县财政局开展部门预算工作汇报发言.docx

县财政局开展部门预算工作汇报发言 各位领导、同志们： 大家好！ 首先，非常感谢自治区财政厅能给予 XX 县这样一个与 全疆财政系统各位领导和同志们交流工作的机会！ 下面我就 XX 县自开展部门预算工作以来的一些做法向 各位领导作简要汇报。如有不妥之处，敬请批评指正。 一、基本情况 XX 县位于天山南麓，塔克拉玛干沙漠北缘，总面积 1.3 万平方公里，全县总人口 23 万人，农业人口占总人口 的 69%。全县辖五乡三镇，四个农牧场，121 个行政村。XX 年，我县国内生产总值 19.64 亿元，一般预算收入完成 5275 万元，较上年增长 18.4%，财政自给率仅为 7%。近年 来，我县根据自治区部门预算改革的总体思路，按照地区 财政工作会议继续深化预算管理改革的精神要求，我县部 门预算改革试点工作从 XX 年的 3 个单位到 XX 年全面推行 部门预算工作，县直各单位、乡镇政府、七站八所、乡镇 中小学全部纳入部门预算，覆盖面达 100%，共计 257 个单 位，其中：一级预算单位 102 个，二级预算单位 155 个， 部门预算改革编制质量进一步提高，预算管理逐步规范， 改革取得了阶段性成果。 二、主要工作 我县是典型农业大县、财政穷县，如何充分发挥财政 职能作用，把为政府理好财作为财政部门最首要的任务， 而实施部门预算、加强预算管理则是最有效的途径。因此， 在部门预算工作开展之初，我们就下足了功夫，立足“两 个规范”、加强“三项管理”，全力推动部门预算工作有 序开展，切实提高了资金使用效益，为县内各项社会事业 的发展提供了有力支持。 领导重视，机制完善，确保部门预算工作组织到位 一是组织健全。部门预算工作由政府主要领导牵头抓 协调工作，成立了以各成员单位主要领导为成员的部门预 算工作领导小组，由财政局负责日常工作，形成了政府领 导亲自抓、分管领导具体抓、相关单位齐抓共管的良好工 作格局，确保了全县部门预算工作的有序开展；二是规范 运行。我县每年均制定XX 县部门预算实施方案，方 案经县财经领导小组会议认真审议通过后方可执行，这 为部门预算工作的顺利开展提供了有力依据；三是严格执 行。制定出台了XX 县部门预算执行管理办法，当年预 算经县人民代表大会批准后，财政部门在规定的时间内下 达到各预算单位，并将严格按照批准的预算执行。各单位 申请经费时，按季度填报用款计划申请表，经相关股 室审核无误后，由国库股通过直接支付或授权支付的方式 拨付资金。预算股、国库股、业务股室、预算单位每月核 对指标数和资金执行数。 规范预算编制流程，确保部门预算工作规范运行 我县部门预算编制采取“两上两下”的编制程序。即： 一上，财政部门布置预算后，预算单位向财政部门上报部 门预算匡算表；一下，财政部门审核平衡后，向部门预算 单位下达控制数；二上，预算单位根据财政下达控制数调 整预算数，并经财政审核后报政府党组会议审定，政府对 项目预算逐项审核，政府审核后报县委常委会审定；二下， 人大批准财政预算后，财政部门将部门预算批复下达预算 单位。 规范预算编制方法，完善定员定额体系，努力控制和 降低行政运行成本 一是不断完善基本支出定额体系。科学合理的制定部 门预算中各项定额标准。在支出定额的确定上，实行单项 与综合定额相结合的方法。对公用支出进行核定时，根据 基本公用支出和交通费支出的灵活程度较高的特点，我们 对其实行综合定额，同时结合分类分档进行核定。对其他 各公用支出项目及人员支出我们主要采取定员定额管理方 式，通过进一步细化定额项目，不断完善定额测定方法， 使定员定额标准体系的科学性、规范性不断提高；二是坚 持厉行节约，努力控制和降低行政运行成本。按照党中央、 国务院关于厉行节约的要求，进一步完善制度，加强管理， 严格控制一般性支出，在部门预算安排过程中，将会议费、 公务接待费等一般性支出压缩 10%，并且尽量减少会期，如 年初的县委扩大会议、人代会、政协会由 XX 年的 5 天压缩 至本年的 3 天半，切实控制和降低行政运行成本。 加强单位预算外资金管理，实行综合预算 一是非税收入全额纳入预算，对非税收入征收计划按 近三年征收平均数进行安排，并综合考虑政策性因素，做 到收入征收预算不虚报、瞒报，对预算内非税收入在部门 预算安排时全面取消收支挂钩做法。完善奖惩机制，对单 位预算外收入超收部分分成奖励，对短收部分追减当年支 出预算，鼓励非税征收单位积极完成征收任务；二是我县 部门预算实行综合财政预算，对各部门预算内外收支统一 管理，统筹安排。在支出安排上有预算外资金的，先安排 预算外资金，不足的部分由财政拨款补充，对预算外资金 较大的单位核定其预算外资金支出，其余部分实行政府调 控，有效控制了预算单位“贫富不均”的现象。 加强项目支出管理，提高资金使用效益 一是严格项目预算申报程序。单位在申报项目预算时， 需填报XX 县项目申报表和XX 县项目申报书，并提 供全套证明文件和材料。由财政部门对申报的项目进行审 核后，根据单位项目轻重缓急排序并结合财力可能提出安 排建议，报政府党组会议、县财经领导小组会议讨论决定 后，方能最终确定，保证了项目支出的严谨、规范；二是 细化法定支出具体项目。在部门预算中将法定支出细化到 具体项目，如科技三项费用，细化到滴灌新技术推广、红 枣深加工新技术推广、肉羊杂交改良等项目，使法定支出 预算进一步明细，精打细算，充分发挥有限资金的最大效 益。 加强政府采购预算管理，规范政府采购行为，推进政 府采购制度改革 为认真做好政府采购管理工作，制定了XX 县政府采 购管理暂行办法，预算单位按照财政局印发的年度集 中采购目录和分散采购限额标准进行编制，属于集中采 购目录和分散采购限额以内的政府采购项目要全部编制政 府采购预算。严格执行政府采购预算，预算单位未在预算 中要求编制政府采购预算的，不得组织政府采购活动。在 年度预算执行中，遇特殊情况确需政府采购的，由财政局 业务股室核准项目和资金后，按政府采购程序进行采购。 三、取得的成效 实施部门预算改革以来，通过细化基本支出预算、按 项目库管理项目支出预算、年初制定政府非税收入统筹财 力等措施，加强和规范了财政预算管理，增强了预算编制 的完整性、公开性和透明度，提高了预算资金的使用效益， 理财水平有了进一步的增强，主要体现在以下几个方面： 1、部门预算编制的程序严谨、规范，使得部门预算编 制的质量大幅提高，切实提高了预算资金的使用效益，使 有限的财政资金用在了“刀刃”上。特别是对 XX 这样一个 财政穷县来说，部门预算的实行使财政对社会经济发展的 支持力度得到显著提升。 2、全面、如实地反映了部门收支状况，做到了一个部 门一本预算，增强了预算编制的透明度，有助于加强监督， 推进民主理财。 3、细化基本支出预算，增强了预算的准确性。对基本 支出取消了“基数加增长”的预算编制方法。部门预算编 制过程中：对人员经费，据实核定。对公用经费，采取定 员定额、分类分档的标准核定，以最低标准保证了预算单 位的基本支出需求。 4、实行综合预算，增强预算的科学性。结合非税收入 改革，不断深化“收支两条线”管理，把单位的所有财政 性资金纳入部门预算，捆绑使用，支出预算安排统筹考虑 部门的预算内外资金，保证部门预算的完整性和财政管理 的统一性，强化了财政调控作用。 5、预算约束力逐步强化，部门的预算意识得到增强。 实行部门预算，将各部门的预算编制细化到具体项目，列 明各收支科目，严格按批准的预算执行，做到先有预算， 后有支出，减少了追加支出的随意性，能够较好地解决 “一年预算，预算一年”的问题，强化了预算约束力。 四、存在的问题 一是受财力限制，我县的部门预算定员定额标准较低， 预算安排仅能以最低标准满足单位的基本支出需求。 二是每年部门预算编制工作开展较早，而各部门的工 作任务和计划尚不明确，预算编制工作与各部门工作计划 不衔接，影响了部门预算编制的准确性。 三是财务人员水平偏低，给推行改革带来一定影响。 我县部分财务人员水平不高，而改革的推行又对财务人员 工作能力和水平提出了较高的要求，致使财务人员难以适 应改革形势，给各项财政改革的推进带来一定难度。 五、今后努力的方向 1、狠抓财政增收，提高经费保障能力。采取多种措施， 狠抓组织收入，保证财政收入稳步增长。重点做好培植财 源工作，做大财政“蛋糕”，使可用财力大幅增长。同时， 进一步完善定员定额标准体系，提高定员定额标准，保证 预算单位的基本支出需求。 2、加强配合，提高预算的准确性。加强部门预算与非 税收入、国库集中支付、政府采购、金财工程等财政各项 改革密切配合，使部门预算编制更加科学、规范。加强项