县级财政局“十二五”发展规划.docx

县级财政局“十二五”发展规划 一、“十一五”期间财政发展回顾 “十一五”期间，我县财政工作在省市财政主管部门 的关心支持，在县委、县政府的正确领导下，紧紧围绕 “保增长，促发展”的工作目标，在增收优势和劣势并存， 机遇与挑战同在的总体形势下，尤其是 XX 年以来面对国际 金融危机的严峻考验挑战，全县广大财税工作者以强烈的 责任感和担当感，深入贯彻落实积极的财政政策和适度宽 松的货币政策，全力心赴抓收入，千方百计促增长，实现 了财政的稳步增收，为推动全县新型城镇化、新型工业化、 和农业现代化经作出了重大贡献，为我县“十二五”经济 和社会事业向小康迈进奠定了坚实的基础。 “十一五”期间财政收入增长情况表 单位：万元 年度 XX 年 XX 年 XX 年 XX 年 XX 年 地方财政总收入 7412 10824 16358 23502 27956 增长率 33.4 46.03 51.13 43.67 17.16 地方一般预算收入 6050 8538 11563 15386 18983 增长率 40.14 41.12 35.43 33.06 32.58 1、财政收入快速平稳增长。“十一五”期间，我县财 政坚持以科学发展观为统领，坚定不移地贯彻“生态立县、 旺市融城、兴工促农、科学发展”的发展战略，坚持“以 项目支撑发展，以发展增加收入”，工作成效显著。一大 批重点工程项目相继开工建设，投产运营，财政收入实现 高速、稳步增长的良好态势，XX 年至 XX 年，地方一般预算 收入累计完成 60520 万元。 2、财政支出结构明显优化。“十一五”期间，我县财 政一般预算支出累计为 190528 万元。财政投入向“三农”、 卫生、教育、文化、社保等民生领域倾斜，向城乡基层倾 斜，公共财政的职能日益凸现。XX 年至 XX 年安排农业专项 经费、卫生专项资金、教育专项资金、文化事业专项资金、 社会保障和就业专项资金逐年增长，平均增长率在 30%以上， 县各行政村和居委会的运转经费到 XX 年分别达到 4 万元和 2 万元，村专职干部工资提高到每年 4800 元。全县干部职 工津补贴达到 15000 元/年。 3、财政收入结构日趋合理。“十一五”期间，我县积 极加快培植税源建设步伐，每年县财政安排新型城镇化引 导资金、现代农业发展引导资金、新型工业化引导资金近 XX 万元，有力地撬动了产业的发展，壮大了地方税源。全 县规模工业企业总数达到 35 家。XX 年底，规模工业企业完 成工业实缴税金达到了 5100 万元，占地方一般预算收入的 35%，工业对地方财政的贡献能力大大增强,特别是金大地 公司、铜电公司和中方电力公司三家骨干企业已成为推动 全县财税收入大幅度增长的中坚力量。XX 年税收收入完成 14898 万元，占一般预算收入的比重达 78%。 二、“十二五”财政发展规划的指导思想和原则 “十二五”发展规划指导思想 坚持以“三个代表”重要思想为指导，全面落实科学 发展观，紧紧围绕县委、县政府“生态立县、旺市融城、 兴工促农、科学发展”的发展战略和“一年一大步，三年 一大变”的阶段性目标，坚持以人为本，按照构建和谐社 会要求，明确“十二五”时期财政工作的主要目标和政策 措施，提出符合中方实际，具有科学性、前瞻性、可行性、 指导性的中长期财政发展目标和政策措施，为保障和改善 民生、推动科学发展、促进旺市融城、加速中方崛起提供 财力保障。 “十二五” 规划编制基本原则 一是坚持立足实际，着眼长远。根据县域经济发展的 新要求，以我县经济社会发展现状和城市建设实际为基础， 围绕生态立县发展战略，深刻把握我县财政发展面临的新 问题、新矛盾，进一步理清中长期发展思路，充分体现规 划的宏观性、战略性和前瞻性。二是坚持统筹兼顾，突出 重点。总揽全局、科学筹划，正确把握和处理好速度与质 量、投资与消费、经济发展与社会发展等重大关系，准确 把握财政工作的着力方向，合理确定财政发展改革的重点 领域。三是坚持转变方式，服务经济。以转变经济发展方 式为主线，在发展壮大现有规模工业企业的基础上，大力 支持中小企业的发展，着力提高企业自主创新能力，支持 循环经济、低碳经济和绿色经济发展，将促进经济发展方 式转变作为财政发展改革的重要任务，促进经济结构优化 调整和产业提升，积极打造全国生态示范县。四是坚持以 人为本，保障民生。牢固树立以人为本理念，用活用足财 政惠民政策，把财力保障的重点项目与群众的切身利益紧 密结合起来，最大程度地满足人民群众的公共需要，推进 社会和谐发展。 三、“十二五”财政发展目标 1、财政收入目标。全县地方财政总收入按年 22%的年 平均增长率增长。其中：XX 年为 34106 万元，XX 年为 41610 万元，XX 年为 50764 万元，XX 年为 61932 万元，XX 年为 75557 万元。全县地方一般预算收入按年均 25%的增长 率增长。其中：XX 年为 23729 万元，XX 年为 29660 万元， XX 年为 37076 万元，XX 年为 46345 万元，XX 年为 57932 万 元。 2、财政支出目标。全县一般预算支出按年均 15%的平 均增长率进行预测。其中：XX 预测数为 76538 万元，XX 年 预测数为 88019 万元，XX 年预测数为 101222 万元，XX 年 预测数为 116405 万元，XX 年预测数为 133866 万元。 四、“十二五”财政发展规划政策措施 1、转变思想观念，打造效益财政。效益财政是以追求 财政运行效益最大化为取向的生财观、理财观和用财观， 其本质是要逐步使财政管理模式从过去重规模、重速度转 向重质量、重效益。构建效益财政是深入贯彻落实科学发 展观的必然要求，是贯彻实施积极财政政策的必然要求， 更是新形势下推动我县财政经济转型升级的内在要求。树 立效益财政理念，一是要把提高综合效益作为财税工作的 出发点。效益财政所追求的效益，不但包括经济效益，还 包括政治效益、社会效益、环境效益。要始终坚持一切从 效益出发，在财政收入的征管方面，既要做到应收尽收， 严防“跑冒滴漏”，又要坚持勤征细管，降低征管成本;在 财政支出安排上，既要做到财尽其用，确保效率优先，又 要坚持以人为本，努力打造民生财政。二是要把增收节支 作为财税工作的着眼点。要优化支出结构，既要支持经济 发展，以财养财，做大“分子”，又要注重环境保护、生 态建设、提高人口素质等促进社会可持续发展方面的支出 需求，减小经济发展带来的环境、生态和社会负担方面的 影响，缩小“分母”，推动经济增长和促进社会可持续发 展的统一。同时，要加大与人民群众切身利益息息相关的 社会事业发展的保障力度，让人民切实享受到经济发展带 来的成果。三是要把提高财政资金效能作为财政工作的中 心环节。要依法理财，提高工作效率，完善各项管理制度， 严格预算约束，切实加强对财政资金分配、使用、绩效评 价全过程的监管，提高资金使用效能。要继续完善和深化 财政改革，提高财政管理的精细化和集约化程度。同时， 要大力强化财政监督检查职能，加强财政专项资金落到项 目；要建立健全财政资金使用的绩效评价体系，开展绩效 评价工作，推动效益财政建设。 2、加强财源建设，增强财政实力。壮大财政实力是我 县“十二五”财政发展的首要任务。一要充分发挥财政投 入的杠杆作用。要利用好新型工业化引导资金，加快产业 转型升级，着力培育壮大金大地材料股份、恒裕实业等一 批税收过千万的骨干财源企业，确保工业税收比率不断增 长。利用新型城镇化引导资金，以强势推进旺市融城为契 机，加快县城房地产、商贸物流、文化娱乐、金融保险等 现代服务业繁荣发展，提高县城第三产业的税收贡献能力。 利用代农业发展引导资金，发展特色经济，加快农业产业 化发展，推动乡镇财源建设由速度型、数量型向效益型、 质量型转变。运用招商引资专项资金，大力开展招商引资， 确保引进县外资金不断增长，引进规模企业不断增加。二 要加大向上争资力度。要抓住“省直管县”财政体制改革 的机遇，突出抓好一般转移支付、省财政奖励、企业自主 创新项目开发等项目资金争取工作。三要强化财源建设激 励机制。对为财源建设、财政增收作出突出贡献的乡镇及 县直部门、纳税大户将按不同标准予以奖励，并对县国税 局、县地税局、县财政局、县乡财局、县国土局、县经科 局、县商务局、县工业园、县经建投公司等单位实行财源 建设目标管理责任制，递交了责任状，并按责任状严格考 核、兑现奖惩。 3、严格依法治税，强化税收征管。强化税收征管是增 加财政收入关键。一要完善治税体系。加强财税联席会议 制度和收入动态报告制度，实行旬评比、月考核、季通报 的办法，确保月月达到收入进度，努力实现税收均衡入库。 每月召开一次联席会，每季度向县委、政府报告一次财税 征收进展情况。各乡镇和有关部门要积极支持财税部门工 作，建立健全协税护税网络，优化征税环境。各企业要认 真履行纳税义务，积极配合财税部门工作，做到主动申报， 定期缴纳。二要强化财源监控。积极开展税源专项清查， 进一步摸清摸透县内税源底子，强化源头控管。要突出税 源监控重点，加强房地产、建筑安装、交通运输、餐饮服 务、文化娱乐以及商贸流通等行业的税收征管。加强税收 薄弱环节征管,对微利申报企业、个体重点税源，要适时调 整定额，确保应收尽收。改进监管征收手段，推广普及网 络报税、委托代收、以票控税等措施，采用现代信息技术， 抓好税收征管，堵塞收入漏洞。三要强化税收综合执法。 加大税法宣传和执行力度，有重点地开展专项稽查行动， 集中力量对征管基础相对薄弱、税收管理偏松、税负偏低 的区域、行业和企业开展专项检查和整顿。对恶性偷逃骗 税的重大案件要公开曝光，及时提交公检法部门予以严厉 打击，依法作出处理、处罚。 4、加强内控制度，提高资金效益。一是严格预算管理。 要建立预算绩效评价体系，严格按照财政批复的预算执行， 不得擅自突破单位经费预算。二是优化支出结构。以改善 民生，服务“三农”为重点，按照厉行节约的原则安排行 政支出，倡导勤俭节约，大力压缩一般性支出，最大限度 地集中资金用于经济建设的发展。要把效益财政建设作为 财政工作的方向，能够由市场解决的问题，政府不再投入， 着力解决用市场手段无法解决的问题。要保证规范津贴补 贴等收入分配制度改革政策的落实，加强资金调度，确保 干部职工工资及时按标准发放；继续扩大社会保障覆盖面， 确保城乡居民最低生活保障、全民医疗保险等社会保障支 出需要；坚持科教兴国战略，确保基础教育投入持续增长。 三是健全监督机制。要把财政监督贯穿于财政运行的各个 环节，实现对财政资金运行事前、事中和事后的全过程监 控，充分发挥财政监督在提高财政资金使用效益等方面的 积极作用。要充分发挥财政投资评审的作用，切实提高投 资评审质量。要积极研究推进财政政务公开工作，自觉接 受各方面的监督，推动财政管理的规范化和科学性。 5、推进改革创新，增强财税活力。一要扎实推进“省 直管县”财政体制改革。抓紧摸清原属于省级税收企业名 单，核准营业税、企业所得税等税种基数，全面清理县与 市上解、市补助于县的专项拨款及其他结算事项，逐项提 出划转意见，确保我县财政既得利益不受影响。二要进一 步推进部门预算改革。围绕提高预算管理精细化科学化水 平，进一步深化部门预算改革，健全公用经费定额管理标 准体系，完善专项资金项目库管理办法，强化预算编制、 执行与监督相互分离、相互衔接、相互制约的机制。严格 控制预算外追加，继续实行政府财经领导小组集体理财制 度。稳步推进非税收入年度预算编审工作，加快实行非税 收入全口径预算管理和统筹安排。三要继续深化乡镇财政 综合改革。深入推进乡村财政财务精细化管理，积极推行 村级会计委托代理制度，建立健全村级组织运转经费保障 机制，不断完善和加强“乡财县管乡用”改革，扩大村级 公益事业一事一议财政奖补试点范围，积极清理化解农村 债务。深化财政补贴农民资金管理和发放方式改革，全面 实施惠民直达工程。四要切实抓好国库集中支付制度改革。 要按照“纵向到底、横向到边”的工作要求，扩大国库集 中支付范围，全面推行公务卡结算，提高资金运行的透明 度。加强银行账户管理，进一步完善国库单一帐户体系。 五要积极推进收入分配制度改革。适时启动我县规范公务 员津贴补贴第二步工作，全面推进实施教育、卫生等事业 单位绩效工资改革，推进奖励性补贴管理的规范化。同时， 加快推进金财工程建设，抓紧制定完善金财工程建设规划， 进一步完善项目建设、网络安全、软件准入、硬件采购、 运行维护及统一数据库平台管理等制度，确保金财工程建 设稳步推进。 6加强财政干部队伍建设。一要切实转变干部思想观 念。要从全县发展大局出发，紧密结合当前财政改革与发 展的实际，认真开展创先争优活动，激发干部职工的主观 能动性和创造力，扎实深入基层开展调查研究，群策群力， 为领导决策当好参谋。二要加强机关效能建设。要认真履 行岗位职责，切实改进工作作风，增强“为民聚财，为民 理财”意识，提高办事效率。三要加