裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目可行性研究报告

第 1 页 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目 第一章 总 论 目名称 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目 目建设单位 目建设性质 新建项目 目建设地点 目负责人 目投资规模 项目的总投资为 元，其中，建设投资为 元（土建工程为 元，设备及安装投资 元，土地费用 元，其他费用为 元，预备费 元），建设期利息 元，铺底流动资金为 元。 项目建成后正常达产年实现年产值 元，实现年均销售收入为 元，年均利润总额 元，年均净利润 元，年上缴税金及附加为 元，年增值税为 元；投资利润率为 第 2 页 投资利税率 税后财务内部收益率 税后投资回收期 (含建设期 )为 。 目建设规模 项目达产年设计生产能力为： 年加工裹蒸粽 1500万只（平均每只 300g）以及年糕 80 万只（平均每只 450g） ，达产期年销售收入可达 8050 万元。 本次建设项目占 地面积 60 亩，总建筑面积 方米；主要建设内容及规模如下： 主要构筑物一览表 工程类别 工段名称 层数 占地面积（ 建筑面积 （ 1、主要生产系统 生产车间 1 助车间 1 、辅助生产系统 冷藏保鲜库 1 配电站 1 修车间 1 公综合楼 3 发中心 2 测中心 2 工生活中心 3 计 、配套工程 道路 1 化 1 目资金来源 本项目总投资资金 元， 资金来源为：项目企业自筹 地新股东入资及银行贷款 2000 元 。 目建设期限 本项目建设 自 2013 年 5 月 2015 年 4 月；建设工期共计 24 个月 。 第 3 页 目承建单位 介绍 目实施规划 2014 年 2015 年第一期建成年产裹蒸粽、年糕产值 5000 万元总面积为 10000 平方米的生产车间及配套设施。 2017 年第二期建成对工厂周边农产品如莲藕、芋头等特色农产品进行包装加工及建设第二裹蒸粽生产车间，使裹蒸粽的年产值达到 8000 万元以上（也只有浙江五芳斋的 的百分之三左右的产值） 第 4 页 第二章 项目背景及必要性分析 目提出背景 在工业化、城镇化深入发展中同步推进农业现代化，是“十二五”时期的一项重大任务。加快发展现代农业，既是转变经济发展方式、全面建设小康社 会的重要内容，也是提高农业综合生产能力、增加农民收入、建设社会主义新农村的必然要求。 在发展农业经济、农业产业化过程中，有必要着力发展农副产品的加工、贮藏、保鲜、分类、包装、营销环节，特别是农副产品深加工，借以增加产品的技术含量，增加产品的附加价值，走出直接销售初级产品的狭小圈子，提高农产品的质量和农业生产的效益。发展农副产品深加工，延长农业的产业链，把产品的生产、加工、销售连接起来，做到贸工农一体，就可以把农产品加工、销售形成的增值利润向农业回流，增加农业积累，增强农业自我发展的能力，从总体上提高农业的综 合效益和比较利益。同时农产品加工业一头连着市场和消费者，另一头连着原料生产和农民，可以及时反馈市场信息，便于农民了解国内外市场的需求，生产适销对路的产品。农业由于有贸易部门和加工工业作依托，有龙头企业的牵引，就可以有计划地放手发展生产，不致因为商品流通遇到阻碍而不能顺利地进入下一个生产经营周期。这样，通过发展农产品贸易和加工业，使市场形成对农业生产的带动，使农民提高直接参与市场活动的积极性，有利于农民进入市场，开拓市场，搞好千家万户分散经营与越来越连通一起的大市场之间的衔接，把农民分散的小规模生产与市场需求 连接起来。 项目建设地 南宁资源丰赡，物产富饶。 尤其包裹蒸粽用的冬叶、竹叶丰富，劳动力资源充足，且糯米、绿豆、猪肉也十分丰富，结合当前我国农产品深加工产业发展态势及宏观政策导向，产业的利好政策环境将为项目发展带来广阔的市场空间，项目企业将充分利用项目建设地农业资源优 第 5 页 势、交通运输优势以及公司综合实力等优势，实施裹蒸粽生产基地项目，此举即是紧抓市场机遇，满足国内及当地市场的需求的重要举措，项目建设具备一定的市场发展空间，项目实施预期将带来较为可观的经济效益与社会效益。 目建设必要性分析 进当地 农产品加工产业快速发展的需要 近年来，南宁市 农业 经济 发展较快。南宁市是广西的主要产粮区和经济作物基地，主要种植水稻、玉米、甘蔗、桑、木薯、花生、豆类、麻类、茶叶、花卉、食用菌、西瓜、香蕉、龙眼、荔枝、菠萝、柑橙、杧果、 扁桃 等 ； 农业生产已形成了以粮食为基础，菜、果、蔗为龙头，种、养、加工并举的高产、高效、优质的 城郊型农业 格局； 本项目主要从事裹蒸粽、年糕加工以及其他包装农副产品，发展现代高技术含量农业，可有效带动当地农业经济及农产品加工流通产业的快速发展。 利于增加当地农民收入的需要 项目农产品深加工基地建设完成后将从发挥本地优势和特色出发，大力发展有区域特色的农副产品加工生产基地；主要通过收购当地农民种植产品进行深加工、生产、销售环节，项目的实施从生产、管理和营销各环节逐步引导农民、农业和农村经济走上现代化和产业化之路，充分体现出科技 优势和作用，有效推动当地农业结构调整和农民收入增加。 加 当地就业 带动产业链发展 的需要 本项目建成后，将为当地近 100 人提供就业机会， 吸收下岗职工与闲 第 6 页 置人口再就业 ，可促进当地经济和谐发展；此外，项目的实施可带动当地农业、种植业、农产品加工业、交通运输业、物流业等其他相关产业的快速发展， 对于搞活国民经济、增加国民收入 、 提高国民生活水平有着非常重要的意义。 动当地经济快速发展的需要 本项目正式运营后，年均销售收入可达 元，年均利润总额为 元，年可上缴所得税 元，年可上缴城建费及附加 目的实施每年可为当地增加 元利税，可有效促进当地经济发展进程。 目建设的可行性 合国家产业发展规划 国家“十二五”规划纲要指出： 实现农业现代化，保障农业生产安全，是我国经济发展战略规划的重要组成部分，推动农业的产化发展是实现农业现代化的必要途径。国家“十二五”规划纲要明确提出，要“推进农业现代化，加快发展现代农业，加快农业和农产品加工业、流通业，促进农业生产经营专业化、标准化、规模化、集约化，打造现代农业示范区建设”。 全 国现代农业发展规划（ 2011 2015 年）中指出： 大力发展农产品加工和流通业。加强主要农产品优势产区加工基地建设，引导农产品加工业向种养业优势区域和城市郊区集中。启动实施农产品加工提升工程，推广产后贮藏、保鲜等初加工技术与装备；大力发展精深加工，提高生产流通组织化程度，培育一批产值过百亿元的大型加工和流通企业集团。 第 7 页 因此，项目实施符合国家发展规划。 合国家农业产业政策 产业结构调整指导目录（ 2011 年本）： 本项目属于：第一类，鼓励类：一、农林业， 2、 农产品深加工基地建设； 2010 中央一号 文件有关农业产业政策 指出： 继续加大国家对农业农村的投入力度。按照总量持续增加、比例稳步提高的要求，不断增加 “三农 ”投入。要确保财政支出优先支持农业农村发展，预算内固定资产投资优先投向农业基础设施和农村民生工程，土地出让收益优先用于农业土地开发和农村基础设施建设。各级财政对农业的投入增长幅度都要高于财政经常性收入增长幅度。预算内固定资产投资要继续向重大农业农村建设项目倾斜。耕地占用税税率提高后，新增收入全部用于农业。严格按照有关规定计提和使用用于农业土地开发的土地出让收入，严格执行新增建设用地土地有偿使用费 全部用于耕地开发和土地整理的规定。对各地土地收入用于农业农村的各项资金征收和使用情况进行专项检查。继续增加现代农业生产发展资金和农业综合开发资金规模。 稳定发展粮食等大宗农产品生产。在稳定粮食播种面积基础上，大力优化品种结构，着力提高粮食单产和品质。全面实施全国新增千亿斤粮食生产能力规划，尽快形成生产能力。加快建立健全粮食主产区利益补偿制度，增加产粮大县奖励补助资金，提高产粮大县人均财力水平。有关扶持政策要向商品粮调出量大、对国家粮食安全贡献突出的产粮大县（农场）倾斜。继续减少直至取消主产区粮食风险基金地方 资金配套。 因此，项目符合国家农业发展政策。 第 8 页 有良好的农业发展基础 南宁有丰富的淡水资源、矿产资源、森林资源、中草药资源、农副产品资源。已勘察发现的重要矿藏有锰、锌、铅、金、银、煤、石英砂、水晶、重晶石、白云石、花岗岩等 41 种，为全国已知矿种的三分之一。有林地 公顷，森林覆盖率 城市建成区绿化覆盖率 中草药有砂仁、淮山、半夏、茯苓、银花、田七、桂皮等 300 多种。 南宁是广西的粮食主产区和经济作物基地，盛产水稻、玉米、甘蔗、木薯、花生、豆类、麻类、茶叶等粮食和经济作 物，以及香蕉、菠萝、芒果、荔枝、扁桃、龙眼等 40 多种亚热带水果，一年四季瓜果飘香。 因此，本项目在南宁当地实施农产品深加工项目具备一定的发展基础。 备管理可行性 本项目将根据项目建设的实际需要，专门组建机构及经营队伍，负责项目规划、立项、设计、组织和实施。在经营管理方面将制定行之有效的各种管理制度和人才激励制度，确保本项目按照现代化方式运作。 行性分析结论 本项目项目的实施可有效带动当地农业经济及相关产业快速发展，带动项目当地就业，带动当地经济发展，符合国家产业政策，社会效益显著。 综合 以上因素，本项目建设可行，且十分必要。 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目 可行性研究报告 第 9 页 第 三 章 行业市场分析 国农产品加工业发展分析 展形势 “十二五”是全面建设小康社会的关键时期，是深化改革开放、加快转变经济发展方式的攻坚时期，是加快发展现代农业的重要机遇期。 （一）发展现代农业的基础更加坚实。党的十六大以来，中央坚持把解决好“三农”问题作为全部工作的重中之重，不断深化农村改革，完善强农惠农富农政策，大幅增加农业投入，有力推动了传统农业向现代农业加速转变。农业综合生产能力明显增强，粮食连续八年增产、产量连续五年稳定在 5 亿吨以上，棉 、油、糖生产稳步发展，“菜篮子”产品供应充足，农产品质量不断提高。农业结构不断优化，优势农产品区域布局初步形成。物质装备条件显著改善，科技支撑能力稳步提高。经营体制机制不断创新，农业产业化经营水平大幅提高。对外开放迈出新步伐，农业“走出去”取得新进展。农民收入大幅提高，连续八年增幅超过 6%。经过多年努力，我国农业发展取得了长足进步，农业现代化水平显著提升，为满足国内需求、保持国民经济平稳较快发展作出了突出贡献，为应对各种风险挑战、维护改革发展稳定大局发挥了重要作用。 （二）发展现代农业的条件更加有利。“十二 五”时期，加快发展现代农业机遇难得。一是工业化、城镇化的引领推动作用将更加明显。工业化快速发展，信息化水平不断提高，为改造传统农业提供了现代生产要素和管理手段；城镇化加速推进，农村劳动力大量转移，为农业实现规模化生产、集约化经营创造了有利时机；城市人口增加和生活水平不断提高，以及扩大内需战略的实施，为扩大农产品消费需求、拓展农业功能提供了 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目 可行性研究报告 第 10 页 更为广阔的空间。二是政策支持将更加强化。随着我国综合国力和财政实力不断增强，强农惠农富农政策力度将进一步加大，支持现代农业发展的物质基础更加牢固。三是科技支撑将更加有力。科 技创新孕育新突破，全球绿色经济、低碳技术正在兴起，生物、信息、新材料、新能源、先进装备制造等高新技术广泛应用于农业领域，现代农业发展的动力更加强劲。四是外部环境将更加优化。全党全社会关心农业、关注农村、关爱农民的氛围更加浓厚，形成合力推进现代农业发展的新局面，广大农民的积极性、创造性将得到进一步激发和释放。 （三）发展现代农业的要求更加迫切。国外经验表明，在工业化、城镇化快速推进时期，农业面临着容易被忽视或削弱的风险，必须倍加重视农业现代化与工业化、城镇化的同步推进和协调发展。当前，我国工业化、城镇化快速发 展，但农业现代化明显滞后，面临着一系列严峻挑战。自然灾害多发重发，农业基础设施薄弱，抗灾减灾能力低的问题更加凸显；农业生产成本不断上升，产业化水平低，比较效益偏低的矛盾较为突出；农产品市场需求刚性增长，资源环境约束加剧，保障主要农产品供求平衡难度加大；农业劳动力素质有待提高，科技创新和推广应用能力不强，转变农业发展方式的任务极为艰巨；农户生产经营规模小，农业社会化服务体系不健全，组织化程度较低，小生产与大市场的矛盾依然明显；全球粮食能源化、金融化趋势明显，国际农产品市场投机炒作及传导影响加深，我国现代农业发 展面临更多的外部不确定性。 “十二五”时期，必须珍惜、抓住、用好难得的历史机遇，坚持用现代物质条件装备农业，用现代科学技术改造农业，用现代产业体系提升农业，用现代经营方式推进农业，用现代发展理念引领农业，用培养新型农民发展农业，着力突破瓶颈制约，努力探索出一条具有中国特色的农业现代化道路。 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目 可行性研究报告 第 11 页 展目标 到 2015 年，现代农业建设取得明显进展。粮食等主要农产品供给得到有效保障，农业结构更加合理，物质装备水平明显提高，科技支撑能力显著增强，生产经营方式不断优化，农业产业体系更趋完善，土地产出率、劳动生产 率、资源利用率显著提高，东部沿海、大城市郊区和大型垦区等条件较好区域率先基本实现农业现代化。 展望 2020 年，现代农业建设取得突破性进展，基本形成技术装备先进、组织方式优化、产业体系完善、供给保障有力、综合效益明显的新格局，主要农产品优势区基本实现农业现代化。 专栏： “ 十二五 ” 现代农业发展主要指标 类 别 指 标 2010 年 2015 年 年均增长（ %） 农产品 供给 粮食综合生产能力（亿吨） 粮食播种面积（亿亩） 棉花总产量（万吨） 油料总产量（万吨） 糖料总产量（万吨） 肉类总产量（万吨） 禽蛋总产 量（万吨） 奶类总产量（万吨） 水产品总产量（万吨） 农产品质量安全例行监测总体合格率（ %） 96 3230 12008 7926 2763 3748 5373 700 3500 14000 8500 2900 5000 6000 96 农业 结构 畜牧业产值占农业总产值比重（ %） 渔业产值占农业总产值比重（ %） 农产品加工业产值与农业总产值比 30 6 10 6 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目 可行性研究报告 第 12 页 农业物 质装备 新增农田有效灌溉面积（万亩） 农业灌溉用水有效利用系数 农机总动力（亿千瓦） 耕种收综合机械化水平（ %） 2 0 60 4000 8 农业 科技 科技进步贡献率（ %） 农村实用人才总量（万人） 52 820 55 1300 3 业生 产经营 组织 农业产业化组织带动农户数量（亿户） 奶牛规模化养殖（年存栏 100 头以上）比重（ %） 生猪 规模化养殖（年出栏 500 头以上）比重（ %） 8 35 38 50 10 15 农业生 态环境 适宜农户沼气普及率（ %） 农作物秸秆综合利用率（ %） 33 50 80 17 农业产 值与农 民收入 农林牧渔业增加值年均增长率（ %） 转移农业劳动力（万人） 农村居民人均纯收入（元） 5919 8310 5 4000 7 注 :1. 内为五年累计数； 2. 820 万农村实用人才总量为 2008 年底数； 3. 农村居民人均纯收入绝对数按 2010 年价格计算，增长速度按可比价格计算。 宁市农业产业发展分析 展目标 通过国家农业综合开发项目的实施，高标准农田建设建设和扶持产业化龙头企业、经济合作组织，到“十二五”末，基本实现生产经营的企业化和专业化，生产水平和管理水平的科技化，农产品质量的标准化，大幅度地提高农业效益，实现项目区农民年人均收入过万元的目标 。 具体目标：建设高标准农田 亩，科技示范推广项目 3 个，扶持产业化龙头企业 8 个，扶强做大年销售额在 5000 万元以上农业龙头企业 5家 ，扶持农村经济合作组织 15 个。 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目 可行性研究报告 第 13 页 域发展规划 1、区域布局 “十二五”期间，围绕乐安河流域和车溪河流域重点争取并实施好 3 个科技推广示范项目、 8 个产业化经营项目。利用国家和省级农业综合开发项目，通过基础设施建设，建成高标准无公害蔬菜基地、优质粮食生产基地和规模化特色种植基地 、畜牧养殖基地，大力扶持农业龙头企业和农民专业合作社，形成四大主导产业的农产品产加销一体化的现代农业模式。 2、主要规划建设任务及资金来源 高标准农田建设示范项目任务 高标准农田建设示范项目 规划涉及镇桥、乐港、后港、塔山、双田、塔前、接渡、浯口、临港、鸬鹚、众卜、礼林等 12 个乡镇的 54 个村，计划开发面积 亩，总投资 9533 万元，其中，中央财政资金 5805 万元，省财政资金 2482 万元，市财政资金 242 万元，县财政资金 428 万元，农民自筹资金 576 万元 产业化经营项目任务：计划扶持蔬菜加工、销售批发、药膳加工、粮食加工、果蔬制造、生猪养殖、农合组织等企业和组织 23 家，预计总投资 4000 万元，其中财政扶持 1500 万元。 科技推广项目任务 科技示范项目完成 3 个，包括蔬菜种植示范基地、生猪 养殖示范基地、药膳种植示范基地等，计划总投资 350 万元，其中财政资金投入 150 万元，积极引进良种和新技术，举办技术培训 20 期，培训新型技术农民 5 万人次。 总体规划和布局紧紧围绕提高农业综合生产能力，增加农民收入，保 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目 可行性研究报告 第 14 页 障粮食安全，支持和促进现代农业发展的目标，集中资金，连片开发，打造粮食核心产区，发展无公害蔬菜生产区、特色种植经济区等主导产品和支柱产业、促进产业的升级换代、促进农业区域布局的调整和优化。 蒸粽产品市场需求前景分析 裹蒸，俗作裹蒸粽，为 中国 广东省 肇庆市 的特产，是一种在岭南地区家喻户晓，近似 粽 的煮食方式。传统的裹蒸粽用料是 糯米 、 绿豆 、半肥瘦猪肉 作馅，必须用西江两岸特有的 冬叶 来包裹蒸制，具有独特的清香与优良的防腐作用。现在的裹蒸粽馅料包括五香肥肉、 咸蛋 黄、烧 鸡 、 烧鸭 、叉烧 等。 南齐书有记载：在皇帝御食中，有“裹蒸”这一道美 食。皇帝称：“我食此不尽，可四片破之，剩余权当晚食。”裹蒸是当地人作为春节、端午节探亲拜年，必备的礼品，寓意丰衣足食和来年好运。清代诗人 王仕祯 有诗赞 肇庆 城乡除夕熬煮裹蒸的盛况：“除夕浓烟笼紫陌，家家尘甑裹蒸香。”如今在 肇庆 的大街小巷中，触目皆为 肇庆 裹蒸，与 端砚 齐名。不过，到现在的裹蒸依然采用人手制作。 肇庆人制作裹蒸粽的传统从秦代就有了，其起源流传着两种说法，一种是秦军征统岭南时期，为驻军而设的可随身携带食用的煮熟的叶裹米团，一种是当时的农民在田间做活时，随身携带煮熟了的叶裹米团以便随时食用，但无论如何，裹蒸的来源并不是一般认为纪念屈原的端午粽，在肇庆民间一直是春节过年的食品，这就是裹蒸和粽子的区别。 裹蒸是肇庆特产，人称“茶点王”，也叫裹蒸粽，但与人们熟悉的“端午粽”却有明 显的区别。一般的粽子多用芒 叶裹包，呈扭身四角形或长条形，而肇庆裹蒸则用本地特有的 冬叶包裹、水草包扎，呈枕头状或埃及金字塔形。馅料也有的不同，由糯米、绿豆等素料制 成，内藏的肥肉 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目 可行性研究报告 第 15 页 更肥美适中，调和味道，深受大众喜爱。 糕产品市场需求前景分析 年糕 （ 族传统食物，是用黏性大的米或 米粉 蒸成的糕，是 农历 年的应时食品。春节，我国很多地区都有讲究吃 年糕 。 年糕 有黄、白两色，象征金银，年糕又称 “ 年年糕 ” ，与 “ 年年高 ” 谐音 ，寓意着人们的工作和生活一年比一年提高。所以前人有诗称 年糕 ： “ 年糕寓意稍云深，白色如银 黄色 金。年岁盼高时时利，虔诚默祝望财临。 ” 另有老 北京 传统老字号以 “ 年糕钱 ” 为名。 中国地域广、风俗习惯各地不同， 年糕 的种类也多种多样。具有代表性的有 北方 的 白糕 、 塞北 农家的黄米糕、江南水乡的 水磨年糕 、 西南 的糯粑粑； 台湾 的红龟糕等。 年糕 有南北风味之别。 北方 年糕有 蒸 、 炸 两种，均为 甜 味；南方年糕除蒸、炸外，尚有片 炒 和汤 煮 诸法，味道甜 咸 皆有。 年糕 作为一种食品，在中国具有悠久的历史。 1974 年，考古工作者在距今七千多年浙江余姚河姆渡遗址（余姚河姆渡母系氏族社会遗址）中就发现了颗粒饱满、保存完好水稻的种子，这说明早在七千年前我们的祖先就已经开始种植稻谷。汉朝对 米糕 就有 “ 稻饼 ” 、 “ 饵 ” 、 “ 糍 ” 等多种称呼。汉代扬雄的 方言 一书中就已有 “ 糕 ” 的称谓，魏晋南北朝时已流行。古人对 米糕 的制作也有一个从米粒糕到粉糕的发展过程。公元六世纪的食谱 食次就载有 年糕 “ 白茧糖 ” 的制作方法， “ 熟炊秫稻米饭，及热于杵臼净者，舂之为米咨糍，须令极熟，勿令有米粒 ” 即将糯米蒸熟以后，趁热舂成米咨，然后切成桃核大小，晾干油炸，滚上糖即可食用。早在辽代，据说 北京 的正月初一，家家就有吃 年糕 的习俗。到明朝、清朝的时候， 年糕 已发展成市面上一种常年供应的小吃，并有南北风味之别。 年糕 美味、香甜、醇香，具有浓重的历史气息 。 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目 可行性研究报告 第 16 页 年糕含有蛋白质、脂肪、碳水化合物、烟酸、钙、磷、钾、镁等营养元素。过年吃年糕是中国人的风俗之一，年糕是过年必备的节日食品，春节的大年初一的早点人们讲究吃年糕，这是取其 “ 年年高 ” 之意。 未来，随着年糕加工品种的的日益增加，年糕市场需求前景旺盛。 场分析结论 大力发展农产品的深 加工行业 ， 可有效 促进农产品的商品化，对调整中国农村经济 结构、 增加农民收入有着重大意义 。随着我国及南宁市对于农产品深加工行业支持力度的加大，项目实施未来面对较为广阔的市场发展空间。 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目 可行性研究报告 第 17 页 第四章 主要建设内衣及产品方案 要 产品 本项目主要加工产品为裹蒸粽及年糕系列产品 ： 裹蒸粽 200g1000十个品种 ； 广式年糕 400g500g 十个左右品种。 正常运营达产年总加工生产能力：年加工裹蒸粽 1500 万只（平均每只 300g）以及年糕 80 万只（平均每只 450g）。 品执行标准 裹蒸粽执行企业标准 Q/糕执行国标 20977品生产规模确定 从本项目产品的生产规模主要从国家及地方政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资 风险性等方面综合考虑确定。如生产规模太小，则存在能源资源消耗大、技术水平不能充分发挥、产品质量稳定性差等弊端，同时也不利于提高企业经济效益；但生产规模过大，势必增加成本和增加资金筹措等方面的难度，市场推广度、综合服务满意度也难以到位，同时还存在投资风险过高等问题。 考虑到公司目前资金力量，根据目前产品市场状况以及该产品在国内的生产工艺技术进展情况，项目公司确定生产规模定为 年加工裹蒸粽 1500万只（平均每只 300g）以及年糕 80 万只（平均每只 450g） 。 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目 可行性研究报告 第 18 页 第 五 章 投资估算与资金筹措 资估算依据 本项目投资估算是根据可行性研究报告的编制方案和各专业提供的建设内容而编制的。 A、国家发改委、建设部发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）； B、建筑工程费：参考 南宁市 2012 年目前同类工程造价估算； C、设备购置费：设备价格，参考厂家提供的 2012 前市场价格估算； D、其它费用，参考企业拟发生的投资内容估算。 投资估算 项目的总投资为 元，其中，建设投资为 元（土建工程为 元，设备及安装投资 元，土地费用 元，其他费用为 元，预备费 元），建设期利息 元，铺底流动资金为 元。 总投资估算表 单位：万元 序 号 工程或费用名称 估 算 价 值 占总投资的比例 建筑工程 设备购置 安装工程 其它费用 合 计 1 建筑工程费用 要生产工程 产车间 助车间 助生产工程 藏保鲜库 配电站 修车间 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目 可行性研究报告 第 19 页 公综合楼 发中心 测中心 工生活中心 套工程 路 化 2 设备及安装 要生产设备 公设备 3 无形资产 地费 4 其他费用 察设计费 工图审查费 设单位管理费 程建设监理费 告编制费 小计（ 1+2+3+4） 5 预备费用 本预备费 价预备费 6 建 设投资（ 1+2+3+4+5） 7 建设期利息 8 铺底流动资金 9 项目总投资 动资金估算 本项目采用分项详细估算法进行计算，估计 项目达产时 需铺底流动资金 元 。 金筹措 本项目总投资资金 元， 资 金来源为：项目企业自筹 地新股东入资及银行贷款 2000 元 。 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目 可行性研究报告 第 20 页 第 六 章 财务及经济评价 成本费用估算 本数据的确立 1、产品价格 产品销售确定原则： 参考南宁当地市场销售价格以及项目方提供的参考报价，确定本 项目产品的销售价格。 本项目主要产品 为： 年加工裹蒸粽 1500 万只（平均每只 300g），销售价格为 /只；年糕 80 万只（平均每只 450g），销售价格为 20 元 /只。 2、生产负荷 本项目建设 自 2013 年 5 月 2015 年 4 月；建设工期共计 24 个月 。 2014 年负荷率为达产 年的 20%， 2015 年达到 50%， 2016 年达到 70%，2017 年达到 100%。 3、其他计算参数 其他计算参数按照国家和行业有关法规，并结合项目的具体情况选取。见下表 ： 名称 计算参数 备注 固定资产折旧 房屋建筑物 30 年，机器设备 10 年 平均年限法计算，净残值 5% 摊销 土地摊销为 50 年，其他费用 摊销年限为5 年 生产人员工资 共计 80 人，工资标准为 管理人员 38000元 /年，技术及研发人员 42000 元 /年 ， 操作工人 22000 元 /年，后勤人员 32000 元管理人员 10 人，技术 及研发 人员 12人， 操 作工人 48 人，后勤人员 10 人 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目 可行性研究报告 第 21 页 /年 修理费 10% 设备购置额度为基数 销售费用 4% 基数为销售收入 管理费用 5% 基数为销售收入，参照公司营运经验，包括 高级 管理人员工资及福利 税收 项目各种税金按国家现行税法执行 城建税 7%，教育附加 3%，（纳税基数为 增值 税）；增值税 13%，所得税税率为 25%。 品成本 成本费用是指项目生产运营支出的各种费用，本项目主要采取要素法测算项目生产成本，按照物料、动力等消耗定额，并以同类企业近几年生产同类产品的经验数据为依据。 料及动力费等 外购原材料费用：按照销售收入费用的 52%计提； 外购辅料费用：按照销售收入费用的 8%计提； 水费：年消耗 30 万吨水， 3 元 /吨； 电费：年消耗 252 万度电， /度。 煤：年消耗 800 吨， 1100 元 /吨； 本项目 贷款利用按照 算 。 3其他费用 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目 可行性研究报告 第 22 页 管理费用：按照收入的 5%计取； 销售费用：按照收入的 4%计取。 均产品利润与销售税金 本项目在整个计算期内将实现年平均利润 总额 元。 年上缴税金及附加为 元，年增值税为 元。 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目 可行性研究报告 第 23 页 产品销售收入预测表 单位 :万元 序号 项目 合计 建设期 运营期 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 一 年销售收入 67,620 - 1,610 4,025 5,635 8,050 8,050 8,050 8,050 8,050 8,050 8,050 负荷率 0% 20% 50% 70% 100% 100% 100% 100% 100% 1