财务总监erp沙盘报告

财务总监 ERP 沙盘分析报告我们进行了整整六周的沙盘模拟，时间不长不短，期间我担任的是财务总监。在每一年开始前必须做好财务预算，大概预计今年的收入与支出，在保证资金不断流的情况下，努力提高企业的生产力，合理和营销总监规划广告，从而实现企业财富的最大化。工作大概是进行短贷与融资，长期贷款，明确贷款的利息以及还款方式和时间，每一季度更新应收款和支付应付款项，支付上年度的税金，支付行政管理费用，支付维护费，明白除了购买厂房、设备外，行政管理费、市场开拓、营销广告、生产线变更、设备维护、厂房租金、ISO 认证、产品研发等计入综合管理费用。还有一些折旧等有关方面的工作。同时还有对利润表，资产负债表进行很好的记录。刚开始的第一年我们在老师的指导下对市场有了初步的认识，了解了从公司的组建到生产经营和期末结账的全过程，以及各年借贷关系还有基本流程情况，经研究决定，第一年，本公司经过一致意见决定实行稳扎稳打的战略不进行任何设备投资，并研发 P2也不进行市场开拓，同时以中等的广告费获得必要的订单，在订货会上，我们还是比较准确的预测到了其他公司投入的广告费，所以我们选择了和我们的生产水平能够对位的订单，总体来对市场进行摸底，预测下年的财务，也未向银行进行任何贷款，但由于市场的刚刚开始，订单的缺乏，我们第一年惨淡收场。利润表和杜邦分析表是： 销售收入直接成本 毛利 综合费用折旧前了利润折旧 财务收入支出其他支出收入税前利润所得税净利润15 6 9 -20 -11 4 -4 0 -19 0 -19第二年，根据对市场的了解，我们开始对区域与本地的市场进行开发，同时对.P3 进行研发，还是没有对生产线进行投入，这年我们贷了 20 的短贷，营销总监根据市场情况分析，决定集中投 P2广告，继续 P3 研发。由于本年 P2 销售少，而财务支出和综合费用是增加的，所以最后年度净利润还是负的。利润表与杜邦分析表是：销售收入直接成本 毛利 综合费用折旧前了利润折旧 财务收入支出其他支出收入税前利润所得税净利润15 6 9 -24 -15 0 -4 0 -19 0 -19第三年， 产量不变，P3 我们选择放弃，同时国内市场也成功开拓，营销总监决定根据市场情况不变广告投放力度，争取稳扎稳打。在 P1、P2 上共投入 8M。但由于投入市场过于分散，拿下的订单没有达到我们预期，但总体销售还好，利润上升。利润表和杜邦分析表是： 销售收入直接成本 毛利 综合费用折旧前了利润折旧 财务收入支出其他支出收入税前利润所得税净利润55 22 33 -14 19 0 -5 -1 13 0 13第四年，由于前期的决策与预测欠缺，和资金的考虑我们打算增加两条半自动生产线，但没有其他的投入。我们主要是看重 P2 的市场需求，但是对市场了解不彻底，同时广告投入也大大减少，导致订单的减少。同时各基本费用的支出，利润情况不太乐观，在急剧下降。第四年利润表是： 销售收入直接成本 毛利 综合费用折旧前了利润折旧 财务收入支出其他支出收入税前利润所得税净利润63 24 39 -14 25 2 -5 -3 18 0 15第五年，由于前边几年的关系，我们已经是去了争夺市场的最佳时机，开始走紧缩性的市场战略，所以这年情况无大变化，但由于市场对 P1 的需求与价钱的急剧下降，对 P2 的需求不变，同时我们放弃了对 P3 的投入以及研发。导致这年利润下降明显。利润表与杜邦分析表：销售收入直接成本 毛利 综合费用折旧前了利润折旧 财务收入支出其他支出收入税前利润所得税净利润44 18 26 -12 14 2 -8 0 4 0 4第六年，也是我们模拟的最后一年，我们情况基本不变，广告投入很少，订单那的也很少，同时由于前几年未对 Iso 进行认证，好多订单放弃了。这年利润又恢复负值。利润表与杜邦分析表是：销售收入直接成本 毛利 综合费用折旧前了利润折旧 财务收入支出其他支出收入税前利润所得税净利润30 15 15 -13 2 3 -8 0 -9 1 -10六年的经营过程中，出现了很多状况，下面是我们组的一些财政情况：六年间长期贷款情况：第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 第六年长期贷款 40 40 40 80 80 80支付长贷利息 2 2 4 4 4六年间短贷情况第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 第六年短期贷款 20 20 短付长贷利息 1 1 六年间贴现情况：第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 第六年应收款贴现 14 支付长贷利息 2 六年间权益趋势情况：期初 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 第六年利润 -19 -19 13 15 4 -10所有者权益60 48 29 48 57 61 51六年间经常性费用占销售比例（成本分析）在 ERP 沙盘模拟实验的过程中，财务总监的工作范围很难明确的界定，它既是 CEO 的得力助手，在日常业务中与 CEO 并肩作战，及时监督企业的运作状况，必要时给予企业一个合理的建议；又要与运营总监进行有效的沟通，听取关于生产的规划方案，并给予最有利的支持；还要合理安排并支付采购总监拟订的采购计划；同时，每年年初还要给营销总监最大的财政支持用于广告费用等的支出。总之，财务总监的每件工作，都是别人无法替代的。并且有些事情是无法授权给他人的。在沙盘模拟结束后，作为我组的财务总监，我对各组的财务分析进行了了解分析，发现我们太过于保守，同时总资产收益率太低，资产成长率不乐观，各资产周转率不好，还有就是成本太高，每年的直接成本每年都在增长，总体来说，企业整体不乐观。由于没有经验，在各年年初都没有进行资金的评估和预算；没有使资本得到最大的利用。只是一味的求稳。没有拓险精神。但是沙盘模拟对自己的影响还是很大的，我知道了作为一个财务总监应担当的责任与任务： （1）跟随企业经营的进行,监督 CEO 的日常业务登记活动；（2）支付企业的各项费用，并及时地核对帐目；（3）审核企业新项目投资的可行性；（4）对企业将要进行的战略规划，提出意见，并给予财务预计支持；（5）规划企业的贷款业务；总体平衡企业的各项指标；（