xx超市2009年公司目标和利润分配思路

XXXXXX2009 年公司目标和利润分配思路目的：1、最终使公司利润最大化，按公司保底利润倒推全年销售和任务指标，从而保证公司稳定的利润和员工最大利润的基础。2、采取保证公司基本利润的基础上，超出部分按照，人员占比合理进行分配，刺激员工的工作积极性，尽快达到公司化运营的最终目的。方案1、2008 年上半年山西的 GDP 增速达到 12%，而后半年经济增速大幅回落，全年 GDP 增速达到 10%。2、通过对 2008 年一系列经济数据分析发现，工业经济增加值等数据在进入第三季度以来大幅回落。我国长三角、珠三角等地首先受到了金融危机的冲击，上述地区企业限产、停产、关闭，对山西的煤、焦、钢等能源、原材料的销量产生了巨大的负面影响。有媒体称，在金融危机冲击中国经济的状况下，山西受到的冲击是第一位的。金融危机的影响有一个继续下行的惯性，政府的宏观调控对于产业结构的调整也有一个时滞效应， “2009 年，GDP 增速要想达到甚至超过 8%，还是有一定难度的，因此山西省最合理的 GDP 增长最好的保持在 6.6%”!3、因此根据全国大行情，2009 年公司在保证持续正常增长的原则下，目标销售和利润为：2008 年费用+2008 年公司利润 X 2009 年山西GDP 合理增长指数+2008 年原公司利润。4、具体指标如下：（1） 、公司 2009 年公司净利润为：2008 年公司净利润（4120410.17）x GDP 合理增长指数（6.6% ） +2008 年公司净利润（4120410.17）=2009 年公司净利润（4392350.7） ，此利润是公司净利润，按照营业外收入占公司净利润的合理比为 50%的行业内比例核算为营业外收入是（2199170.85 元）公司任何部门不可以在公司净利润中核算绩效和超额红利分配，为保证公司净利润门店需完成的销售额按顺加 15 个点核算门店需完成销售为：公司目标净利润-营业外收入利润/15%=（14641190.02 元） 。（2） 、公司 2009 年费用预算为：（24447450 元）+ 2009 年新员工工资发放办法所增加的费用= 2009 年全年公司整个费用（27468730.55元） ，安顺加 15 个点核算 2009 年保证公司费用需完成 197766090.35元的全年销售。激励方案去年全部公司费用为 24447450 元其中工资费用为 11645040 元占整个全年费用的 47.6%此项为整个公司工资费用为不可控费用，剩余的为公司经营费用。其中：耗材费、402860 元 广告费、 405430 元 业务招待费、721560 元 盘点损耗、664330 元 差旅费、840210 元 其他费用、1885750 元（此项费用为不清楚费用，也就是平时的杂费）此 5 项为可控制费用，可以参与到公司绩效考核资金范围，2009 年公司绩效为净利润考核原则，公司既定毛利为 15 个点为要求，再保证公司净利润的基础上，每增加一个毛利点所创造的利润，为主要公司绩效产生资金，为了保证采购和门店的良好合作，2009 年采购的营业外收入同时参与到公司整个绩效考核体系。具体分配原则：1、公司本年度绩效分配由原来的毛利提升为绩效分配参考数据，改为今年按净利润为绩效分配参考数据。2、公司今年绩效分配由原来的岗位占比分配比列，改为今年按部门人数和工资比列为分配核算数据。3、公司今年绩效抱着公平公正公开全员的原则合理进行分配，取消个人英雄主义分配原则，本着团队提升为分配思路。具体分配方法：绩效分配在完成目标利润的情况下超出的利润，总的分为 3 大块，具体分配比列方法如下： 绩效分配方案门店计提比例 总部计提比例店长 15% 总经理 8%指导员 15% 营运部 30%店助 10% 采购部 30%店员 20% 财务部 8%总部 20% 信息部 8%公司留 20% 综合部 8%100% 企划部 8%100%各部门绩效计提比例营运部 30% 采购部 30% 财务部 8% 信息部 8%主管 20% 主管 20% 主管 5% 主管 5%助理 1 5% 助理 1 5% 出纳 3% 维护 3%助理 2 5% 助理 2 5%综合部 8% 企划部 8%主管 5% 主管 5%助理 3% 美工 3%此工资绩效方案结合 2009 年新的员工工资方案和 2009 年新的公司组织架构工资方案为依据，以上方案为部门绩效占比和个人绩效占比详细分配方案， 2009 年员工按新工资方案考核核算工资。门店未销售达标的处理方案：门店 2009 年可能会出现销售未达标情况，为达标门店按实际销售情况核算完成比例，然后核算出未达标金额，然后按照公司部门绩效占比分摊门店未销售达标金额。2009 年所有员工全部参与公司绩效考核，总经理王跃虎财务主管曹洁红只拿基础工资不参与绩效考核。针对采购部营业外收入的分配方案：2009 年采购部营业外收入根据实际情况和目标利润的综合情况，按照营业外收入占公司净利润的合理比为 50%的行业内比例核算为营业外收入是（2400000 元） ，达成后公司按整个营业外收入的 10%按照采购、运营、门店 3 个部门奖励。具体分配方案如下：运营部达成后奖励整个营业外收入 10%的 35%采购部达成后奖励整个营业外收入 10%的 35%门 店达成后奖励整个营业外收入 10%的 30%备注：营业外收入是以采购部牵头，运营和门店配合才可以共同完成的业绩，2009 年公司本着公平公正的原则做出以上分配原则，在营业外收入这