财务日常工作管理制度,道客巴巴

财务日常工作管理制度,道客巴巴篇一：关于公司财务工作管理制度及流程的报告关于公司财务工作管理制度及流程的报告 为了进一步加强公司内部管理，规范公司财务报销及项目收入行为，严格按照权责发生制的原则，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，及时收回项目资金，以及资金收回情况，特作此报告。 财务管理问题 1、公司现有会计出纳各一名，同时兼管公司及下属酒店财务管理，有不相容职务未分离现象。 2、酒店项目发生费用，不能及时收回发票，做相关财务账务处理。 3、项目资金收入账务处理时，会计只有银行入账通知单，无相关项目合同，不能明确项目资金收回情况。 4、预收款项不能及时取回发票，不能及时账务处理，导致财务账面往来账款金额较大。 5、库存管理中，采购材料不能及时取回发票，导致库管不能确定出入库材料价格，反应真实的库存情况。 6、未实现账务电算化，使财务人员用大量的时间做财务记录、登记、核对等工作。 根据以上管理中出现的问题，经财务人员结合公司实际，制定以下规定及流程： 一、支出流程管理 根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 （一） 、借支管理规定及借支流程 1、借款管理规定 （1）出差借款：出差人员凭审批后的出差申请表按批准额度办理借款，出差返回一周内办理报销还款手续。（2）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 （3）凡各项借款金额超过 1000 元以上，务必以银行转账支付借款，同时借款人要在请款单上明确填写借款人收款账户信息。 （4）借款销账规定：借款销帐时应以费用票据填写费用报销单为依据，据实报销，须经领导批准签字后方可报销，否则财务人员拒绝销帐；出纳将对报销金额与请款金额相核对后，按照确定后的报销金额收回借款或补支费用。（5）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 2、借款流程 （1）借款人按规定填写请款单 ，注明请款事由、借款金额等信息（大小写须完全一致，不得涂改） 、支票或现金。 （2）审批流程：部门主管审核签字财务审核经理审核主管副总审核执行董事审批 （3）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理请款手续。凡未经过经理审核签字的请款单，财务人员不得向请款人办理请款手续；特殊情况须经经理电话同意方可办理。 （二） 、日常费用报销制度及流程 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 1、费用报销的一般规定 （1）报销人必须取得相应的合法票据,且发票上有经办人签名。 （2）填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改） ；简述费用内容或事由。 （3）部门主管审核签字财务审核经理审核主管副总审核执行董事审批 （4）超过 1000 元报销金额必须以银行转账支付。 2、日常费用报销流程 报销人整理报销单据并填写对应费用报销单 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单部门主管审核签字财务部门复核主管经理审核主管副总审核执行董事审批到出纳处报销。 注：未完成签字手续，财务人员不得办理支付手续。（无特殊支付情况，遇特殊情况办理请款手续） （三） 、工薪福利支付流程 1、工资支付流程： （1）基本工资：每月 8 日前考勤人员需将出勤表提供于财务部，由财务人员编制标准格式的工资表，报请主管经理审批后，向员工发放。（2）奖金等：由总经理提供职工月度奖金等分配表，财务人员按照分配表编制相应奖金等发放表，报请主管经理审批后，向员工发放。 （3）每月 10 日由财务部通过银行代发形式支付工资。2、福利费支付流程 福利费用以实际发生，填写费用报销单，按照费用报销程序进行支付，财务人员要及时核对福利费发生金额，原则上要控制在基本工资的 14%内。 （四） 、其他专项支出报销制度及流程 1、费用范围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用（含咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用）支出。 2、费用标准：此类费用一般金额较大，由部门主管根据实际需要向主管经理提交请示报告（含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测表等） ，经主管经理签署审核意见后报主管副总及董事长或其授权人审批。 3、财务报销流程 （1）审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款 （2）签订合同：由主管经理与合作方签订正式合作合同， （合同签订前由公司风险控制部的审核，合同应注明付款方式等） 。 （3）付款流程： 1 由经办人整理发票等资料并填写费用报销单（填写规范参照日常费用报 2 按审批程序审批：部门主管审核签字 财务复核 主管经销一般规定） ； 3 财务部根据审批后的报销单金额付理审核主管副总审核执行董事审批； 4 若需提前借款，应按借款规定办款（财务部未见相关合同不予支付款项） ； 理借支手续，并在 5 个工作日内办理报销手续。 为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下： 1财务报销：公司财务部每周一至周五为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的 28 日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。 2借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。 （五）材料管理 1、填写材料采购申购单。 2、待申购单批复后采购材料并取得采购发票3、填写费用报销单，办理器材入库手续，库管记录采购账务。 4、按照费用报销程序审批完成后财务部门支付款项。5、根据需求办理材料出库手续，待相关人员签字完成后，根据出库单材料项目及数量领取材料。 二、项目资金收入管理制度 1、对签订合同的项目，将签订完毕的合同，送达复印件于财务部门，以被财务人员在项目资金收回时，能明确项目收回资金情况。 2、项目合同由专人或出纳兼管，以便能向会计提供详细的资金收入情况，确保账务正确处理。 3、为了及时明确各个项目资金收回情况，出纳向会计提供项目资金收回银行单时，同时应付相应项目相关合同或结算报告。 4、会计在项目资金收回账务处理时，如未见相关合同或结算资料，为能明确资金收回情况，可以拒绝账务处理。待相关资料外善后再做账务处理。 望领导给予大力支持财务工作，使公司在 201X 年的财务管理方面有一个健康的流程，同时能传达到各个部门，要求各个部门人员能积极配合财务人员，做好财务管理工作，在 201X 年的财务管理中严格按照相关财务流程执行。 财务室 201X 年 X 月 X 日 篇二：财务办公室管理制度财务办公室管理制度 XXXX 建筑设计院 为了提高我院的管理水平，加强办公室的职能，特制订本管理制度 财务管理制度 一、财务计划的编制与执行 1本院的一切支出必须纳入计划，财务与院长共同预测当年资金的情况，并安排当年的收支概算。 2一切计划外支出必须由本部门申报，经院长批准后交财务执行。 二、资金归口管理 1各种设备，一切办公用品、用具、公用杂品由院办公室统一采购。 2图书资料的购买，均由副院长提供单据，交给院办公室统一订购。 三、申请用款的审批办法 1差旅费的申请，应统一填写借款单，设计人员须写明出差内容，经主管副院长批准后到财务借款，财务根据批准后的单据方可借款。 2其他与工作有关请款，必须也写明内容，经院长批准后，方可借款。 3以上两项的请款人和负责人必须对所请的款项负责，直至取得合法报销手续为止，长期不报销，又无正当理由，财务每月清理一次，对不能报销的提出清单，从经办人工资中扣还。 4与工作无关的借款，到年底还没还清者，必须写明来年还款计划，经院长批准后，财务根据批准意见再做帐务处理。 四、开支报销办法1差旅费开支规定： (1)出差人员的住宿费和伙食费实行实报实销，设计人员交底时，甲方已安排用餐者，不再享受伙食补助，如需在外就餐者，一天不能超过 25 元，住房标准应控制在120 元以内，如遇特殊情况应请示领导批准，电话费每人每天 10 元补助。 (2)因公在市内办事的人员，可以按规定报销交通车费（但必须当月报销）,在报销车票时，应注明办事事由、往返途径，以供报销时审查，如不注明情况者，不予报销。(3)报销程序：出差回来后，经办人填写好报销清单，由部门领导、副院长签字，财务审核后，经院长批准方可报销；出差人员返院后，必须在五天内报销，每周星期二、四为报销工作日。其余时间不报销，一次交清借款，拖欠部分财务在工资中一次扣回。 2专业技术培训费用报销规定： (1)由院办理评定的专业技术职务、职称、评审费用由院里承担。 (2)各类专业技术职务培训班，外语，计算机考试及资料费用均由个人负担。 (3)各类专业技术职务的注册考试，院里只负担已取得注册证后的有关费用。 五、会计档案管理 1.会计档案管理指会计凭证、会计帐簿和会计报表与会计核算的专业材料，它是记录和反映本单位经济业务的重要证据。 2.按照归档要求，负责整理立卷或装订成册，当年会计档案，在会计年度终了后，由本财务部门保管。3.会计档案必须做到完善保管，分年度、分期限、分内容存放有序，以便查找。同时，严格执行安全和保密制度，不得随意堆放，严防毁损，散失和泄密。 4.会计档案为单位财务机密，不得向无关人员借出，有需查阅事项，须经领导批准，由财务人员负责查阅。 5.会计档案的保管期限分为永久、定期二类（见附表），各种会计档案的保管期限从会计年度终了后的第一天算起。 6.会计档案保管期满，需要销毁时，由本单位提出意见，编制销毁清册，报主要部门批准后销毁，对于其中未了结债权，债务的原始凭证应单独抽出，另行立卷。保管到结清债权、债务为止。 7.销毁会计档案时，应履行完有关审批手续后，交由院领导和财务部门共同派员监销。销毁后，在销毁清册上签名盖章。 六、空白支票的管理 领用空白支票时须填写好日期，开支项目，并要妥善保管，不得丢失，如有丢失造成的经济损失，由领用人员负责。 七、奖金分配办法 1.设计人员先发放基本工资，等完成本人产值后，再发放提成工资。 3.管理奖：管理人员的奖金按工程净收入再乘以系数计发，如本月请假累计超过 10 天者，扣发当月奖金。 八、从 XX 年元月份起，每月工资、奖金、提成须经院长签字后方可提款发放。从本月起晒图费及喷绘等费用须经院长签字后方可结账。办公室管理制度 一、 公章保管和使用 1.公章保管从现在开始由办公室专人保管，未经领导批准不得外带。 2.公章使用：所有文件、资料须经院长、副院长签字后方可盖章，办公室资料须由办公室主任签字后方可盖章（合同除外） 。 二、 设备管理和使用 1.投影仪、笔记本电脑、刻录机、扫描仪等均由办公室专人管理。 2.彩色打印机（包括耗材）由专人保管和使用，并作好维护工作，保证正常使用，使用中应对所用耗材及打印图片作好记录，并到院办公室报解，不允许保管人员为他人打印像片等与工作无关的内容。 3.专用设备使用： 设计人员打印或绘图时，要先到资料室管理人员处登记签字后方可打印，并要填写项目名称、工程号、图纸型号、数量。正常情况下不安排加班打图，设计人员如需加班时，由主管副院长需提前通知办公室主任，办公室将派人配合工作。 三、设备借用 因工作需要借用投影仪、笔记本电脑、刻录机、扫描仪者，应填 篇三：日常工作管理制度日常工作制度 1、 目的 建立公司日常主要工作规范和要求，加强内部管理，提升规范化管理水平和执行力，创造和谐、积极、严谨的企业文化氛围。 2、 工作周报 1. 各部门应根据本部门工作特点，建立本部门工作周报模板。 2. 公司所有员工应撰写工作周报，对上周主要工作进行总结，对下周工作进行计划。 3. 工作周报提交方式：通过 OA 系统提交，提交对象为直接上级、本部门全体、综合部。 4. 工作周报的提交时间最晚为每周日 24 时。 5. 综合部负责统计工作周报提交情况，每少提交一份，责任人乐捐 50 元。 3、 行为规范 1. 注意维护清洁、良好的办公环境，提高工作效率，不得在办公区域高声喧哗。 2. 文件、资料及办公用品应摆放整齐有序。 3. 办公时间应坚守工作岗位，不得擅自离岗、脱岗。4. 办公时间不得从事与工作无关的活动，不得浏览与工作无关的网站、书籍、杂志及报纸。 5. 离开座位时，桌面及电脑上不得留有涉及公司经营管理机密的文件资料。 6. 同事间不得过问工资、奖金及其它机密事宜，不传递小道消息。 7. 员工不得从事损害公司经济利益的投资或经营业务。 8. 员工除本职日常业务外，未经公司授权获批准，不能从事下列活动： 以公司的名义考察、谈判、签约； 以公司的名义提供担保，证明； 以公司的名义对新闻媒体发表意见、消息； 代表公司出席公众活动； 兼任获取薪金的工作； 利用内部消息，损害公司利益或者谋取个人利益； 损害公司利益的其他行为。9. 在与业务关联单位的交往中，应坚持合法、正当的职业道德准则，不得在有可能存在利 益冲突的业务关联单位安排亲属、接受劳务或技术服务。 10. 不得挪用公款谋取个人利益或为他人谋取利益。 11. 对外业务联系活动中，遇业务关联单位按规定合法地给回扣、佣金的，一律上缴公司作 为营业外收入或冲减成本；个人侵吞的，以贪污论。 12. 对外的交际应酬活动，应本着礼貌大方、简朴务实的原则，不要铺张浪费。严禁涉及违 法及不良行为。 13. 在与业务关联单位的联系过程中，对超出正常业务联系所需要的交际活动，应谢绝参加。 包括： 过于频繁或奢华的宴请及娱乐活动； 设有彩头的牌局或其他具有赌博性质的活动； 邀请方的目的明显是为了从我方取得不适当利益的活动。 14. 未经公司批准，不得将公司的资金、车辆、设备、房产、原材料、产品等擅自赠与、转 让、出租、出借、抵押给其它公司、单位或个人。 15. 工作时间在办公场所抽烟的，每次乐捐 50 元。 16. 工作时间玩电脑游戏的，每次乐捐 50 元。 17. 每天下班前应关闭自己办公区域的电源，独立办公区出现长明灯、长开空调等情况，该 办公室办公人员每人乐捐 50 元。 18. 最后离开办公区域人员应检查公共区域的灯、空调、打印机、饮水机等是否关闭，出现 电器未关闭情况的，最后一位离开的乐捐 50 元。 4、 安全保密 公司一向重视安全保密工作，全体员工应遵守安全规定，保守公司秘密和客户秘密。 1. 做到“不该看的不看，不该问的不问，不该说的不说” 。 2. 不泄露公司技术文档和公司产品代码。 3. 随身携带的移动存储设备里面不存储涉密的文件和数据。 4. 注意保管项目用资料，不乱扔乱放，用后及时归还。 5. 保管好工作用电脑，不乱放。 6. 遵守客户规定，遵守网络使用规定，不违反“一机两用”规定7. 客户生产系统不得随意修改、停止或重启，上述工作应要经过项目经理和客户的同意 8. 在开发期间，应在生产系统以外，建立一套测试系统。对系统进行修改或升级时，应先 在测试系统上测试通过后，再修改生产系统。 9. 违反公司安全管理规定，出现一机两用的，直接责任人乐捐 XX 元，部门经理乐捐 1000 元；未经客户同意擅自停止、修改或重启生产系统，造成系统中断运行，影响客户使用，造成影响的，直接责任人乐捐 XX 元，部门经理乐捐 1000 元；造成系统崩溃、数据库崩溃或数据丢失等重大事故的直接责任人乐捐 10000元，并承担相应法律责任，部门经理乐捐 5000 元。 10. 违反规定，在工作中造成失泄密的，扣发当月保密工资，部门经理承担连带责任，扣 发半月保密工资。 5、 财务规定 1. 报销单据需由部门经理签字，再交由总经理签字，于次月发放工资时进行结算。 2. 报销时应在 OA 中填写清楚，车费以及餐费的详细情况。超过 800 元的餐费，应刷银联 卡或信用卡结账，报销时应附酒楼消费清单和刷卡小票。 3. 报销应及时处理，日期超过两个月的票据不再予以报销。 4. 报销单据必须以正规发票为准，报销单据的填写必须以发票上的开具的内容填写；未盖 章发票为无效发票，不得做报销使用。 5. 报销发票如是用连号发票，超过十张必须填写有关情况的说明；否则不予报销。报销单 据上必须填写后面附上原始单据的数量（即共几张） 。6. 报销人在整理各类单据时，应将同一事项（项目）的单据归集并编制报销单。 7. 报销人应据实报销，不得虚报。 8. 个人领用的办公用品，在使用期间因正常工作损坏的，报综合部统一维修或更换。因人 为原因造成损坏的，由责任人负责维修；丢失的，由责任人负责赔偿。 6、 出差规定 1. 出差前须在 OA 上填写“出差申请” ，出差后，填写“出差报告” 。 2. 出差前需要借款的，需由总经理批准后，凭借款单到财务办理。 3. 出差途中，不得因私事或借故延长出差时间，否则不予报销其差旅费。4. 出差人员借出差之便，事先经公司领导批准探亲的，其绕道多开支的车、船费等，由本 人自理，报销时按最后出差地点到公司所在地的直通车、船票价计算。探亲期间不计发伙食补助。 5. 车、船、飞机的等级标准，按下表规定执行