这种能力因活动、人、时间而异。 3)风险的可变性 在一定条件下任何事物总是会发展变化的。风险事件也不例外，当引起风险的因素发生变化时，必然会导致风险的变化。风险的可变性表现在：风险性质的变化；风险后果的变化；出现了新的风险或风险因素已经消除。 2、 风险的特性1)按风险后果划分 纯风险是指只会造成损失而不会带来收益的风险。例如，自然灾害，它一旦发生，将会导致重大损失，甚至人员伤亡；如果不发生，只是不造成损失而已，不会带来额外的收益。 投机风险是指既可能造成损失也可能创造额外收益的风险。这类风险可能带来机会，获得利益；但又可能隐含威胁，造成损失。例如，一项重大投资活动可能因决策错误或因遇到不测事件而是投资者蒙受灾难性的损失；但如果决策正确，经营有方或赶上大好机遇，则有可能给投资者带来巨额利润。投机风险具有极大的诱惑力，人们常常注意其有利可图的一面，而忽略其带来厄运的可能。 3、风险的分类 财产风险 这是指财产所遭受的损害、破坏或贬值的风险。如设备、正在建设中的工程等，因自然灾害而遭到的损失。人身风险 这里指由于疾病、伤残、死亡所引起的风险。责任风险 这是指由于法人或自然人的行为违背了法律、合同或道义上的规定，给他人造成财产损失或人身伤害。 2)按风险的对象划分 政治风险 主要是指项目所处的宏观环境的局势稳定性，项目建设和运营所受到的法律法规的约束和政策性调控影响，以及有关项目的审核批准过程中存在的各种不确定性问题。 社会风险 主要是指项目所在的地区技术经济发展水平，以及对项目的支持配合力度，协作化程度。同时，还有地区的社会治安状况。 经济因素风险 经济因素在项目的全寿命周期内长期存在，影响频率高，交叉作用多见，原因较为复杂。主要有合同风险、建设成本风险、项目的竣工风险、税收政策的风险。 自然风险因素 自然界气候的变化、灾害的发生和项目厂址选择经常遇到的不良地质条件等不确定性因素，是每个项目都无法避免的。 技术风险因素 技术风险大多属于人为的风险。受知识水平所限，人们在进行预测、决策、评估和各种技术方案的选择制定时必然产生相应的不确定性。 3)按风险产生的原因划分 二、 施工项目风险管理 施工项目风险管理是指项目主体通过风险识别、风险估计和风险评价等来分析施工项目的风险，并以此为基础，使用多种方法和手段对项目活动涉及的风险实行有效的控制，尽量扩大风险事件的有利结果，妥善地处理风险事件造成的不利后果的全过程的总称。 在项目管理中，风险管理属于一种高层次的综合性管理工作，它是分析和处理由不确定性产生的各种问题的一整套方法，包括风险识别、风险评估、风险响应的确定、风险控制。 2、 施工项目风险管理的特点 1）施工项目风险管理的主体是工程项目的当事人； 2）施工项目风险管理是由工程项目风险的识别、风险的估测、风险的评价、风险的控制和风险的效果评价等环节构成，其核心是优化组合各种工程项目风险管理技术； 3）施工项目风险管理的目标是以最低的成本获得最大安全保障； 4）施工项目风险管理是一个动态化的过程，必须根据风险状态的变化及时调整工程风险管理的方案，以获得好的工程项目风险管理效果。 4、成本核算 是指对施工项目所发生的成本支出和工程成本形成的核算。项目经理部应认真组织成本核算工作。成本核算提供的成本资料是成本分析、成本考核和成本评价以及成本预测的重要依据。 5、成本分析 是对施工项目实际成本进行分析、评价，为以后的成本预测和降低成本指明努力方向。成本分析要贯穿于项目施工的全过程。 6、成本考核 是对成本计划执行情况的总结和评价。建筑施工项目经理部应根据现代化管理的要求，建立健全成本考核制度，定期对各部门完成的计划指标进行考核、评比，并把成本管理经济责任制和经济利益结合起来，通过成本考核有效地调动职工的积极性，为降低施工项目成本、提高经济效益，做出自己的贡献。 第 2节 施工项目风险识别 1、定义：风险的识别，即确定项目风险，是施工项目风险管理的第一步，也是风险管理的基础。所谓风险识别，就是对所有可能的风险事件来源和结果进行实事求是地调查分析。 2、 施工项目风险识别过程 识别风险的过程包括对所有可能的风险事件来源和结果进行客观的调查分析，最后形成项目风险清单，具体可将其分为 5个环节。 不确定性分析建立 风险 源清 单确定各种 风险 事件和可能的 结 果风险 分 类建立 项 目 风险 清单 1）施工项目不确定性分析 影响施工项目的因素很多，且许多是不确定的。风险管理首先是要对这些不确定因素进行分析，识别其中有哪些不确定因素会使工程项目发生风险，分析潜在损失的类型或危险的类型。 2）建立初步风险源清单 在项目不确定性分析的基础上，将不确定因素及其可能引发的损失类型或危险性类型列入清单，作为进一步分析的基础。对每一种风险来源均要作文字说明。说明中一般要包括：风险事件的可能后果；风险发生时间的估计；风险事件预期发生次数的估计。 3）确定各种风险事件和潜在结果 根据风险源清单中各风险源，推测可能发生的风险事件，以及相应风险事件可能出现的损失。 4）进行风险分类或分组 根据施工项目的特点，按风险的性质和可能的结果及彼此间可能发生的关系对风险进行分类。在工程项目的实施阶段，其风险可作如下表分类。对风险进行分类的目的在于：一方面是为加深对风险的认识和理解；另一方面是为了进一步识别风险的性质，从而有助于制定风险管理的目标和措施。 5）建立工程项目风险清单 按工程项目风险的大小或轻重缓急，将风险事件列成清单，不仅给人们展示出工程项目面临总体风险的情况，而且能把全体项目管理人员统一起来，使各人不仅考虑到自己管理范围内所面临的风险，而且也使他了解到其他管理人员所面临的风险以及风险之间的联系和可能的连锁反应。工程项目风险清单的编制一般应在风险分类分组的基础上进行，并对风险事件的来源、发生时间、发生的后果和预期发生的次数作出说明。 业 主 风险 承包商 风险征地现场 条件及 时 提供完整的 设计文件现场 出入道路建 设许 可 证 和其它有关条例政府法律 规 章的 变 化建 设资 金及 时 到位工程 变 更工人和施工 设备 的生 产 率施工 质 量人力、材料和施工 设备 的及 时 供 应施工安全材料 质 量技 术 和管理水平材料 涨 价实际 工程量劳资纠纷业 主和承包商共担 风险未定 风险财务 收支变 更令 谈 判保障 对 方不承担 责 任合同延 误不可抗力第三方延 误3、风险识别方法 1）专家调查法专家调查法是通过向有经验的专家咨询 ,调查 ,辨识 ,分析和评价危险源的一类方法 ,其优点是简便 ,易行 ,其缺点是受专家的知识 ,经验和占有资料的限制 ,可能出现遗漏 .常用的有 :头脑风暴法(Brainstorming)和德尔菲 (Delphi)法 .头脑风暴法是通过专家创造性的思考 ,从而产生大量的观点 ,问题和议题的方法 .其特点是多人讨论 ,集思广益 ,可以弥补个人判断的不足 ,常采取专家会议的方式来相互启发 ,交换意见 ,使危险 ,危害因素的辨识更加细致 ,具体 .常用于目标比较单纯的议题 ,如果涉及面较广 ,包含因素多 ,可以分解目标 ,再对单一目标或简单目标使用本方法 .德尔菲法是采用背对背的方式对专家进行调查 ,其特点是避免了集体讨论中的从众性倾向 ,更代表专家的真实意见 .要求对调查的各种意见进行汇总统计处理 ,再反馈给专家反复征求意见 . 2）安全检查表 (SCL)法安全检查表 (Safety Check List)实际上就是实施安全检查和诊断项目的明细表 .运用己编制好的安全检查表,进行系统的安全检查 ,辨识工程项目存在的危险源 .检查表的内容一般包括分类项目 ,检查内容及要求 ,检查以后处理意见等 .可以用 “是 ”,“否 ”作回答或 “ ”,“”符号作标记 ,同时注明检查日期 ,并由检查人员和被检单位同时签字 .安全检查表法的优点是 :简单易懂 ,容易掌握 ,可以事先组织专家编制检查项目 ,使安全检查做到系统化 ,完整化 .缺点是一般只能做出定性评价 .第 3节 施工项目风险评估 风险评估是在风险识别的基础上，将风险的不确定性进行量化，评价其潜在的影响。即评估发生风险事件的可能性和风险事件对项目的影响。风险评估的内容包括风险估计和风险评价两个方面。 1、风险估计风险估计的对象是工程项目的各单个风险，估计的内容包括风险事件发生的概率及可能发生的损失。估计风险潜在损失的最重要方法是确定风险的概率分布，这也是当前工程风险概率最常用的方法之一。 1）风险事件发生的概率 2）风险事件后果的估计2、风险评价 风险估计只对工程项目各阶段单个风险分别进行估计和量化，没有考虑到各单个风险综合起来的总体效果，也没有考虑到这些风险是否能被项目主体所接受。这些问题需要通过项目风险评价去解决。风险量化的方法很多，以下介绍两种常用的风险评价方法。 风险期望值法 根据风险的概念，用风险事件发生的可能性和它可能导致后果的严重程度的乘积来表示风险的大小。 R=pf 式中 R 风险期望值； p 风险事件发生的概率； f 潜在的损失值。 根据公式计算风险期望值，可以用近似的方法来估计风险的大小。首先把风险事件发生的可能性 p分为 “很大 ”、 “中等 ”和 “极小 ”三个等级；然后把风险可能导致后果的严重程度 f分为 “轻度损失（轻微伤害） ”、 “中度损失（伤害） ”和 “重大损失（严重伤害） ”三个等级。 p和 f的乘积就是风险的大小 R，可以近似按级别分为： “可忽略风险 ”、 “可容许风险 ”、 “中度风险 ”、 “重大风险”和 “不容许风险 ”共 5级，如下表所示。 后果 f可能性 p轻 度 损 失（轻 微 伤 害）中度 损失（伤 害）重大 损 失（ 严 重伤 害）很大 III IV V中等 II III IV极小 I II III风险级别 /大小表中 : 一可忽略风险 ; 一可容许风险 ; 一中度风险 ; 一重大风险 ; 一不容许风险 .LEC方法 将可能造成安全风险的大小用事故发生的可能性 (L),人员暴露于危险环境中的频繁程度 (E)和事故后果 (C)三个自变量的乘积衡量 ,即 :S=LEC式中 S 风险大小 ;L 事故发生的可能性 ;E 人员暴露于危险环境中的频繁程度 ;C 事故后果的严重程度 .S值在 20分以下为可忽略风险 ; 在 20 70之间为可容许风险 ; 在 70 160之间为中度风险 ; 在160 320之间为重大风险 ; 大于 320的为不容许风险 . 事故 发 生的可能性 (L) 分数值事故 发 生的可能性10 必然 发 生的6 相当可能3 可能 ,但不 经 常1 可能性极小 ,完全意外0.5 很不可能 ,可以 设想0.2 极不可能0.1 实际 不可能暴露于危 险环 境中的 频繁程度 (E) 分数值人 员 暴露于危 险环 境中的 频 繁程度10 连续 暴露6 每天工作 时间 暴露3 每周一次暴露2 每月一次暴露1 每年几次暴露0.5 非常罕 见 的暴露事故后果的 严 重程度 (C)分数 值 事故 发 生造成的后果100 大灾 难 ,许 多人死亡40 灾 难 ,多人死亡15 非常 严 重 ,一人死亡7 严 重 ,重 伤3 较严 重 ,受 伤较 重1 引人关注 ,轻伤 工程项目风险管理中有三种风险的处理对策，即风险控制、风险自留和风险的转移。 一、项目风险的控制 1、风险回避 风险回避主要是中断风险来源，使其不发生或遏制其发展。回避风险有两种基本途径，一是拒绝承担风险，如了解到某工程项目风险较大，则不参与该工程的投标或拒绝业主的投标邀请；二是放弃以前所承担的风险，如了解到某一研究计划有许多新的过去未发现的风险，决定放弃研究以避免风险。 回避风险虽然是一种防范措施 ,但也是一种消极的防范手段。因为 ,在现代社会经营中广泛存在着各种风险 ,要想完全回避是不可能的。再者 ,回避风险固然能避免损失 ,但同时也失去了获利的机会。 第 4节施工项目风险响应与控制 风险预防是指减少风险发生的机会或降低风险的严重性 ,设法使风险最小化。通常有两种途径： 1）风险预防，指采用各种预防措施以杜绝风险发生的可能。例如，供应商通过扩大供应渠道以避免货物滞销；承包商通过提高质量控制标准以防止因质量不合格而返工或罚款；工程现场管理人员通过加强安全教育和强化安全措施，减少事故的发生等等。业主要求承包商出具各种保函就是为了防止承包商不履约或履约不力，而承包商要求在合同中赋予其索赔权利也是为了防止业主违约或发生种种不测事件。 2）减少风险，指在风险损失已经不可避免的情况下，通过种种措施遏制风险势头继续恶化或局限扩展范围使其不再蔓延。例如，承包商在业主付款误期超过合同规定期限情况下采取停工或撤出施工队伍并提出索赔要求，甚至提起诉讼；业主在确信承包商无力继续实施其委托的工程时立即撤换承包商；施工事故发生后采取紧急