2012年银行从业《风险管理》最后押密试卷(3)-中大网校

2012 年银行从业风险管理最后押密试卷(3)总分：100 分 及格：60 分 考试时间：120 分一、单项选择题(本类题共 90 小题，每题 05 分，共 45 分。每小题的四个选项中，只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分)(1)（ ）是通过调查问卷、系统性的检查或公开讨论的方式，评估银行内部是否符合操作风险管理政策，找出内部操作风险管理的优势和不足。A. 关键指标法B. 自我评估法C. 内部评估法D. 系统分析法(2)下列哪项不属于内部欺诈事件?（ ）A. 多户头支票欺诈B. 交易不报告C. 交易品种未经授权(存在资金损失)D. 银行内部发生的性别/种族歧视事件(3)（ ）是由于和银行有关的负面消息、宣传和流言引致客户流失，以及诉讼或盈利下降等事件在市场传播给商业银行的形象带来不利影响而导致的损失，市场传言或公众印象都是决定这类风险水平的重要因素。A. 法律风险B. 流动性风险C. 声誉风险D. 国家风险(4)20 世纪 70 年代，商业银行的风险管理模式进入了（ ）阶段。A. 资产风险管理模式B. 负债风险管理模式C. 资产负债风险管理模式D. 全面风险管理模式(5)根据巴塞尔委员会的规定，下列关于银行各产品线及其对应的卢值的说法，正确的是（ ） 。A. 交易和销售对应的 值为 8%B. 商业银行业务对应的 值为 12%C. 支付和结算对应的 值为 15%D. 公司金融对应的 值为 18%(6)（ ）是风险文化中最重要、最高层次的因素。A. 风险管理方法B. 风险管理理念C. 风险管理制度D. 风险管理系统(7)某银行 2011 年的银行资本为 1000 亿元，计划 2012 年注入 100 亿元资本，若电子行业在资本分配中的权重为 6%，则以资本表示的电子行业限额为（ ）亿元。A. 25B. 35C. 45D. 66(8)保证银行稳健经营、安全运行的核心指标是（ ） 。A. 核心资本B. 资本充足率C. 附属资本D. 风险加权资产(9)在法人客户评级模型中，RiskCalc 模型（ ） 。A. 不适用于非上市公司B. 运用 Logit/Probit 回归技术预测客户的违约概率C. 核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系D. 核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者(10)衡量银行总体盈利程度的两个重要指标是（ ） 。A. 资本利润率和收入利润率B. 股权乘数和资产利润率C. 资本利润率和股权乘数D. 资本利润率和资产利润率(11)巴塞尔新资本协议要求实施内部评级法初级法的商业银行（ ） 。A. 必须自行估计每笔债项的违约损失率B. 参照其他同等规模商业银行的违约损失率C. 由监管当局根据资产类别给定违约损失率D. 由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率中大网校引领成功职业人生 中大网校 “十佳网络教育机构”、 “十佳职业培训机构” 网址：(12)根据我国银监会制定的商业银行风险监管核心指标 ，其中资产收益率的计算公式为（ ） 。A. 资产收益率=税后净利润/期初资产总额B. 资产收益率= 税后净利润/ 平均资产总额C. 资产收益率= 税后净利润/ 期末资产总额D. 资产收益率=息税前利润/期末资产总额(13)某公司 2008 年销售收入为 1 亿元，销售成本为 8000 万元，2008 年期初存货为 450 万元，2008 年期末存货为 550 万元，则该公司 2008 年存货周转天数为（ ） 。A. 19.8B. 18C. 16D. 22.5(14)信贷资产准备充足率不得低于（ ） ，非信贷资产准备充足率不得低于（ ） 。A. 100%；100%B. 50%；50%C. 30%；70%D. 25%；75%(15)在财务分析过程中，用来衡量企业经营能力的指标不包括（ ） 。A. 存货周转率B. 应收账款周转率C. 资产周转率D. 资产负债率(16)银行金融创新的基本原则不包括（ ）原则。A. 合法合规B. 成本可算C. 维护客户利益D. 客户资产隔离(17)（ ）主要是由业务主管或风险主管制定各个业务种类操作风险的代表性指标来监督日常经营活动的风险状况。A. 业务分析法B. 自我评估法C. 调查问卷法D. 关键风险指标法(18)银行风险管理流程中，由各级风险管理委员会承担职责的是（ ） 。A. 风险控制B. 风险识别C. 风险计量D. 风险监测(19)（ ）是法律限制开立保函的情况下出现的保函业务的替代品，其实质也是银行对借款人的一种担保行为。A. 备用信用证B. 客户授信额度C. 信用证D. 开立信贷证明(20)下列不属于外资银行流动性监管指标的是（ ） 。A. 单一客户授信集中度B. 不良贷款拨备覆盖率C. 营运资金作为生息资产的比例D. 贷款损失准备金率(21)企业集团可能具有以下特征：Eh 主要投资者个人/关键管理人员或与其关系密切的家庭成员共同直接或间接控制。这里的“主要投资者”是指（ ） 。A. 直接或间接控制一个企业 10%(含)以上表决权的个人投资者B. 直接或间接控制，一个企业 5%(含)以上表决权的个人投资者C. 直接或间接控制一个企业 3%(含)以上表决权的个人投资者D. 直接或间接控制一个企业 1%(含)以上表决权的个人投资者(22)直接体现商业银行的风险管理水平和研究/开发能力的是（ ） 。A. 不断开发出针对不同风险种类的风险量化方法B. 建立功能强大、动态/交互式的监测和报告系统C. 采取科学的方法，识别商业银行所面临的各种风险D. 采取有效措施控制商业银行的整体或重大风险(23)在持有期为 10 天、置信水平为 99%的情况下，若所计算的风险价值为 10 万元，则表明该银行的资产组合（ ） 。A. 风险管理的目标是消除风险B. 风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略C. 风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段中大网校引领成功职业人生 中大网校 “十佳网络教育机构”、 “十佳职业培训机构” 网址：D. 商业银行应了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度(24)下列有关信用衍生产品的说法，错误的是（ ） 。A. 信用衍生产品是允许转移信用风险的金融合约B. 信用衍生产品的违约保护在买方和卖方之间是相同的C. 信用衍生产品的交割可采取实物或现金两种方式D. 信用衍生产品既可以用于对冲违约风险，又可用于对冲信用质量下降的风险(25)资产证券化的作用在于（ ） 。A. 提高商业银行资产的流动性B. 增强商业银行关于资产和负债管理的自主性C. 是一种风险转移的风险管理方法D. 以上都正确(26)20 世纪 80 年代以后，商业银行的风险管理进入（ ）阶段。A. 负债风险管理B. 资产负债风险管理C. 全面风险管理D. 资产风险管理(27)银监会对发生信用危机的银行可以实行接管，接管期限最长为（ ）年。A. 1B. 2C. 3D. 5(28)对于保险公司来说，不同投保人的预期损失是不同的，但是保险人没有能力区分出不同类型的投保人，因此没有办法针对不同的投保人收取不同的保费。描述这一现象的术语是（ ） 。A. 道德风险B. 平均保险C. 逆向选择D. 控制风险(29)属于商业银行被动负债的方式的是（ ） 。A. 中央银行借款B. 活期存款C. 国际金融市场融资D. 发行贷款(30)目前，普遍认为有助于改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践不包括（ ） 。A. 减少营业网点B. 强化声誉风险管理培训C. 确保及时处理投诉和批评D. 从投诉和批评中积累早期预警经验(31)X、y 分别表示两种不同类型借款人的违约损失，其协方差为 0.04，X 的标准差为0.8，y 的标准差为 0.7，则其相关系数为（ ） 。A. 0.056B. 0.062C. 0.071D. 0.085(32)（ ）针对特定时段，计算到期资产和到期负债之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。A. 流动性比率/指标法B. 现金流分析法C. 缺口分析法D. 久期分析法(33)某 1 年期零息债券的年收益率为 16.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若 1 年期的无风险年收益率为 5%，则根据 KPMG 风险中性定价模型得到上述债券在 1 年内的违约概率为（ ） 。A. 0.05B. 0.1C. 0.15D. 0.2(34)甲、乙两家企业均为某商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，在其他条件相同的情况下，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定的贷款利率，这种风险管理的方法属于（ ） 。A. 风险补偿B. 风险转移C. 风险分散D. 风险对冲中大网校引领成功职业人生 中大网校 “十佳网络教育机构”、 “十佳职业培训机构” 网址：(35)（ ）是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应持有的资本金。A. 经济资本B. 会计资本C. 监管资本D. 实收资本(36)根据 2002 年穆迪公司在违约损失率预测模型 LossCalC 的技术文件中所披露的信息， （ ）对违约损失率的影响贡献度最高。A. 清偿优先性等产品因素B. 宏观经济环境因素C. 行业性因素D. 企业资本结构因素(37)为加强商业银行的市场约束，规范商业银行的信息披露行为，有效维护存款人和相关利益人的合法权益，中国人民银行制定并发布了商业银行信息披露暂行办法 ，对于该法规的表述，不正确的是（ ） 。A. 商业银行披露信息应当遵守法律法规、国家统一的会计制度和中国人民银行的有关规定B. 本办法规定为商业银行信息披露的最高要求C. 本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的商业银行D. 中国人民银行根据有关法律法规对商业银行的信息披露进行监督(38)由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于（ ） 。A. 国家风险B. 市场风险C. 操作风险D. 战略风险(39)违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致的、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少（ ）年的数据。A. 1B. 3C. 5D. 2(40)巴塞尔委员会认为，资本约束并不是控制银行操作风险的最好办法，应对操作风险的第一道防线是严格的（ ） 。A. 外部监管B. 员工培训C. 内部控制D. 职责分工(41)下列关于风险管理文化的表述，正确的是（ ） 。A. 风险管理文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成B. 制度是风险管理文化的精神核心，是风险文化中最为重要和最高层次的因素C. 风险管理的目标是消除风险并获取最大收益D. 风险管理文化和企业文化是两个不同的范畴(42)下列关于市场风险资本要求的说法，不正确的是（ ） 。A. 市场风险是指因市场价格变动而导致商业银行表内头寸损失的风险B. 根据基准市场的价格，市场风险可分为利率风险、股票价格风险、汇率风险和商品风险C. 巴塞尔委员会资本协议市场风险补充规定要求商业银行对交易账户中受利率影响的各类金融工具及股票所涉及的风险、商业银行全部的外汇风险和商品风险计提资本D. 商业银行资本充足率管理办法 确定交易账户头寸超过 85 亿元人民币或总资产的 10%的商业银行需单独计提市场风险资本(43)测试过程中单项分值小计和总分分值不设小数，有小数时四舍五入。如果涉及需要采取抽样测试确定评价结论的，应根据下列情况确定，其中表述错误的是（ ） 。A. 如果在抽样范围内发现违规率在 10%(含)以下的，该项评价得满分B. 在 10%30%(含)之间的，可得该评价项目分值的 30%C. 在 30%以上的，该项评价不得分D. 在 10%30%(含)之间的，可得该评价项目分值的 50%(44)商业银行的风险管理模式大体经历了四个阶段，依次是（ ） 。A. 负债风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段B. 被动负债风险管理模式阶段主动负债风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段C. 资产负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段D. 资产风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段(45)下列属于战略风险管理基本做法的是（ ） 。A. 确保及时处理投诉和批评B. 增强对客户的透明度中大网校引领成功职业人生 中大网校 “十佳网络教育机构”、 “十佳职业培训机构” 网址：C. 增强对公众的透明度D. 明确董事会和高级管理层的责任(46)股市上升，最可能会给银行造成（ ） 。A. 信用风险B. 操作风险C. 声誉风险D. 流动性风险(47)在总结国内外监管经验的基础上，银监会提出的银行业监管新理念不包括（ ） 。A. 管内控B. 管业务C. 管法人D. 管风险(48)（ ）指交易双方直接成为交易对手的交易方式。A. 场内交易B. 柜台交易C. 交易所交易D. 远期交易(49)下列关于外部审计与监督检查的关系，说法错误的是（ ） 。A. 外部审计和银行监管侧重点有所不同B. 外部审计和银行监管相辅相成C. 外部审计和银行监管的目标完全不同D. 外部审计和监管意见共同成为市场主体关注、评价、选择银行的重要依据(50)国际市场通常采用（ ）对债券风险进行评估。A. 债券信用评级法B. 债券风险评级法C. 内部评级法D. 外部评级法(51)国际领先银行目前所采用的风险调整收益绩效评估办法(RAPM) 中被广泛接受和普遍使用的指标 RAROC 是（ ） 。A. 风险资本回报率B. 风险资产回报率C. 风险调整资产回报率D. 风险调整资产收益率(52)在下列行为中， （ ）是由于银行内部流程而引发的操作风险。A. 某银行运钞车在半路遭遇抢劫，损失 1000 万元B. 办理抵押贷款时，为做成业务，银行在抵押手续尚未办理完全时便发放了贷款C. 某商业银行网上支付系统遭黑客攻击，上千用户信息泄露D. 银行员工小王联合某无业人员，偷窃银行重要空白凭证(53)商业银行的资产主要是（ ） 。A. 固定资产B. 非流动资产C. 金融资产D. 无形资产(54)某银行 2009 年初关注类贷款余额为 4000 亿元，其中在 2009 年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为 600 亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了 500 亿元，则关注类贷款迁徙率为（ ） 。A. 12.5%B. 15%C. 17.1%D. 11.3%(55)以下各指标都可用于衡量商业银行的流动性，其中数值越高说明商业银行流动性越差的是（ ） 。A. 现金头寸指标B. 核心存款比例C. 贷款总额与核心存款的比率D. 贷款总额与总资产的比率(56)下列选项中，不属于全面风险管理体系维度的是（ ） 。A. 企业的资产规模B. 企业的目标C. 全面风险管理要素D. 企业的各个层级(57)由经济学家坎托和帕克提出的 CP 模型用于（ ） 。A. 债项评级B. 市场风险评级中大网校引领成功职业人生 中大网校 “十佳网络教育机构”、 “十佳职业培训机构” 网址：C. 操作风险评级D. 国家风险主权评级(58)市场风险要素价格的历史观测期至少为（ ） 。A. 1 年B. 6 个月C. 3 个月D. 2 年(59)下列关于健康有效的合规管理文化，说法错误的是（ ） 。A. 要树立正确的合规管理观念B. 要加强管理层的驱动作用C. 要充分发挥信息系统的作用D. 要创建学习型组织(60)（ ）是指商业银行能够以较低的成本随时获得需要的资金的能力。A. 资产流动性B. 负债流动性C. 资本流动性D. 贷款流动性(61)商业银行的资产流动性是指（ ） 。A. 商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售B. 商业银行能够以较低成本随时获得所需要的资金C. 商业银行流动负债数量的多少D. 商业银行流动资产减去流动负债的值的大小(62)下列（ ）不属于战略风险管理应急方案应当包含的事件。A. 回应监管批评B. 诉讼应答策略C. 业务中断/灾难恢复计划D. 解决客户对日常业务的投诉(63)下列属于不公平竞争行为的是（ ） 。A. 某银行为了提高对客户服务技巧的质量，定期对从业人员进行培训，讲授金融产品和服务的特点及技巧，经过一段时间后，该行的服务质量和效率显著提高，吸引了更多客户B. 某银行虽然在同类同质产品的定价上并不是最低的，但却能在提供产品和服务的过程中，为客户提供增值服务C. 某银行在向客户推销信用卡时，明确告知客户在信用卡使用过程中，消费达到一定金额后，可以获得某些奖品D. 某银行客户经理为了获得一家上市企业的贷款业务，答应其财务部负责人可以给予一定比例的提成(64)不属于经济全球化的表现的是（ ） 。A. 金融市场国际化B. 资本在全球范围内流动C. 国际分工的深化D. 局部战争从未停止(65)投资者 A 期初以前以每股 20 元的价格购买某股票 100 股，半年后每股收到 03 元现金股利，同时卖出股票的价格是 22 元，则在此半年期间，投资者 A 在该股票上的百分比收益率为（ ） 。A. 10%B. 1.5%C. 11%D. 11.5%(66)假设某股票一个月后的股价增长率服从均值为 2%、方差为 001%的正态分布，则 1个月后该股票的股价增长率落在（ ）区间内的概率约为 68%。A. (1%，3%)B. (0，4%)C. (1.99%，2.01%)D. (1.98%，2.02%)(67)在操作风险经济资本计量的方法中， （ ）是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。A. 内部评级法B. 基本指标法C. 标准法D. 高级计量法(68)赋予其购买者在规定期限内按双方约定的价格或执行价格购买或出售一定数量某种金融资产的权利的合约是（ ） 。A. 互换合约B. 远期合约C. 期权合约D. 期货合约中大网校引领成功职业人生 中大网校 “十佳网络教育机构”、 “十佳职业培训机构” 网址：(69)在商业银行的风险管理和控制措施中，下列哪项属于风险缓释措施?（ ）A. 减少损失严重产品的交易B. 对出纳人员实行强制休假制度C. 购买未授权交易保险D. 为操作风险分配资本金(70)在影响操作风险的因素中，交易/定价错误是指（ ） 。A. 文件档案的制订、管理不善B. 结算支付系统失灵或延迟C. 银行员工专业知识相对缺乏，无法为产品定价D. 未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误(71)下列关于 Credit MetriCs 模型的说法，不正确的是（ ） 。A. 基本原理是信用等级变化分析B. 本质上是一个 VaR 模型C. 从单一资产的角度来看待信用风险D. 使用了信用工具边际风险贡献的概念(72)交易账户记录的是银行为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的（ ） 。A. 金融头寸B. 金融工具C. 商品头寸D. B 和 C(73)组合贷款层面的行业风险属于（ ） 。A. 系统风险B. 非系统风险C. 特定风险D. 宏观风险(74)某银行 2010 年初次级类贷款余额为 1000 亿元，其中在 2010 年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为 600 亿元，期间次级类贷款因回收减少了 400 亿元，则次级类贷款迁徙率为（ ） 。A. 25%B. 50%C. 75%D. 100%(75)在分析国家风险的方法中， （ ）是将有关的各种指标和变量系统地排列成清单，各个项目还可以根据其重要性加以权数，然后进行比较、分析，评定分数。A. 结构定性分析B. 完全定性分析C. 清单分析D. 定量分析(76)根据巴塞尔委员会对 VaR 内部模型的要求，在市场风险计量中，持有期为（ ）个营业日。A. 10B. 20C. 5D. 17(77)核心存款比率等于（ ） 。A. 核心存款/总资产B. 核心存款/贷款总额C. 贷款总额/核心存款D. 贷款总额/总资产(78)下列关于银行的风险管理组织的说法，不正确的是（ ） 。A. 风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策B. 通常银行的最高风险管理委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则C. 风险管理部门的核心职能是风险信息的收集、分析和报告D. 风险管理部门具有较大的险管理策略执行权，以提供客观的风险规避策略(79)商业银行有效防范和控制操作风险的前提是（ ） 。A. 建立完善的公司治理结构B. 建立完善的内部控制体制C. 加强外部监管体制建设D. 以上都不是(80)假设借款人内部评级 1 年期违约概率为 005% ，则根据巴塞尔新资本协议定义的该借款人违约概率为（ ） 。A. 0.05%B. 0.04%中大网校引领成功职业人生 中大网校 “十佳网络教育机构”、 “十佳职业培训机构” 网址：C. 0.03%D. 0.020A(81)某私营企业于 2008 年 1 月 1 日从某银行获得一笔 3 年期 1000 万元的抵押贷款，2008年 12 月 30 日，由于该企业财务状况恶化，出现了拖欠利息超过 90 天的违约行为。为降低损失，该银行与企业磋商进行贷款重组，则下述重组措施中最不可行的是（ ） 。A. 将该笔贷款期限延长半年B. 给予企业 10%的利率优惠C. 允许企业贷款到期后一次性还本付息D. 要求企业增加其董事长个人住房作为抵押品(82)国际律师联合会(IBA)认为， （ ）是指“法律本身导致意外的、不利的后果的风险” ，表现为可能对所有商业银行的风险敞口产生不利影响的外部法律事件，即法律的变化。A. 规则性法律风险B. 环境法律风险C. 操作性法律风险D. 以上都不对(83)（ ）承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行能够有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。A. 股东大会B. 董事会C. 监事会D. 董事长(84)下列金融衍生工具中，具有不对称支付特征的是（ ） 。A. 期货B. 期权C. 货币互换D. 远期(85)下列关于高级计量法的说法，正确的是（ ） 。A. 使用高级计量法不需要得到监管当局的批准B. 一旦商业银行采用高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法C. 巴塞尔委员会规定资产规模大于 1 亿美元的银行必须使用高级计量法D. 高级计量法的风险敏感度低于基本指标法(86)操作风险损失数据的收集要遵循（ ）的原则。A. 客观性、全面性、动态性、标准化B. 主观性、全面性、静态性、标准化C. 主观性、全面性、动态性、标准化D. 客观性、全面性、静态性、标准化(87)战略风险管理流程中，下列（ ）活动是在确定风险管理方案之后执行的。A. 制定战略实施方案B. 识别战略风险要素C. 定期自我评估风险管理的效果D. 明确战略发展目标(88)假设资产组合初始投资额为 100 万元，预期一年该资产投资收益率服从均值为 5%、标准差为 1%的正态分布，那么在 95%置信水平下，该资产组合一年均值 VaR 为（ ）万元。(标准正态分布 95%置信水平下的临界值为 196)A. 3.92B. 1.96C. -3.92D. -1.96(89)关于核心存款的以下说法，不正确的是（ ） 。A. 短期内被提取的可能性较小B. 对利率变动不敏感C. 季节变化或经济环境变化对其影响较小D. 不包括活期存款，因为其流动性太高(90)如果银行的总资产为 1000 亿元，总存款为 800 亿元，核心存款为 200 亿元，应收存款为 10 亿元，现金头寸为 5 亿元，总负债为 900 亿元，则该银行核心存款比例为（ ） 。A. 0.1B. 0.2C. 0.3D. 0.4二、多项选择题(本类题共 40 小题，每小题 1 分，40 分。每小题备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。多选、少选、错选、不选均不得分)(1)“911”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业银行应当注意（ ） 。A. 灾难备份B. 强制员工休假中大网校引领成功职业人生 中大网校 “十佳网络教育机构”、 “十佳职业培训机构” 网址：C. 审慎选择经营地址D. 制定应急和连续营业方案E. 购买保险(2)以下关于风险控制的说法，正确的有（ ） 。A. 风险分散策略可以降低非系统性风险B. 风险对冲策略投资于与标的资产收益波动正相关的某种资产或衍生产品C. 对于系统性风险，采用风险转移策略是最直接、最有效的D. 风险规避是一种积极的风险管理策略E. 风险补偿主要是指损失发生后对风险承担的价格补偿(3)对于巨大的灾难性损失，下列不属于商业银行通常采用的手段的是（ ） 。A. 提取损失准备金B. 冲减利润C. 保险手段D. 资本金E. 核心资本(4)下列关于资本作用的说法，正确的有（ ） 。A. 商业银行资本是商业银行发放贷款和其他投资的资金来源之一B. 在市场经济的投资者利益保护基本框架下，资本金是承担风险和吸收损失的最后资金来源C. 在市场经济条件下，商业银行资本承担着限制银行业务过度扩张的重要经济职能D. 在市场经济条件下，商业银行资本金作为保护贷款者的缓冲器，在维持市场信心方面发挥关键作用E. 现代商业银行的风险管理体系中，风险管理作为自上而下的过程，都是由代表资本的董事会推动并承担最终责任的(5)共同构成我国担保法律制度的法律包括（ ） 。A. 公司法B. 物权法C. 民法通则D. 担保法及其司法解释E. 治安管理处罚条例(6)下列哪些不是亨得里对新兴市场国家的评分模型包含的变量?（ ）A. 连续 3 年消费价格年度对数指数B. 每年外债对出口的百分比C. 违约史的哑变量D. 私人部门信贷增长的变化率E. 实际汇率的高估或低估(7)银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、公正和效率四项基本原则。其中，公开原则主要是指（ ） 。A. 要求平等对待监管对象B. 要求履行法定的完整程序C. 监管立法和政策标准公开D. 行政复议的依据、标准、程序公开E. 监管执法和行为标准公开(8)下列关于良好的声誉风险管理体系作用的说法，正确的有（ ） 。A. 能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失B. 能够确保产品和服务的溢价水平C. 能够减少进人新市场的阻碍D. 能够吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力E. 能够完全避免风险事件和未来损失(9)下列关于我国商业银行交易账户划分的政策和程序的说法，正确的有（ ） 。A. 交易账户的适用范围应包括银行的所有表内外头寸B. 商业银行应根据自身的交易业务性质和复杂程度，相应地明确本行交易账户包括的金融工具C. 纳入交易账户的头寸要有明确的、经高级管理层批准的交易策略D. 向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品应列入交易账户E. 一般而言，在交易之后，银行应立即明确该笔交易应归于银行账户还是交易账户(10)某公司 2010 年销售收入为 2 亿元，销售成本为 15 亿元，2010 年期初应收账款为7500 万元，2010 年期末应收账款为 9500 万元，则下列财务比率计算正确的有（ ） 。A. 销售毛利率为 25%B. 应收账款周转率为 2.11C. 销售毛利率为 75%D. 应收账款周转率为 2.35E. 应收账款周转天数为 171 天(11)盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要有（ ） 。A. 销售毛利率B. 销售净利率C. 资产负债率中大网校引领成功职业人生 中大网校 “十佳网络教育机构”、 “十佳职业培训机构” 网址：D. 净资产收益率E. 总资产周转率(12)2007 年底，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，产生了次级债危机。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了（ ）等风险。A. 市场风险B. 信用风险C. 操作风险D. 流动性风险E. 声誉风险(13)风险抵补类指标用于衡量商业银行抵补风险损失的能力，主要包括（ ） 。A. 不良贷款迁徙率B. 资本充足程度C. 核心负债比例D. 盈利能力E. 准备金充足程度(14)风险文化一般由（ ）组成。A. 风险管理理念B. 风险模型C. 风险管理制度D. 风险管理知识E. 内部控制(15)银行全面风险管理的核心包括（ ） 。A. 全球的风险管理体系B. 全面的风险管理范围C. 全程的风险管理过程D. 全新的风险管理方法E. 全角度的风险测量模型(16)我国银行监管应当逐步从合规监管向风险监管的方向转变，风险监管是重点关注银行的（ ） ，检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管。A. 业务风险B. 内部控制C. 风险管理水平D. 盈利能力E. 可持续发展(17)建立高效的风险管理部门应当固守的基本准则是（ ） 。A. 风险管理部门必须具备高度的独立性，以提供客观的风险规避策略B. 风险管理部门不具有风险管理策略执行权，以降低操作风险C. 风险管理部门具有风险管理策略执行权，以降低操作风险D. 风险管理部门不具有风险管理策略执行权，以降低信用风险E. 风险管理部门不需具备高度独立性，增加与其他部门的沟通(18)下列属于有效的声誉风险管理体系内容的有（ ） 。A. 建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警B. 利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户C. 明确商业银行的战略愿景和价值理念D. 建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现E. 深入理解不同利益持有者对自身的期望值(19)我国商业银行信息披露中存在的问题有（ ） 。A. 信息披露内容不全面B. 风险信息披露不充分C. 表外业务信息披露不充分D. 信息披露监控机制有待完善E. 信息披露不及时(20)下列关于信用风险评级标准法下信用风险计量框架的表述，正确的有（ ） 。A. 有居民房产抵押的零售类资产给予 35%的权重B. 表外信贷资产采用信用风险转换系数转换为信用风险暴露C. 商业银行只能用信用衍生工具进行信用风险缓释D. 无居民房产抵押的零售类资产给予 25%的权重E. 表外债权是商业银行的信贷资产(21)流动性资产包括（ ） 。A. 现金B. 超额准备金C. 短期内到期的贷款D. 活期存款中大网校引领成功职业人生 中大网校 “十佳网络教育机构”、 “十佳职业培训机构” 网址：E. 中央银行借款(22)以下关于会计资本的说法中，正确的是（ ） 。A. 会计资本也称为账面资本，与银行风险并无关系B. 会计资本是银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益C. 会计资本是银行可以实际利用的资本D. 会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等E. 会计资本就是经济资本(23)根据巴塞尔委员会的要求，在标准法中，商业银行的所有业务可划分成八大类银行产品线，包括（ ） 。A. 支付和结算B. 资产管理C. 公司金融D. 贷款业务E. 零售银行业务(24)下列选项中，属于商业银行流动性风险预警指标/信号的外部指标/信号的是（ ） 。A. 融资成本上升B. 存款大量流失C. 外部评级下降D. 所发行的股票价格下跌E. 资产质量下降(25)商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备的基本条件有（ ） 。A. 完善的公司治理结构B. 健全的内部控制体系C. 普及合规管理文化D. 集中式的、可灵活扩充的业务信息系统E. 强大的研发实力(26)巴塞尔委员会在有效银行监管的核心原则中，要求银行监管者可以视检查人员资源状况，全部或部分地使用外部审计师对商业银行实施检查，其达到的目的包括（ ） 。A. 评估其从商业银行收到报告的精确性B. 评价商业银行总体经营情况C. 评价商业银行各项风险管理制度D. 评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度E. 评价管理层的能力(27)2004 年的巴塞尔新资本协议的主要创新表现在（ ） 。A. 新增了对操作风险的资本要求B. 提出了监管部门监督检查的规定C. 提出了最低资本要求的规定D. 提出了市场约束的规定E. 新增了信用风险和市场风险的资本要求(28)下列属于市场风险的有（ ） 。A. 利率风险B. 股票风险C. 汇率风险D. 商品价格风险E. 操作风险(29)商业银行进行贷款转让的目的有（ ） 。A. 转移信用风险B. 增加收益C. 实现资产单一化D. 提高经济资本配置效率E. 集中风险(30)可用来简化协方差矩阵的方法是（ ） 。A. 对角线模型B. 因子模型C. 历史模拟法D. 解析模型E. 仿真模型(31)盈利能力监管指标包括（ ） 。A. 资本金收益率B. 资产收益率C. 净业务收益率D. 非利息收入率E. 非利息收入比率(32)根据巴塞尔新资本协议的定义判断，以下哪种情况发生时，债务人可被视为违约 ?（ ）A. 某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额，且逾期 50 天未还中大网校引领成功职业人生 中大网校 “十佳网络教育机构”、 “十佳职业培训机构” 网址：B. 某房贷借款人无法全额偿还借款，且抵押品房屋无法变现C. 某借款企业已破产，由此将不归还欠款D. 某借款企业申请破产，由此将延期偿还欠款E. 银行同意对某借款企业的债务进行债务重组，由此可能导致债务减少(33)依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业银行风险管理大体经过四种风险管理模式的发展阶段，即（ ） 。A. 资产风险管理模式阶段B. 负债风险管理模式阶段C. 资产负债风险管理模式阶段D. 全面风险管理模式阶段E. 市场风险管理模式阶段(34)中国银监会下发的商业银行资本充足率管理办法 明确了商业银行交易账户的内容应包括（ ） 。A. 商业银行账号提供的贷款业务B. 商业银行的中间业务C. 商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实际或预期价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸D. 为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸E. 为规避交易账户其他项目的风险而持有的头寸(35)对于不可管理的风险，商业银行可以采取的管理办法是（ ） 。A. 风险分散B. 风险对冲C. 风险转移D. 风险规避E. 风险补偿(36)宏观经济发展的目标及其衡量指标一般包括（ ） 。A. 经济增长一国内生产总值B. 通货膨胀一货币供应量C. 充分就业一失业率D. 物价稳定一通货膨胀率E. 国际收支平衡一汇率(37)商业银行在对单一法人客户进行信用风险识别和分析时，需要关注和了解的内容包括（ ） 。A. 客户的类型B. 企业基本经营情况C. 企业员工的数量D. 法人的信用状况E. 企业的资产规模(38)财务比率主要分为（ ） 。A. 盈利能力比率B. 负债比重比率C. 资产运营比率D. 杠杆比率E. 偿债能力比率(39)下列属于 Altman 的 z 评分模型中的财务比率的是（ ） 。A. 息税前收益/总资产B. 股票市场价值/债务账面价值C. (流动资产一流动负债)/总资产D. 销售额/总资产E. 留存收益/总资产(40)操作风险分为（ ） 。A. 人员风险B. 系统风险C. 流程风险D. 外部事件引发的风险E. 利率风险三、判断题(本类题共 15 小题，每小题 1 分。共 15 分。每小题答题正确的得 1 分，答题错误的不得分。不答题的不得分也不扣分)(1)风险管理委员会是与股东大会、董事会、监事会并列的机构。 （ ）(2)欧式期权的买方在期权到期日前，不得要求期权的卖方履行期权合约。 （ ） (3)在巴塞尔新资本协议计量公式下，将所有债项的经济资本直接相加得到不同组合层面的经济资本，实现经济资本在各个维度的分配。 （ ）(4)同受国家控制的企业必为关联方。 （ ）中大网校引领成功职业人生 中大网校 “十佳网络教育机构”、 “十佳职业培训机构” 网址：(5)在损失事件数据收集时，操作风险损失事件必须是未发生的、预测的。 （ ）(6)操作风险主要是由内部人员因素和技术因素造成，因此操作风险的成因源于内部因素，而不是外部因素。 （ ） (7)流动比率用来判断企业归还短期债务能力，分析企业当前现金偿付能力和应付突发事件和困境的能力，但它不能反映资产的构成和质量，尤其不能反映企业存贷方面存在的问题。（ ）(8)市场风险是银行最为复杂的风险种类，也是银行面临的最主要的风险。 （ ）(9)如果某机构美元的敞口头寸为正值，则说明该机构在美元上处于空头。 （ ）(10)当银行存在负缺 1：1 和负债敏感的情况下，如果利率上升，其他条件不变，则银行净利息收入增加。 （ ） (11)现钞和现汇的管理界限虽然取消，但是在日常操作中仍执行两种不同的汇率。 （ ）(12)有效资本监管的起点是商业银行自身严格的资本约束。 （ ）(13)操作风险管理流程依次包括如下步骤：操作风险识别、操作风险计量与经济资本配置、操作风险评估与控制、操作风险监测与报告。 （ ）(14)验证的流程和结果应得到独立于验证设计和实施部门之外的部门审阅。 （ ） (15)实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。 （ ）答案和解析一、单项选择题(本类题共 90 小题，每题 05 分，共 45 分。每小题的四个选项中，只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分)(1) :B自我评估法是通过调查问卷、系统性的检查或公开讨论的方式，评估银行内部是否符合操作风险管理政策，找出内部操作风险管理的优势和不足。(2) :D银行内部欺诈是指员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失。性别/种族歧视事件不属于内部欺诈事件。 (3) :C声誉风险被认为是由于社会评价降低而对行为主体造成危险和损失的可能性。良好的声誉是一家银行多年发展积累的重要资源，是银行的生存之本，是维护良好的投资者关系、客户关系以及信贷关系等诸多重要关系的保证。良好的声誉风险管理对增强竞争优势，提升商业银行的盈利能力和实现长期战略目标起着不可忽视的作用。(4) :C20 世纪 70 年代，商业银行的风险管理模式进入了资产负债风险管理模式阶段。(5) :D交易和销售、支付和结算、公司金融对应的口值均为 18%；商业银行业务对应的 值为15%。故正确答案为 D。(6) :B风险文化中最重要、最高层次的因素是风险管理理念。(7) :D“资本分配”中的资本是所预计的下一年度的银行资本(包括所有计划的资本注入) 。以资本表示的组合限额一资本资本分配权重。因此，以资本表示的电子行业限额=(1000+100)6%=66(亿元)，故正确答案为 D。(8) :B巴塞尔新资本协议仍然将资本充足率作为保证银行稳健经营、安全运行的核心指标。(9) :BRiskCa1C 模型是在传统信用评分技术基础上发展起来的一种适用于非上市公司的违约概率模型，其核心是通过严格的步骤从客户信息中选择出最能预测违约的一组变量，经过适当中大网校引领成功职业人生 中大网校 “十佳网络教育机构”、 “十佳职业培训机构” 网址：变换后运用 1ogit/Probit 回归技术预测客户的违约概率。(10) :D反映银行经营绩效主要有五个财务指标：资本利润率、收入利润率、资产利润率和股权乘数，其中最为重要的两个指标是资本利润率(RoE)和资产利润率(ROA)。(11) :C实施内部评级法初级法的商业银行由监管当局根据资产类别给定违约损失率即可。 (12) :B资产收益率主要反映商业银行的管理效率，即将商业银行的资产转化为净收益的能力，也是反映商业银行的经营状况的综合指标。资产收益率一税后净利润/平均资产总额。(13) :D存货周转率=产品销售成本/E(期初存货+期末存货)/23=8000/(450+550)/23=16 ；存货周转天数=360/存货周转率 =360/16=22.5(天) 。(14) :A根据相关规定，信贷资产准备充足率不得低于 100%，非信贷资产准备充足率不得低于100%。 (15) :D资产负债率是衡量企业长期偿债能力的指标。 (16) :D银行金融创新的基本原则包括：合法合规、公平竞争、知识产权保护、成本可算、风险可控、信息充分披露、维护客户利益、四个认识原则。 “客户资产隔离”只是银行金融创新中“维护客户利益”原则的一项具体要求。(17) :D关键风险指标可用于监测可能造成损失事件的各项风险及控制措施，并作为反映风险变化情况的早期预警指标。 (18) :A一般来说，银行的风险管理部门承担了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制、决策的责任。(19) :A备用信用证是开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊的信用证，是法律限制开立保函的情况下出现的保函业务的替代品，其实质也是银行对借款人的一种担保行为。 (20) :C外资银行流动性监管指标有：不良贷款率、预期损失率、单一客户授信集中度、贷款损失准备金率、不良贷款拨备覆盖率。 (21) :A