某大型能源企业管控体系设计

某电力管控体系的构建与实施 2007年 8月 2 1 国华电力概况 2 构建管控体系的必要性 3 对管控的认识 4 管控体系的编制 5 管控体系的架构 6 管控体系的内容 7 管控体系特点 8 实施成果 9 管控体系的改进和完善 目录 3 国华电力公司成立于 1999年 3月 11日，作为神华集团有限责任公司 的全资下属单位，全面负责集团电力业务的经营管理。 目前，国华电力的业务发展主要分布在华北、东北、西北、珠江 三角洲、长江三角洲等区域。 一、国华电力概况 4 神华集团有限责任公司 中国神华能源股份有限公司 北京国华电力有限责任公司 控股管理子公司 南方分公司 中电国华电力股份有限公司 国华电力分公司 华东分公司 中电国华神木发电有限公司 河北国华定洲发电有限责任公司内蒙古国华准格尔发电有限责任公司 广东国华粤电台山发电有限公司 河北国华沧东发电有限责任公司 北方联合电力有限责任公司 内蒙古京达发电有限责任公司 内蒙古蒙华海渤湾发电有限责任公司内蒙古蒙华乌海热电有限责任公司 浙江嘉华发电有限责任公司 华北电力科学研究院有限责任公司 天津国华津能滨海发电有限责任公司 北京国华置业有限公司江苏国华高资发电有限公司 浙江国华浙能发电有限公司 珠海国华汇达丰风能开发有限公司 北京国华物流技术有限公司北京国华电力技术研究中心有限公司 北京国华杰地动力技术服务有限公司 陕西国华锦界能源有限责任公司 管理参股公司 分公司 国华太仓发电有限公司 国华荣伟太仓能源有限公司国华宝日发电有限责任公司 绥中发电有限责任公司天津国华盘山发电有限责任公司 三河发电有限责任公司 中电国华电力股份有限公司热电分公司 浙江国华余姚燃气发电有限责任公司 国华环境工程有限责任公司 一、国华电力概况 Anglo Cayman Energy Company 5 资产总额 装机容量 利润总额发电量 一、国华电力概况 6 一、国华电力概况 电厂分布图 7 1 国华电力概况 2 构建管控体系的必要性 3 对管控的认识 4 管控体系的编制 5 管控体系的架构 6 管控体系的内容 7 管控体系特点 8 实施成果 9 管控体系的改进和完善 目录 8 是适应公司快速发展的必然要求 是公司稳定发展的必然要求 公司的快速发展带来了一系列管理问题， 在一定程度上造成了公司系统内管理的缺 位、交叉甚至冲突。 公司需要针对组织结构趋于复杂、管理职 能逐步细化、管理人员增多、管理范围和 管理内容扩大等问题，尽快制订统一的管 控体系，形成自己的管理模式。 公司着眼于长远发展，就必须制订系统、 科学的管控体系，对公司进行稳定、规范 的管理。 既不能对管理制度频繁修改和更替，也不 能缺乏规划，随意定制，避免出现制度之 间的交叉、重叠和冲突。 构建管控体系的必要性 要真正建立现代企业制度，必须要制订科学规 范的组织管理体系。 公司把 “成本控制 ”、 “精益管理 ”作为推进各项 工作的切入点，不仅要建立科学、系统的管理 流程和透明、有效的管理体系，还要建立严谨 、完善的管理制度和规范、有效的评价体系。 是建立现代企业制度、实现规范管理的必然要求 是提高管理效率和效能的必然要求 通过制定发电、基建管理系统等，对发电生产 和基建管理起到非常重要的指导和推动作用。 实践证明，制订科学、规范的管控体系，不仅 有利于形成公司统一的管理体系，加强公司对 下属单位的控制力，而且可以有效提高公司的 管理水平和管理效能。 二、构建管控体系的必要性 9 1 国华电力概况 2 构建管控体系的必要性 3 对管控的认识 4 管控体系的编制 5 管控体系的架构 6 管控体系重点内容介绍 7 管控体系特点和意义 8 实施成果 9 管控体系的改进和完善 目录 10 管控是一个风险管理的过程，是实现结果的一 种方式，目的在于保证企业目标的实现。 它渗透于企业日常管理所固有的各项活动中， 涉及到企业内部每个层次、部门和所有员工。 管控过程服务于企业的战略制定，该过程是用 来识别可能对企业造成潜在影响的事项并在企 业风险偏好的范围内管理风险。 企业管理者必须从全局、从总体层面上考虑企 业的各项活动，对企业所面临的风险有一个总 体层面上的风险组合观。 设计合理、运行有效的管控体系能够对企业目 标的实现提供合理的保证。 管控体系是企业为 达到既定的管理目 标，而在内部实施 的各种制约和调节 的组织、计划、方 法和程序，其实质 是一种全面的风险 管理 三、对管控的认识 11 员工的诚 信和道德 价值观 人力资源 政策和措 施 员工的胜 任能力 管理层授 权和职责 分工 管理层的 经营理念 和经营风 格 企业组织 结构 影响管控 的重要 因素 三、对管控的认识 12 管控体系以 COSO报告为基础，强调四类目标和八个要素。 企业目标 战 略目 标 高 层 次目 标 ，和 组织 使命方向 一致，并支持使命 运 营 目 标 经营 的效率和效果，有效且高 效地使用 资 源 报 告目 标 财务报 告的可靠性 合 规 目 标 遵循适用的法律法 规 三、对管控的认识 13 目标 制订 事项 识别 内部 环境 监督 风险 评估 信息 和沟 通 控制 活动 风险 反应 核心内容 核心内容 核心内容方式和手段 桥梁和纽带 保障 前提和基础 努力方向 三、对管控的认识 14 1 国华电力概况 2 构建管控体系的必要性 3 对管控的认识 4 管控体系的编制 5 管控体系的架构 6 管控体系重点内容介绍 7 管控体系特点和意义 8 实施成果 9 管控体系的改进和完善 目录 15 1. 国华电力管控体系是在强调四大管理原则的基础上，从现代 企业公司治理的发展趋势和公司的整体发展战略角度出发， 对公司的战略规划、基本建设、生产运营、财务产权、经营 管理、人力资源和内部控制等方面进行梳理整合的基础上形 成的。 管理有效率 效能的原则 责权利高度 统一的原则 制约制衡的 安全性原则 目标一致性 的原则 四、管控体系的编制 16 2. 国华电力自成立以来即致力于建设公司的管控体系。 2002年以来先 后形成了基建管理系统、发电管理系统、财务管理系统和内部控制 系统等。 3. 2006年，公司统一组织全系统力量进行管控体系的整合汇编工作。 全部过程历时近一年，直接参与人员多达 300余人。 四、管控体系的编制 17 4. 国华电力管控体系成书为 9卷 11册， 2006年出版，总字数 714万字（不含采 购管理系统修订版）。 5. 管控体系由分系统和子系统两个层级构成，包含了 416个制度标准，其中 分系统包括基本管理系统、专业管理系统、保障支持系统和监督评价系统 四大管理系统；在分系统下按照管理职能和内容的不同，又分为若干子系 统。各系统自成一体，又互相支持，保持内在联系，构成一个有机整体。 四、管控体系的编制 18 管理职能 信息与沟通工作流程工作内容和 工作界面 工作规范工作机构 外部法律政策 内部规章制度部门 岗位 编写体例 四、管控体系的编制 19 1 国华电力概况 2 构建管控体系的必要性 3 对管控的认识 4 管控体系的编制 5 管控体系的架构 6 管控体系重点内容介绍 7 管控体系特点和意义 8 实施成果 9 管控体系的改进和完善 目录 20 国 华电 力管控体系 保障支持系 统 专 业 管 理 系 统 基 本 管 理 系 统 监 督 评 价 系 统 嵌 入 式 内 控 专 业 化 内 控 五、管控体系的架构 21 国华电力 管控体系 基本管理 系统 专业管理 系统 监督评价 系统 保障支持 系统 企业文化 战略规划 公司治理 预算管理 项目前期 开发系统 基建管理 系统 发电管理 系统 经营管理 系统 财务与 产权管理 人力资源管 理 行政管理 内部 控制系统 党群业务 技术研发 管理 信息化管理 法律与 合同管理 安健环管理 采购管理 信息管理 五、管控体系的架构 对采购管理 体系进行了 修编，作为 管控体系的 修订版 22 卷次 名称 内容 第一卷 管控规程 管控体系简介 管控体系结构框架表 业务规程 第二卷 基本管理体系规范汇编 企业文化、战略规划、公司治理、预算管理 第三卷 专业管理系统规范汇编（一） 项目前期开发系统、经营管理体系 第四卷（上） 专业管理系统规范汇编（二） 基建管理系统 第四卷（下） 专业管理系统规范汇编（三） 基建管理系统 第五卷（上） 专业管理系统规范汇编（四） 发电管理系统制度篇 第五卷（下） 专业管理系统规范汇编（五） 发电管理系统标准篇 第六卷 保障支持系统规范汇编（一） 财务管理 第七卷 保障支持系统规范汇编（二） 人力资源、行政管理、党群管理 第八卷 保障支持系统规范汇编（三） 技术管理、信息化管理、法律与合同管理 安健环管理、采购管理、信息管理 第九卷 监督评价系统规范汇编 内部控制管理 第八卷（修订版） 保障支持系统规范汇编（三） 采购管理 五、管控体系的架构 23 1 国华电力概况 2 构建管控体系的必要性 3 对管控的认识 4 管控体系的编制 5 管控体系的架构 6 管控体系重点内容介绍 7 管控体系特点和意义 8 实施成果 9 管控体系的改进和完善 目录 24 u授权管理体系 为实现电力板块 的管理专业化， 优化管理流程， 明确管理权限， 提高管理效率， 公司按照职能集 中、简化层级、 合理分权、专业 管理的原则建立 了较为完善的授 权管理体系，各 单位均制定了明 确的授权管理手 册。 董事 /监事授权委托书 编号： 授 权 人： 姓 名： 性别： 工作单位： 职务： 住 所： 受托人： 姓 名： 性别： 工作单位： 职务： 住 所： 授权人作为 公司的董事 /监事， 兹授权委托 先生 /女士（ 公 司董事 /监事）代表本人出席 公 司 董事会 /监事会，陈述意见， 并对会议议案代为行使表决权。 委托权限： 委托期限：自 年 月 日起至 年 月 日止。 委托人：（签名） 受托人：（签名） 签署日期： 股东授权委托书 编号： 授 权 人： 名 称： 法定代表人： 住 所： 受托人： 姓 名： 性别： 工作单位： 职务： 住 所： 兹授权委托 先生 /女士 代表本单位出席 公司 股东（大）会，陈述 股东意见，并对会议议案代为行使 表决权。 委托权限： 托期限：自 年 月 日起至 年 月 日止。 委托人：（签字、盖章） 受托人：（签名） 签署日期： 授 权 委 托 书 编号： 授 权 人： 姓 名： 性别： 工作单位： 职务： 住 所： 受托人： 姓 名： 性别： 工作单位： 职务： 住 所： 现委托以上受托人作为授权人的代理人， 负责处理如下授权事务： 授权范围： 授权期限：自 年 月 日起 至 年 月 日止。 授权人：（签字） 受托人：（签字） 委托日期： 授权管理手册 国华电力公司 六、管控体系重点内容介绍 25 则原 设 设计标准 基建 管理 系统 计 管理标准 建 设 标 准 工 作 标 准 “小业主、大 咨询 ”的管理 模式 采取按市场竞争 电价反推工程 总投资等措施 规范招投标管 理 基建生产 一体化管 理模式 建立工程建设 管理信息系统， 确保项目建设过 程中的各项指标 受控 六、管控体系重点内容介绍 26 发电管理系统 职责权限管理 变更管理 风险管理 外界服务管理 生产安全与健康管理 紧急应变与关注公众管理 运行管理 生产工程项目管理 检修管理 生产准备管理 危险物品管理 生产物料管理 环境保护管理 燃料管理 科技创新管理 生产运营支持管理 符合法律法规和行业标准管理 评估及改进管理 六、管控体系重点内容介绍 27 2001年 6月 国华公司开 始引入 NOSA 管理系统。 公司系统内 运营电厂均 达到五星标 准。 部分在建电 厂初评在 3- 4星标准。 通过对生产经营活动中安健环方面危险源的辨识、 评估和实施控制，降低现场作业环境的安全、健康 、环保风险，直至消除人身安全、健康和环境污染 事故，并通过对管理绩效进行检讨，实现自我的持 续改进。 NOSA五星 安健环管 理系统 公司在 NOSA实践中，把原系统的精髓与电力行业先进 管理理念相结合，赋予该系统以新的内涵，在 NOSA的 CMB253框架所要求基础上，结合实际制定了自己的的 NOSA五星安健环管理系统企业标准及基本要求，建立 了统一的安健环管理平台。 是一个基于 风险预控、 持续改进为 指导思想的 安健环管理 体系 六、管控体系重点内容介绍 28 财务管理 系统 按照企业风险管理框架（ ERM ），建立公司财务风险管理体 系 实施全面预算管理，加大管理 力度 推行财务能力模型 FCM评级 管理 以实施公司 ERP契机，构建 公司会计信息系统 推广作业成本（ ABC）体系 在国有企业中率先采用 EVA 指标评价企业经营活动 六、管控体系重点内容介绍 29 企业文化 企业文化总纲 以人为本 团队精神 岗位责任 健康环境 坚持诚信 注重业绩 规范管理 持续创新 企业价值观 自我加压的负责精神 精诚团结的团队精神 爱岗敬业的奉献精神 追求卓越的创新精神 企业精神 六、管控体系重点内容介绍 理念规范系统 行为规范系统 视觉规范系统 30 “企业与员工共 同发展 ”的人力 资源管理平台 实行总经理年 薪制管理，强 化职业经理人 的职业素质 建设绩效管 理文化，完 善企业、经 营者、员工 绩效评价办 法 建立后备人才库， 倡导 “能力本位 ”理 念，培养复合型人 才 推行先进的定 员标准，控制 公司人员总量 倡导 “大国华 ，大人才观 ” 的理念，有 效配置和整 合人力资源 建立专业技术带头 人和技能选手选拔 、激励机制，打通 职业生涯通道 六、管控体系重点内容介绍 31 公司管理层 内部控制部 建立和完善内控体系 开展企业绩效评价 开展内控管理工作 开展专项审计和调查 开展公司法律事务 开展公司治理业务 其他职能管理部门 内控体系 嵌入式内控 专业化内控 公司根据自身的快速发展和 公司由职能管理向流程管理 转变的需要，于 2003年底设 立了内控部，建立了内部控 制体系，对公司管理的有效 性进行评价、对公司的管理 风险进行风险预控和对公司 重大决策进行跟踪和反馈， 加强事前和事中的控制。 六、管控体系重点内容介绍 32 考核指标 评价指标 绩效评价体系 基建单位 其他单位 发电单位 六、管控体系重点内容介绍 和谐发展型 本质安全型 质量效益型 科技创新型 资源节约型 33 u 为进一步提高采购管理水平，有效控制和降低采购成本，在原有管控体 系采购管理制度的基础上，充分考虑公司的管理实际和管理经验，对采 购管理体系进行了修改和完善，形成了 国华电力公司采购管理制度体 系 ，作为 国华电力管控体系 的修订版。 u 国华电力公司采购管理制度体系修订版包含 采购管理规定 和八项管 理办法。 采购项目 集中采购 自主采购 直接采购询价比选采购 采购层级划分 采购方式划分招标采购 供应商采购招标项目采购招标 六、管控体系重点内容介绍 34 外包 商 供 应 商 客 户 最 终 用 户 技 术 财务 质 量 采 购 采 购 的商 务 管理 采 购 的流程管理 采 购 的商 务 管理 公司采 购 管 理重点关注此 环节 和区域 采 购 的商 务 管理：解决采 购 的效果和效益 问题 ； 采 购 的流程管理：解决采 购 的合 规 和效率 问题 ， 销 售 采 购 供 应链 六、管控体系重点内容介绍 35 1 国华电力概况 2 构建管控体系的必要性 3 对管控的认识 4 管控体系的编制 5 管控体系的架构 6 管控体系重点内容介绍 7 管控体系的特点和意义 8 实施成果 9 管控体系的改进和完善 目录 36 初步 实现 了与内控要素的 结 合 体 现 了 COSO内控目 标 的要求 体 现 了 COSO大内控的控制理念 COSO报告管控体系体现 了与 COSO报告 的结合 七、管控体系的特点和意义 37 制度为本 文化相辅 强化标准 全程控制 内容全面 体系完整 结构合理 流程顺畅 特点 突出专业 重在治理 七、管控体系的特点和意义 38 意 义 2 意 义 3意 义 1 管控体系是国华电力