公司销售费用报销制度

公司销售费用报销制度篇一：公司费用报销管理制度公司费用报销管理制度 目 录 第一章 总则 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 第二章 费用报销制度及流程 . . . . . . . . . . . 2 第三章 借款标准及流程 . . . . . . . . . . . . . . .6 第四章 费用审批管理 . . . . . . . . . . . . . . . . 7 第五章 附则 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .8第一章总则 1 第一条：为了加强公司内部管理，规范公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。第二条：本制度根据公司的实际情况，将费用报销分为行车费、市内（郊县）差旅费、通讯费、住宿费、客情费等。 第三条：本制度适用公司各部门。 第二章 费用报销制度及流程 第四条：原始凭证有效性的规定 1、报销人应取得真实合法的原始凭证 （1） 、有效发票至少需要印有两个章：国家或地方税务局专用章+发票专用章，如少其中一个章，发票无效。 （2） 、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据； （3） 、邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单； 2、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提供的查询网址进行核实，但是在出差中也不太方便随时核对发票的信息，建议大家到正规的地方消费索取发票，避免出现假票现象。 3、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，允许以普通收据报销（总额不超过报销金额的 5%） ；对于既没发票，也没收据的，一律不予报销； 第五条：费用报销单填写及票据粘贴要求： 1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改； 2、业务员差旅费报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好） ； 3、各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致； 4、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等） ，需有层次序列张贴； 5、报销单据金额、类型相同的（如车票等） ，应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列； 6、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额； 7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写； 8、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经部门领导批准才有效；报销单据 不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销。 9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单； 2 3 、出差期间招待客户需要事先经总经理同意后方可报销招待费，回来后补办申请手续。 、出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 、不同级别的人员一同出差所乘交通工具可享受最高级别所使用的工具。 、部门经理以下（含部门经理）出差确需乘坐飞机的，一律先申请，经总经理批准后方可乘坐飞机。 、到达目的地后，除总经理外其他员工原则上（市内）不得乘坐出租车，应乘坐公交汽车。因特殊原因等需乘坐出租车的，应在出租车票背面详细注明时间、起止地点及事由。 、住宿费标准为一个标准间标准。同性两人一道出差可一同住宿的仅享受一个标准间住宿标准 、出差人员报销差旅费时，需附出差清单（注明出差日期、事由、地点、到达时间、报销金额） ，同时注明有无住宿费，贴上住宿票费用包干部分凭发票报销（发票金额大于费用包干标准的按标准报销，发票金额小于费用包干标准的按实际金额报销） 。 、报销差旅费必须在回公司 3 天内办理报销手续，缴还预支差旅费，否则作为挪用公款处理。 第十条：办公用费用管理 1、办公费用包括印刷各种帐表、打印纸、办公用品、笔墨、印制名片、邮寄、书报等费用。各部门总监对所属单位发生的办公费负责，经营管理部对整个公司发生的办公费用负有监管和控制责任。 2、办公用品采购和印刷各种帐表等由行政负责采购、印刷。 3、各部门工作所需用的专用表格等印刷品，由部门自行制定格式，按规定报部门领导审批后，由行政部统一安排广告公司印制。 4、各部门所需办公用品，在每月 5 号前编写“办公用品计划书” ，经部门和公司领导审批后交由行政统一采购；5、 各部门所需购置的办公用品，统一到行政部领用，并办理领用登记，同时记入部门费用； 6、办公用品只能用于办公，不得移作他用或私用。 7、个人领用的办公用品、工刃量具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作变动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。 8、公司办公费用报销必须严格按公司费用审批程序执行，对各部门每月超出预算的所有办公费用将不予审批；第十一条：业务招待费管理 1、招待费包括因公请客的餐费、礼品费、旅游费、赠送商品、赠送返利卡开支等。 2、各部门因公招待必须事先申请总监批准，如有特殊原因，必须事先电话请示批准，原则上不允许先斩后奏。参与招待活动的人员中（总经理除外） ，以最高级别的人员为报 销申请人，不得指定下级人员提出申请并自已审批报销。 3、招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事由，应详细注明招待时间、地点、对方人员、己方陪同人员等信息。 4 4、其它非公招待客人一律个人承担 。第十二条：交通费1、市内办理业务人员原则上应尽量乘坐公交车，特殊情况下需要乘坐出租车的，必须事先取得部门经理的批准,报销凭证上需注明时间、路程起始点、外出工作内容。 2、业务员自驾车因公外出办事，不得超过公司核定标准，超支部分自行承担； 第十三条：通讯费 1、员工因公发生的通信费用实行限额内实报实销制度：总经理及公司办公移动电话的通信 费用实行实报实销制；总监通信费用最高限额是 300元/月；业务人员通信费最高限额是 200 元/月；后台主管通信费 100 元/月，其它后勤人员根据岗位需要报销标准 50元/月，超出限额的部分一律自行承担; 2、报销人员在进行话费报销时，必须提供正规的、实名通信缴费发票，充值卡发票一律视为无效发票； 3、各部门要严格控制办公室电话的使用情况，员工除了因公业务需要之外，不得使用公司电话另作他用。 第十四条：配送费用 1、配送费用包括：送货车辆的通行费、停车费、燃料费等；外叫人力车、机动车费用；雇佣搬运工人工费用以及其他有关仓储支出等。 2、由于配送费用受销售情况影响较大，公司对配送费用依据销售变化情况实行定率管理，计划物流负责管理所属配送费用，应提高效率，有效降低配送费用。 3、长期外叫车辆应签订合同，预收一定数量的押金，并交公司财务部备案。 4、自营货车、电瓶车以及外叫车辆的运费报销，附“配送费用明细表” 、 “送货单”和费用报销单，同时提供相应有效票据。 5、托运费报销，附上物流处托运登记表托运回单，填写费用报销单； 6、卖场原则上顾客自提和公司统一配送，确需导购自行送货的，需请示物流批准，同时备案后，方可报销送货费用；报销时需提供“配送费用明细表” 、 “送货单” ； 7、计划物流因工作确需雇佣搬运工的以及其他有关费用支出，按公司费用审批程序执行。 第十六条：培训费 1.培训费用由行政部统一进行预算、统一管理、统一安排。 2.费用发生前使用部门应向人事行政部门申报员工培训计划、培训时间、所需经费，经人事行政部门审核总经理审批后送一份至财务部门。 3.费用使用部门应严格按照计划在申请范围内使用费用。 第十七条：会议费 5 篇二：公司销售人员费用报销管理制度修订销售人员费用报销管理制度 为了完善公司管理，加强对公司销售人员业务费用、支出报销的管理和便于公司成本费用的核算以及其他财务工作的开展，结合公司的实际经营情况特制定该制度。该制度中所称费用是指销售人员进行业务开拓所产生的差旅费及其他费用。 业务开拓所产生的费用报销必须经主管领导签字，费用报销严格按规定执行，报销人员必须持真实有效发票，并将报销内容和金额填写清楚，整理、附于票据后，经负责人签字交财务人员审核报销。若因票据遗失或超出规定标准的费用，公司不予以报销。所有费用报销都必须及时，无特殊原因费用报销不得超过 10 天，超过规定时间，则费用不予报销。 公司销售人员必须要本着合理、节约、高效的原则使用差旅费。能够通过其他方式解决的事务，尽量不安排出差，禁止以出差为由外出旅游或参加其他私人性质的活动；白日乘车时间超过 8 个小时，可乘硬卧，19：00凌晨 3：00 之间乘车超过 6 小时可乘硬卧，如购买了低于硬卧的车票，可按节约金额的 60%给予补助，若无相关领导批准购买高于硬卧的车票，高出金额自行承担；每笔差旅费的使用必须有明确的目的；出差完成后必须向上级主管汇报工作成果，上级主管有责任对差旅费使用情况进行了解和管理。 一、差旅费的管理规定 差旅费是指因公到外地出差发生的交通费、车船费、住宿费、出差补助费、其他杂费等。 1、出差是指员工因公离开本人工作单位所在地去异地办理公务的行为过程。 2、出差申报程序的规定 （1）一般员工出差，由部门主管提出并批准。 （2）部门主管出差，由总经理批准。 （3）出差人出差前需填“出差任务书” （见附表一） 。“出差任务书”应明确以下内容：出差人姓名、离开工作地时间、返回时间、出差地点、出差日程安排、出差主要任务，经主管领导签字后，作为借支差旅费的附件附在借款单后面，方可借款。 附表一： （4）出差人出差回来后需填写“出差情况汇报书”（见附表二） 。 “出差情况汇报书”应明确以下内容：出差人姓名、日期、客户名称、联系人的姓名和职务、联系方式、具体拜访情况、反映出的问题、应对/思考及下步计划，经主管领导签字后，将影印件作为报销差旅费的附件附在报销单后面，方可报帐。 （原件由销售主管归档） 附表二：出差情况汇报书 部门主管意见、签字： （5）差旅费报销标准： 出差标准分两个级别：主管、销售员。 差旅费报销标准 （6）在报销差旅费用时，凡在规定标准之内的凭发票报销，超过标准的按标准报销。若有特殊原因超过标准的，要经总经理审批同意后才能报销。 （7）凡享受出差补贴的，不再报销餐费。购买车票、飞机票的原则上由公司统一办理，购票款由出差人支付，回所在地区报销。 （8）使用交通工具标准： A、公司总经理可乘坐公务仓、火车软卧； C、其他人可乘火车、汽车等，经总经理特批，可乘坐飞机经济仓； （9） “差旅费报销单” （见附表三） 附表三： 差 旅 费 报 销 单 部门年 月日 附单据 张 总经理审批： 财务审核： 部门主管审核： 出纳： 领款人：（10）差旅费报销单各项目填写方法。 A “部门”栏：按出差人员所属部门填写。 B “年月日”栏：填写报销日期。 C “附单据 张”栏：按单据实际张数填写阿拉伯数字。 D “出差人”栏：按费用负担人填写。 E “出差事由”栏：填出差工作内容。 F “出发月日时”栏：按车票上自然月日时顺序填写。G “到达月日时”栏：按实际到达月、日、时填写。 H “出发、到达地点”栏：按车票出发、到达地点填写。 I “交通工具”栏：按火车、飞机、长途汽车、轮船分栏填写。J “交通费”栏：“单据张数”栏按火车、飞机、长途汽车、轮船票张数填写， “金额”栏按车票金额填写（注：车票、机票等交通工具的保险不包括在内） 。如果火车票、机票等由公司支票支付的，在交通费单据张数栏注明“支票付”字样，并在交通费金额栏注明相应金额（计算交通费合计金额时该金额不计算在内） K “出差补贴天数”栏：不填写 L “出差补贴金额”栏：按出差补贴申请单合计金额填写。 M “住宿费金额”栏：按实际发生金额填写， N “其他”栏：填写交通工具的保险费、订票费等其他费用。 O “予借旅费、补领金额、退还金额”栏：不用填报。 （12） “出差补贴申请单 ”（ 见附表四） 附表四： 出差补贴申请单 审核：申 请人：每个出差人员分别如实填写出差补贴申请单相关内容，出差补贴申请单与差旅费报销单一并报销才能生效，并按规定计算填写并在申请人处签字。 二、销售提成标准 1、销售目标 销售员每月有销售目标，但无销售任务，销售人员的销售目标额为每月月初由销售主管公布，销售目标额计入绩效考核进行核算。试用期销售员第一个月不设定销售目标，第二个月按正式员工的 50%计算目标额。 2、销售目标考核期 销售目标考核阶段为每个月考核，每月月末进行销售目标考核及下月销售目标制定，销售目标的完成比率与绩效考核中“结果”的分数进行直接挂钩。 3、销售提成标准A、提成结算方式：当月回款率结算，货款未收回部分暂不结算，直至货款全部回收； B、提成计算办法：销售提成 = 回款额 销售提成百分比 C、销售提成比率： D、低价或改变付款方式销售：销售员必须按公司规定产品的最低价范围及固定付款方式销售产品，特殊情况需低价或改变付款方式销售的必须向销售经理以上领导申请，公司根据实际情况重新制定销售提成百分比。三、车辆油费标准 为了方便销售工作，销售部所使用的车辆油费实行实报实销政策。报销车辆油费时，必须认真、详细填写“车辆油费报销申请单” （见附表五） ，同“费用报销单” （见附表六）一并报经销售主管签批后由财务进行审核，再由总经理签批。 报销单据填写、保管应注意以下几点： （1） “费用报销单”中用途栏填写“车辆油费”即可，不需要写明具体情况，详细支出情况在“车辆油费报销申请单”中注明， “车辆油费报销申请单”必须按格式详细、认真填写。 （2） “车辆油费报销申请单”要与“费用报销单”一起报公司领导签批。财务部办理报销手续后，按规定单独保管“车辆油费报销申请单” ； （3）财务部每月装订凭证时，须将“车辆油费报销申请单”从费用报销单中抽出妥善保管，并应定期整理，按时间顺序装订、保存。 （4） “车辆油费报销申请单”未经公司批准不得销毁。待公司财务主任审计检查无误后，经批准方可销毁。 （5）为了保证“费用报销单”填写的真实、可靠性、方便领导审批及财务部的审核工作，对“费用报销单”的填写要求如下： A、每位报销人员在报经领导审批前必须将除“车辆油费报销申请单”外的所有报销单附于“费用报销单”后面，并在“费用报销单”附单据张数栏按所附的票据张数如实填写。 B、 “费用报销单”中单位栏按报销人所在部门填写。 篇三：公司员工费用报销制度公司员工费用报销制度 第一条：为规范公司费用管理，加强费用控制力度，提高资金的使用效益，合理有效地支出各项费用，依据本公司情况，特制定本规定。 第二条：本细则适用于欧源控股集团公司全体员工。 第三条：差旅费界定范围是指公司员工外出期间为完成工作任务所发生的必要的合理的费用，具体包括：在途交通费（飞机、火车、轮船、长途汽车等） ；住宿费、市内交通费、伙食补助及其他公杂费（行李托运费、安全保险费、机场建设费、购票退票手续费、信用卡取款手续费、邮电费、文件复印费）等。 第四条：差旅费开支标准。 1、住宿费标准 公司总经理以上据实报销 公司部门经理以上 450 元