新龙湖教育学校 策划书

1 新龙湖教育学校策划书 1、创业组织概述 一、公司介绍 1、公司名称 2、公司的业务范围 针对高二、高三的一艺体生进行专业课和文化课辅导，对艺特长生进行专业课辅导。 3、公司的创立背景 近些年，各大院校招生人数不断增多，许多学生选择成为艺体生或艺特长生来提高进入大学生的机会，从而艺体生和艺特长生的人数以每年 2 4的速度不断增加。艺体生和艺特长生在进入高校之前都要进行艺考，这需要学生在高考前一年的 7 月 11 月进行专业课的特训。由于长时间的特训促使这些学生的文化课成绩不佳，很难跟上学校老师的上课进度。 近年 来，中国学生学习艺术类专业，欧洲、美国、加拿大是较为普遍的选择。最新发布的 2013 年中国学生留学意向调查报告显示，选择出国读艺术类专业的学生逐年攀升，高达 20%。 由于艺体生与艺特长生人数的众多为我们的创业提供了一个市场。 4、公司文化 新龙湖教育，“龙湖”体现了我们的创业地蚌埠市，中国人又一直被称为龙的传人；“新”体现了我们的教学目标、方式不同于一般的补习学校，也同时表示我们创业者是 90 后新一代创业者；“教育”直接的体现了我们的创业项目。 5、公司地址：蚌埠市大学城 选址原因：在蚌埠市大学城是可以学生 近距离感受到大学的学习氛围，可以促进学生学习，而且大学城交通便利，有利于学生奔走于学校与家之间。 2 6、公司精神 一起学习、一起进步、一起工作。 7、人员组成 公司老师的人员有两部分构成。上课老师是在高校聘请的专业老师，助教老师是学校大二以上的与之专业相关的在学生。 二、企业目标 第一阶段：初期阶段（ 35 年） 成为蚌埠市艺体生、艺特长生补习学校的第一品牌。 第二阶段：发展初期阶段（ 68 年） 将我们的学校成为安徽省知名学校，在合肥、芜湖开设分校。 第三阶段：发展高峰阶段（ 1416 年） 将我们的新龙 湖学校开设于全国各大城市，开设网络课堂。 最终目标： 学艺体到蚌埠新龙湖学校。 三、公司经营战略 公司的经营战略采取的是水平一体化战略。在学校开办的初期我们的经营对象是艺体生及艺特长生，经营范围是这些学生的专业课程和文化基础课程。随着学校规模的扩大，我们会将经营对象扩大为所有对艺体感兴趣的学生，包括艺体初学者、艺体爱好者等等；经营范围也将随之扩大，不只有对艺体生、艺特长生的文化基础课程辅导，也会有对于一般学生的文化课程辅导，以及优质生的竞赛辅导。 2、产品与服务 一、服务介绍 新龙湖教育学校是致力 于帮助高三艺体生、艺特长生顺利进入高校，提升学 3 生自身的艺术素养。 新龙湖教育学校每年会在 711 月开设针对次年要参与艺考的学生的专业课程，包括： 1、美术专业：素描、色彩、速写、设计。 2、音乐专业：声乐 /乐器、乐理知识、视唱练耳。 3、播音专业：自备稿件、指定稿件、模拟主持、即兴评述。 4、空乘专业。 等等。这些课程在每周末有专业老师上 4 小时的课程，其他时间会有助教对学生的作品或专业知识进行指导以巩固学生学习。 在明年艺考结束之后，及高考当年的 35 月，会集中开设文化课辅导。根据安徽省 2013 年高考录取 分数线：理科艺术类本科 240、体育类本科 278，文科艺术类本科 280、体育类本科 323。高考对于艺体生的文化课要求并不是特别高，但是对于长期没有系统学习文化课的艺体生来说还是有一定难度的，我们会请我们的大学生对其进行文化课辅导。 对于艺特长生我们会对其所要考的专业知识进行专项辅导。 我们的目标是尽全力让每一位学生进入理想中的学校。 二、服务的特点 1、专业性 新龙湖教育学校所聘请的老师均为在大学中的专业老师，他们拥有极高的专业知识，有极多的参与面试学生的经验。这些可以让学生系统、专一的准备自己的艺考科目；同 时可以减少学生学生走弯路，可以在最短的时间内学习到考试时所需的课程及考试时所需要注意的事项。 我们会有多位老师进行沟通制定统一的考试教程，多位助教制定参与不同省份艺考时需要注意事项的教程。 2、实用性 相较于学生到大学内请名师每两周上一次课，我们每周都会有几天开课时间，有相关专业的助教对学生的作品或专业知识进行指导，这样提高了学生的练 4 习频率。年龄相仿的助教与学生之间的沟通没有障碍，而且助教拥有更多的考试经验。同时有利于助教在大学中所学课程的活学活用。 3、课程特色 我们的课程采用教、练相结合的形式，和不同专 业不同课程的模式。 对于艺术生我们开设有专业课程和文化课程。 专业课程开设： （ 1）美术专业：实物、人像素描，色彩，速写，设计，外景写生等。 （ 2）音乐专业：乐理知识，视唱练耳，声乐，乐器等。 （ 3）播音主持专业：制定稿件阅读，模拟主持（可以适时让学生参与我们大学城内学校的校园活动的主持），即兴演讲等。 （ 4）空乘专业：专业的形体练习，礼仪文化课程等。 （ 5）体育专业：专业性的体能练习，耐力练习等。 （ 6）举行不同专业的学生进行联谊，利用他们近期学习的内容，发挥自身专业。 （ 7）与已经进入大学的大学 生进行交流。 文化课程开设： 采用 重点突破，逐渐收拢 ， 是战术上的问题 ；而 “ 取舍 ” 是战略上的问题。在艺 体 生的文化课备考的问题上面，最后务必做到：精简 +清晰。所谓精简 +清晰，就是在舍掉一部分之后， 剩 下的每个部分（因为数目有限）必须越来越清楚，考生头脑不是越学越浑，而是越学越清楚。这就包含了课间范围、难度的设计，考试范围、重复层次、题目要点的围捕等技巧问题。所谓书越读越薄，在这里是异曲同工的意思。 文化课备考要点： （ 1） 第一轮复习不放弃 ； （ 2） 首先强化语数外 ； （ 3） 抓主干知识抓常考点 ； （ 4） 做练习应与知识 点梳理相结合 。 课程安排：（ 1） 13 月份，基础知识巩固，对于语文、文综、英语、生物一 记忆为主的科目，以强记为主；对于数学、理综在断时间内主要 5 是记忆公式，增强计算能力。 （ 2） 4高考前，技巧练习。教授考试技巧，让学生记住考试常见题型的结题方法。 对于想要出国的艺体生，我们还会开设英语强化课程。 对于艺特长生我们的主要科目是报考院校的专业课程。 4、表现形式 对于专业课，我们采用 20 人以内的小班教学；对于文化课我们采用的是 45人左右的课堂教学。 专业小班课程不仅仅局限于老 师说教方式，还会有学生与老师的互动，例如：空乘课堂不是只是老师教授，更多的是学生参与。 文化普通课程我们主要采用说教，由于艺体生的文化底子太薄我们主要教授的是考试技巧。 5、价格适宜 由于我们的助教、文化课老师是以大学生为主，所以价格相对于高中老师的补习班要便宜。而且我们初期开课时真对蚌埠的学生，减少了学生去其他城市上课的路费、住宿费等费用。 三、服务的优势 1、新龙湖教育了解艺体生的真实需求，可以针对性的开设课程。 2、新龙湖教育给予学生学习、练习的时间充分。 3、新龙湖教育教学时间较为灵活，学生可以随时 咨询相关课程、考试的资讯。对于学生报考学校我们会给予一定的参考意见。 4、新龙湖教育可以很好的安排好学生专业课及文化课的时间，不会让学生因为专业特训而导致高考文化课成绩不达标。 5、新龙湖教育多样化的上课模式不会使学生感觉上课枯燥。 6、新龙湖教育在专业课上不只是纸上谈兵，让学生有真正的练习机会，从而使学生在艺考的时候不会因为紧张而导致艺考成绩下降。 6 四、市场前景的预测 近年来，艺术考试热持续升温，在全国高考生数总体下降的情况下艺考生数逆市上涨，而且年年增长。 2012 年，全国 915 万人参加高考，其中艺术高考 生数超过 90 万人，即高考学生中有约 1/10 是艺考生。 2013 年，各地艺考生剧增：河南高考报名人数 人，较 2012 年下降了 6%，艺考报名总人数约 人，同比却上升 1%；山东高考报名人数 人，比上年减少近万人，而艺考生超 10 万人，较上年增加上万人，且占高考人数比例超过 20%。 艺考人数的增多意味着我们的目标市场的扩大，所有对专业课和文化课的辅导需求人数跟多，我们的市场前景很好。 今年初，各类媒体纷纷报道全国艺术高考即将实行新政 教育部召开艺考改革研讨会，并向有关院校下发艺术学门类专业招生 工作的指导意见 (征求意见稿 )，其要点，一是专业考试减少校考、增加省级统考；二是提高录取文化分数线，美术专业学生的文化成绩不能低于同批次普通类学生文化成绩的 70%，音乐专业学生不能低于同批次普通类考生文化成绩的 65%。 这就导致高考对艺体生的文化课成绩要求提高了，从而艺体生更需要文化课的辅导。高中老师的辅导班会有其他学生一起上，艺体生无法更上进度，这不利于艺体生文化课成绩的提高。所有艺体生一起上课不仅节约了老师的人力成本，还可以让学生不用自卑的去听不太明白的课程。 发展期我们还会为对艺体有兴趣的初学者提供课程 安排，现在的学生家长在自家孩子小的时候会让孩子参加很多的培训班，这也为我们学校的发展提供了市场。 五、竞争潜力 1、目前在蚌埠市没有一家专业从事给艺体生辅导课程的教育机构，只有一些小规模的文化课补习班，这些补习班还不是针对艺体生开设的。新龙湖教育学校目前在这个市场中有足够的优势。 2、新龙湖教育学校的课程安排科学合理，而且知道当下的艺体生在备考阶段跟需要什么。 7 3、新龙湖教育学校老师的专业化程度高，教学方式多样化。 4、在新龙湖教育学生上过课的学生到了大学中可以优先到我们学校进行实习做助教。 3、市场分析 一、目标客户的描述 1、高二、高三的艺体生 对于艺体生，他们都有一些相同的特点： （ 1）、文化基础薄弱 艺体生在艺术方面具有一般普通高中生所缺乏的特长，但是他们的文化基础知识普遍低于同届文化班的学生。在升入高中时的文化课总分与平行文化班的总分相比，有 45的差距，甚至更多，这就显示了艺体生在文化基础知识方面存在着明显的先天不足。 （ 2）、学习兴趣不浓厚 艺体生对艺术专业的学习表现出较为浓厚的兴趣和自觉性，对专业课的学习情有独钟。但对文化课的学校态度显得懒懒散散，不那么自觉。 （ 3）、思维方式单一 艺体生的 具有形象思维、动手能力强的特点，但缺乏逻辑思维能力。在学习文化课时，也明显暴露出这发面的弱点，他们能记住公式、结论等机械性的东西，但疏于推理过程，解题缺乏思路，过程比较杂乱。 （ 4）、学习习惯较差 大部分艺术生没有形成良好的学习习惯。诸如，学习无计划或无法坚持从而导致学习无序、课前不预习、上课听讲易走神、听课抓不住中心、不会做笔记、觉得练习过难不想做、或贪玩不愿做等等，没有复习、总结，学习要督促，主动性不强。 （ 5）、学习意志力较弱 学习是一件苦差事，而大多数艺体生在学习上没有表现出坚定的意志力，如：上课遇 到听不懂的地方时就听不下去、思想开小差，常因课堂内外的一些小事就 8 浮想联翩，有些会做一些小动作等等。 2、艺体生的家长 一般情况写学艺术的学生家庭经济状况良好，作为艺体生的家长，他们一般都希望自己的孩子上一所名牌大学。 据调查报告知，艺体生每年仅专业课费用平均 1015 万元人民币，文化课补习的费用也需几万元人民币。所以艺体生的家长在学生高中阶段承担着沉重的经济压力，但是他们又愿意为孩子付出这些费用。 3、艺特长生的特点 艺特长生具有一定的特长，学习成绩处于中上等、处于理想大学录取分数线的边缘。艺特长生一般是想 利用自己的特长来上一所名牌学校。 4、艺特长生家长的特点 艺特长生的家长相对于艺术生的家长对自己的孩子的期望更大，他们更希望仔细的孩子可以通过自己的特长进入一所名牌大学。所以他们对孩子的投入更大。 二、市场容量 近年来，艺术类专业招生报考持续升温，各地报考艺术类考生人数持续增长，全国艺术类专业报考规模已经超过百万人。每年被录取的艺术考生也达到了 20万人以上。艺术报考可谓是越来越火爆。全国各地高校也纷纷开设艺术类专业，现已有 700 余所高校招收艺术类考生。 2014 年有 69 所名校向全国招收艺特长生。 蚌埠市目前 有蚌埠一中、蚌埠二中、蚌埠三中、蚌埠铁一中等 9 所重点高中。 学校 一中 二中 三中 铁中 四中 五中 九中 十二中 高三人数 800 900 800 700 700 600 600 600 蚌埠市 2013 年重点高中高三学生约 5700 人，其中艺体生约 600 人。蚌埠市参与高考的学生约 25178 人，其中艺体生约 2500 人。 9 三、市场需求预测 2014 年有近百万人将参与艺考，而且根据近些年艺术生报考趋势以及各大院校的扩招，在以后的几年艺术生报考人数不会大幅下降。 目前在蚌埠市内没有一所专业给艺体生及艺特长生培 训的机构，新龙湖教育学校进入该市场会拥有该市场 100%的市场份额。但是由于我们的文化课程辅导开办的相对较晚，和一些学生选择到北京上海等大城市进行专业课辅导，所以我们的市场份额会受到一定的影响。初期进入该市场我们的市场份额约占该市场的50%65%。 四、竞争对手的优势、劣势 芜湖顶峰美术学校目前是我省最大的美术高考辅导机构。 1、优势 （ 1）知名度相对较高。 （ 2）拥有自己的学生资源。 2、劣势 （ 1）培训费用贵。 （ 2）都是以老师讲课为主的教学模式。 （ 3）没有对学生的文化课进行辅导。 五、自身的优势、劣 势 1、优势 （ 1）新龙湖的教学场所开办在大学城内，教学环境稳定，促进学生学习。 （ 2）新龙湖拥有专业的老师团队和负责助教团队。 （ 3）新龙湖开设多门专业课，可以服务更多的艺体生。 （ 4）新龙湖充分的利用学生的时间，对学生的专业课、文化课都有辅导。 （ 5）新龙湖 10 2、劣势 （ 1）进入市场时间短，影响力不大。 （ 2）大学生创业，经验不足。 六、市场发展的走势及应对策略 1、市场发展的走势 对于目前艺体生、艺特长生辅导市场几乎是空白，随着市场中相关辅导学校的开办，更多的人从中开到利益，相似的辅导班、辅导学校会随 着市场发展而开办起来。随着相似类型公司的设立，市场会逐渐出现饱和，市场竞争会越来越激励。 2、应对策略 （ 1）教育模式多样化。 （ 2）教学团队专业化。 （ 3）扩大目标市场。 （ 4）教学教程统一化。 （ 5）服务项目多样化。 4、经营策略 一、营销计划 因为我们公司开设的主要目的是较好优质地服务即将参加艺考的考生，而且我们本着价格绝对合理、培训老师绝对专业、教学氛围比较和谐的原则来对有需要的学生服务。 对于学生的招收，我们认为不仅只针对高三的学生，一些升入高二，学习成绩不是多么理想，而且对专业知识的掌握不是很 熟练的学生，他们同样会为了提高自己而报些培训班的，我们对他们会有专门负责这个年级的老师给他们培训。对那些即将参加考试的我们会给与他们心态的教育，同时也会对他们的专业知识进行特训。 11 抓住考生都想提高自己的学习成绩、都想走进自己理想学府的心里，而且在价格合理的基础上对我们公司进行大力宣传，我们会在一些中学生学校门口分派一些人员发传单或对一些不太了解的人进行解释。同时也要有目标性的对家长们宣传，每个父母都会为自己的孩子着想，都想自己的孩子将来有所作为，这样会在一定程度上增强我们的宣传效果。同时我们还可以在网上推广 ，网络覆盖面积大、针对性强，能让更多的人了解我们公司，顺利地将其推广。 二、规划和开发计划 目前，蚌埠市新龙湖教育有限公司即将成立，我们公司成立的主要任务是较好优质地服务即将参加艺考的考生，赢得考生对我们的亲睐，使我们公司长远可观的发展下去。对于我们公司的成立和发展主要做好以下几方面的规划： 1、新公司的成立：公司成立后每个岗位的就职，做好相关人员安排，使公司有序地运行。 2、前期宣传：在开始前期，我们的重要任务就是把我们的培训班全面推广，主要采用发单宣传，进学生宿舍全面宣传，同时还对家长们进行宣传介绍，提高我们的宣传力度。在后期我们可以在网络上全面推广，扩大宣传范围，提高对外知名度。 3、人员培训：这里所要培训人员是我们聘请的助教，他们也拥有相应的专业知识技能，主要针对他们如何帮助学生解决问题、怎么管理好班级、怎么营造一个和谐的氛围等方面进行培训。 4、老师聘请：因为我们是在校大学生，因此我们可以利用自己身边的一些资源，聘请自己学校相关专业的老师来给他们授课。 5、学生招收：我们的培训班不仅对专业知识培训，还对他们需要提高的文化课知识培训，其中高二年级、高三年级文化课初期每班招收 40 人，专业课初期每班招收 1520 人。随着公司的发展，我们的开班规模也会逐渐扩大，并会随之做出相应的调整。 6、开课方式：开学 911 份三个月时间为一期，每周六周日开课，周六上午8:0011:00 高二专业课，中间有休息时间；周六下午 2:304:30 高二文化课，中间没休息时间；周日上午 8:0011:00 高三专业课，中间有休息时间；周日下午 2:304:30 高三文化课，中间没休息时间。 36 月份高二开设课程模式不变，针对高三即将考试的学生会进行特训和专业知识强化，下午得文化知识培训会延长一小时。其中节假日也会开设课程，具体情况会根 据学生的不同需求作安排。 12 7、开发计划：如果前期开办效果理想，赢得广大学生和家长的信赖，我们会逐渐扩大公司规模，慢慢地扩展到市外甚至省外。 三、价格策略 1、宣传价格 有个好的、全面的宣传，能加深需求者对所要推广产品的印象 .。初期主要进行发单形式宣传，初步花费预计为 6000 元，其中包括宣传单费用以及发单人员工资费用；后期进行网络宣传，扩大宣传规模，预计投入资金为 3000 元。 2、课程价格 以上提到我们公司开展的原则是价格绝对合理，在这我们也做了相应的调查，一对一培训教学一般对准考艺体生的培训费用一小 时在 400600 之间，费用比较高，而且仅是一个小时的学习时间学生也不会学到多少知识。我们的培训班开设安课时收费，每一课时时长为两小时，针对不同人群、不同培训项目进行收费： （ 1）高二学生补文化课每课时 40 元； （ 2）高二学生补专业课每课时 80 元； （ 3）高三学生补文化课每课时 50 元； （ 4）高三学生补专业课每课时 100 元； （ 5）四门或四门以上给与 9 折优惠。 5、管理队伍 一、管理队伍的组建 总经理 财务部 董事会 监事会 市场部 人事部 13 二、管理队伍的能力和经验 1、关键岗位及其职责说明 (1)总经理 职责：对董事会负全 责，且负起本机构内外一切任务，在人手方面，起督导，培训，管理之责。 能力要求：了解社会趋势，市场情况，有良好的协调能力，能够准确预测市场方向，并具备相关工作经验和良好的职业道德。 . (2)副经理 职责：在第一阶段对总经理的辅助，特别是对公司的日常监督。 (3)人事部 职责：人事制度的规划及执行，人力资源规划与人员招聘，人才培训，员工奖惩办法的拟定与执行，员工福利制度的拟定和执行等。 人员设置：人力资源部经理，下属人员若干 要求：了解员工心理，熟悉人力资源管理的方式与技术，有相关方面的工作经验。 (4)财务部 职责：资金的筹集规划，使用及调度，各项财务会议报表的编制，财务分析，帐务处理，各项费用，凭证的审核，公司会计作业指导，内部审计等。 人员设置：财务部经理，专业财会人员若干 要求：对会计工作有深入了解。 (4)市场部 职责：制定营销战略，市场调查，产品 /服务宣传与推广，未来市场发展分析，品牌形象的建立等等。 人员设置：市场部经理，市场专员若干。 要求：对市场有极强的敏感度，良好的公关能力。 2、管理层人员简介 人员安排 职务简介 14 总经理：张莞玲 安徽财经大学，统计学。曾担任班级团支书、 大学生创业协会副会长。有着较强的判断力与决策能力，对于市场市场动态较为敏感。 财务部 经理：方小丽 安徽财经大学，信息管理与信息系统。具有一定的财务处理能力，拥有管理和人际沟通能力，工作认真负责。 市场部 经理：李琼 安徽财经大学，统计学。 人事部 经理：靳强健 安徽财经大学，工商管理。 三、管理计划 1、招聘策略 招聘原则：公司招聘员工以用人所长、容人之短、追求业绩、鼓励进步为宗旨；以面向校园和社会，公开招聘、全面考核、择优录用、相关专业优先为原则；从学识、品德、能力、经验、体格、符合岗位要 求等方面进行全面审核，确保为企业吸引到合适的人才。 招聘流程图： 15 2、选拔策略 （ 1）专业要求 : 助教：相关专业的大二以上的学生。 文化课老师：外语学院、统数学院等相关专业以及师范学院的学生。 （ 2）学历要求： 本科一本院校以上的学生，硕士优先、有工作经验的优先。 （ 3）其它要求： 为人诚实、厚道，具有良好的道德修养； 勤奋耐劳，能吃苦、有恒心、有热情、有责任感； 身体健康、五官端正，形象良好，气质佳。 作分析 定用人需求 批招聘方案 聘服务申请 核用人需求 批用人需求 核招聘服务申请 备人才查找 景调查 定招聘方案（含费用预算） 步筛选 试 布招聘信息 试 聘登记 析招聘渠道 用意向洽谈 定拟录用人选 职面谈 用审批 职培训 订试用目标计划 用手续办理 检 用通知 导与面谈 划职业生涯 用期总结与自评 用期考评 评结果审批 评结果通知 理相关手续 16 6、路线研究 一、创业前期资金技术 来源 1、创业者自己的资金。 2、银行贷款。 3、朋友借贷。 4、企业投资。 5、其他、 二、创业资金使用及技术完善过程及时间表 1、创业资金的使用 （ 1）教室的租用。 （ 2）老师、助教的聘请。 （ 3）基础设施的购买，例如：电脑、投影仪、课桌、板凳等。 （ 4）初期宣传，例如：宣传人员的聘用，宣传单的印制等。 （ 5）学生材料的印制。 2、服务的完善 （ 1）学校筹备初期 制定统一的课程、教材，对于助教及文化课老师进行统一的教学培训。 （ 2） 13 年 根据学生的具体情况调整教学模式。 （ 3） 48 年 拓展服务范围，为不同年龄段、不用层次的学生开始课程。并在全国其他地区与开设分校。 （ 4） 10 年以后 新龙湖学校形成一定的规模，与一些学校进行联系，尽可能可以让学生在假期可以在大学中上课，感受大学氛围。 17 三、资金流动及发展计划 第一阶段：立足于蚌埠的市场，实现一定程度上的盈利，并在蚌埠市场上占有一席之地，建立企业教学与管理团队 第二阶段：在蚌埠市场得到进一步发展，开始在蚌埠行业市场上具有一定影响力，企业教学与管理团队初步形成 第三阶段：成为蚌埠市场上的行业标杆，增加服务项目与种类， 盈利进一步增加，企业团队初具规模 第四阶段：走出蚌埠，在安徽省内乃至周边省份内建立 3加企业在安徽省省内及周边省份的影响力，企业教学与管理团队进一步扩充并适应企业的发展。 第五阶段：成为在省内乃至国内颇具影响力的行业品牌，分校数量达到 20所，基本覆盖省内及周边的一些城市，企业团队进行必要的扩充 7、财务分析 一、项目总成本 A. 固定投资 土地 无 房屋 40000 机器设备 3000 运输及其它设备 无 家具 1000 其它 10000 固定投资总额 （ A） 54000 B. 营运前费用 企业注册 40000 培训成本 2630 其它 2350 18 营运前费用总额 （ B） 44980 投资总额 （ A） （ B） （ C） 98980 D. 营运资本 直接营业成本 12000 直接材料成本 0 直接人力成本 12000 间接营业成本 营销费用（不包括折旧） 组织管理费用 10642 （ 不包括折旧 ） 0 应收款项 （ 赊销 ） 2100 现销 20000 年度总营业成本 （ 运资本需求 （ D） 11000 项目总成本 （ C + D） 109980 二、财务计划 项目总成本 75837 减 自有投资资金 60000 需借入资金 49980 需借入资金 来源 家庭成员 12000 朋友 8000 19 银行 20000 放款机构 10000 其它 10000 三、贷款担保 由于公司性质和目前所处的情况，我公司将采用抵押担保的形式。将本公司拥有所有权的 4 台电脑、 4 台投影仪、沙发等家具为抵押对象。在银行鉴 定合格后抵押相应的债务。 四、贷款偿还与利息计算 贷款金额 人民币 20000 利率 付款期 2 年 宽限期 2 月 （ 在宽限期内，无需偿还本金。但宽限期必须与银行协商，而且它取决于多种因素。 ） 还款方式 现金偿还 贷款偿还计划表 年度 期初余额 支付的利息 偿还的本金 年还款总额 期末余额 1 20000 12300 10000 22300 10000 2 10000 6150 10000 16150 0 合计 18450 20000 38450 0 五、损益表预计 项目 第一年 第二年 第三年 销售额 76800 85900 83990 （ ） 减：返工费 260 130 150 20 净销售额 76540 85770 83840 （ ） 减： 营业费用： 营销费用 服务提供费用 组织管理费用 300 18778 200 18872 00 19219 营业费用总额 息前、税前利润 （ ） 减：利息支出 230 15 30 =缴纳 所得税前利润 （ -） 减：所得税准备金 （ %） 5 5 5 税后净利润 、 现金流量表预计 项目 营运前期间 第一年 第二年 第三年 现金流入 现销 应收帐款收回 股权 贷款收益 固定资产出售、转让 0 0 40000 0 0 45600 0 0 0 0 43200 1200 0 0 0 40050 700 0 0 200 现金流入合计 40000 45600 44400 39150 减： 现金流出 固定资产 待摊费用 营运前费用 营销费用 （ 00 2330 1975 120 600 0 400 0 70 200 0 21 旧 ） 服务提供费用 （ 不包括折旧 ） 组织管理费用 （ 不包括折旧及营运前费用摊销 ） 利息支出 偿还债务 支付营业税 支付所得税 300 1900 0 0 0 1300 18778 1230 2330 1800 3000 1200 18872 615 2700 1700 2900 800 19219 430 4000 1500 2700 现金流出合计 现金流量净额 （ +） 加：期初现金余额 6900 7800 7300 8900 期末现金余额 、 资产负债表预计 项目 营运前期间 第一年 第二年 第三年 资产 流动资产 现金 应收帐款 存货 待摊费用 6500 0 800 200 7800 1400 700 200 7300 1400 600 200 8900 1400 550 200 流动资产合计 7500 10100 9500 11050 固定资 产 土地 房屋 减：累计折旧 机器设备 减：累计折旧 交通工具 减：累计折旧 家具设备 减：累计折旧 电话 10730 0 0 0 8607 0 929 1697 9802 0 0 0 8203 0 911 1622 9589 0 0 0 7789 0 895 1578 9258 0 0 0 7106 1425 0 0 875 1498 22 减：累计折旧 电话及其它公用设施的安装 减：累计折旧 工具 减：累计折旧 招牌 减：累计折旧 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 固定资产合计 0162 其它资产 营运前费用 减：累计摊销 2330 675 95 0 0 0 其它资产合计 750 750 750 750 资产总计 1962 负债 流动负债 应付借款 应缴税金 2300 300 100 100 动负债合计 期负债 长期贷款 11000 12000 13000 11000 长期负债合计 11000 12000 13000 11000 负债总计 益 期初资本 加：留存收益 40000 0 40000 9600 40000 10020 40000 11000 权益合计 40000 49600 50020 51000 负债与权益总计 8、机会和风险 一、机会 1、 随着人们教育观念的转变，艺体学生的数量在逐年增加； 2、 聘请大学老师做培训的专业老师，可以更好的了解目前大学艺体招生的要求和学习方向； 3、 聘请大二至大四的学生做助教，形成长期合作关系，可以从这些学生身上获 23 得更多高考以及艺体专业考试的经验和技巧； 4、 先进为青年大学生创业提供了较为有利的政策。 二、风险分析 1、竞争风险 刚成立的学校 可能无法获取广大家长和学生的信任，家长们不敢把自己的孩子放心的交到我们这里参加培训；蚌埠市存在有其他类似的培训机构。 2、管理风险 由于我们聘请的高校专业老师为大学城的教师，教学时间不能长期固定，在前后两次课程之间的衔接上存在一定断缺，可能造成课程的不连贯。 3、技术风险 由于我们基础课的老师为当代大学生，大学生教学经验不足，可能会导致教学重点的偏差。 4、财务风险 学校在实际运作过程中，财务流动较频繁，容易出现坏账，影响学校资金的流动和运作，财务人员的人为操作、舞弊行为，可能给学校带来惨重 的损失。 财务风险是公司财务结构不合理、融资不当使公司可能丧失经营能力而导致公司预期收益下降的风险。财务风险是我们公司在财务管理过程中必须面对的一个现实问题，财务风险是客观存在的，我们公司对财务风险只有采取有效措施来降低风险，而不可能完全消除风险。 5、政策风险 政策风险是政府有关部门政策发生重大变化或是有重大举措、法规出台，引起商业市场波动，从而给我们公司带来风险。 对于政策风险，我们会积极办理相关手续和执照，减少法律冲突，讲题风险。同时加强与其他企业和商家的合作，把风险分担出去。 6、房价租金的 影响 随着近年来，各地房价的上涨，蚌埠的房价也一涨再涨，目前大学城附近的房价在 4500右，房价高以为着租金也高，而且国家目前对房价只是达到了一个宏观调控，具体还是呈上升趋势。所以，房租的上涨对我公司来说又是一个不小的挑战。对于这一点，我们无法控制，但我们可以通为学生谈好价钱等优质顺心的服务来提升业绩，以此应对房价升高带来的压力，同时国家也将会有相关政策调整房价以及支持大学生自主创业。 7、 决策风险 24 所谓决策风险，是指在决策活动中，由于主、客观等多种不确定的因素的存在，而导致决策活 动不能达到预期的可能性及其后果。 在公司决策方面，各个管理者所持观点会不尽相同，甚至可能会大相径庭，在这种情况下，我们公司将会面临着重要的决策风险。决策对于公司应对危机和公司将来发展密切相关，一旦采取错误决策，公司可能会面临及其窘迫的尴尬局面，甚至会导致公司灭亡。因此决策风险是我们公司长久发展壮大的关键所在，任何管理者都不能小视这个问题。 8、 投资风险 由于目前蚌埠市没有类似的辅导学校，我公司当属首家，所以公司前景无法简单预测，也正是由于这个原因，我们的投资将会带着很大一部分的盲目性，这将会 给我们公司带来很大风险。为此，我们前期要做足准备，包括市场调查，人力需求等，同事前