xx年财务工作报告_1.docx

XX 年财务工作报告 国家为了行使职能的需要而参与社会产品的分配以及 由此而发生的国家与各有关方面的分配关系。在中国，一 种观点认为，财政是由国家分配价值所发生的分配关系。 XX 年财务工作报告范文，欢迎大家阅读。 XX 年财务工作报告一： 20xx 这一年即紧张有序又轻松 愉快。 一年来在公司领导的正确领导下，使得财务部各项工 作能够有条不紊、严谨规范，发挥了财务部的职能作用， 取得可喜成绩，同时也存在一些问题，现总结如下： 根据公司的经营理念和现代管理方式的要求，财务工 作必须是严格正规、合理合法，在公司这种良好的氛围和 环境下，财务部进行严谨踏实的工作。 1、反映，是财务工作的基本职能之一。财务工作人员 必须对公司发生的每一笔经济业务通过不同的方式、方法 进行规范记录，反映在凭证、帐簿和报表中，以备随时查 阅。我公司财务部已经对日常工作流程熟练掌握，能做到 条理清晰、帐实相符。从原始发票的取得到填制记帐凭证、 从会计报表编制到凭证的装订和保存都达到正规化、标准 化。做到全面、及时、准确的反映。 2、核算，也是财务工作的基本职能。核算包括成本核 算、工资核算、费用核算等等。在成本核算上能够结合我 公司特点，将农业生产成本按分步法进行结转，使基地费 用分摊较为合理，在工厂的生产成本采用了分车间按品种 法明细核算，当正常生产时产品成本将会很准确;在工资核 算上采用日工薪制，对于试生产阶段较为适合，待到正常 生产时可以考虑计件工资和效益工资的核算方式，这种方 式将更为合理;在费用核算上采取分部门核算，随时都可以 查出每个部门每个月实际发生的费用。 3、监督，是财务工作的另一项基本职能。首先是每个 部门每笔经济业务的合法性、和理性进行监督，保证企业 不受不必要的经济损失，更不能无意的为一些工作人员创 造犯错误的氛围。在这方面，财务部严格按有关制度执行， 铁面无私从不放过任何不合理事情;其次是对公司整体资产 进行监督，定期进行固定资产盘点、存货盘点、库存现金 余额盘点等，以保证公司财产不受侵害。 4、评价，对不同时期或阶段的经营成果及财务状况进 行评价和分析。财务部能够按着月、季和年通过会计报表 和财务辅助说明进行分析和评价。 5、管理，是财务工作的一项重要职能。首先是为领导 管理和决策提供准确可靠的财务数据，公司财务部能够随 时完成公司领导和其他部门要求提供的数据资料;其次是参 与公司管理和决策，对公司存在的不合理现象，财务部已 经提出合理化建议，大部分已被采纳。 在完成财务常规性工作的基础上，财务部在这一年里 里还认真完成以下工作： 1、出口退税工作上新台阶。在没有经过专业培训和出 口报关业务不熟的情况下，经历了各种复杂多变问题的磨 炼后，终于走上正轨，理顺和掌握了整套出口退税流程。 安装最新版本出口退税专用软件。 2、一般纳税人年检工作，在 20xx 年度销售额没有达 到标准的情况下，协调国税局给予年检通过。 3、20xx 年度社会保障年检合格。 4、协调省商务厅，争取 20xx 今年两次境外参展费用 及 9000 和 14000 认证的补贴工作，已经与商务厅和财政厅 协调沟通，具体事宜正在办理之中。由于 20xx 年度我公司 没有出口记录，所以今年境外参展的费用没有在商务厅补 贴的计划之内。 5、报关编码更改工作。由于报关编码的不一致，公司 纳税负担将会加重，所以在财务部的组织下，通过其他有 关部门的密切配合和共同努力，使得已经报关的业务成功 变更，为公司本月及将来挽回较大经济损失. 6、清理盘点公司资产，对在产品损失进行报废处理万。 XX 年财务工作报告二： 各位领导、同事： 春风化雨，万木逢春。我们集合分公司全体财务人员 召开 20xx 年度财务工作会，旨在总结 20xx 年的工作得失， 谋划 20xx 年的工作。现在我代表分公司做财务工作报告。 第一部分：20xx 年财务工作总结 20xx 年，分公司主要指标均全面超额完成公司计划， 完成营业额 x 亿元(列报营业收入 x 亿元)，合同额 x 亿元， 完成货币上交 x 万元，实现考核利润总额 x 万元，资产质 量大幅改善，财务品质稳步提升。财务系统紧紧围绕分公 司的总体部署，做了大量卓有成效的工作，保障了分公司 经济运行的合法、健康、有效。取得了一些成绩，表现在： (一)、财务体系建设稳步推进 1、财务制度方面： 遵守财经纪律和公司的各项管理 规定，保证了企业平稳运行，新印发了x 公司资金管理实 施细则和费用预算管理办法两项财务制度，财务治 理结构的日渐成熟、完善。 2、团队建设方面：向总部和兄弟单位输送骨干 x 人， 其中的 x 人已被任命为副经理，新调入 x 人，财务负责人 晋升为分公司领导班子成员。x 人获局财务优秀个人，x 人 获 “XX 之星”称号，团结协作，氛围良好。 3、业务培训方面：财务部对外培训 2 次(分别是税法 和资金)。内部培训不拘泥形式，一对一，一对多，集中关 帐，集中审核凭证多次开展，财务人员个体的业务能力提 高快。 4、财务服务方面：定时付款和定时报销增加了对流程 环节的约束，培育了企业的信誉。春节前财务负责人亲自 下到项目指导年前资金收支安排，开创了分公司财务服务 的先例。 (二)、财务基础工作逐步提高 1、财务归档管理及时性得到加强。目前会计凭证装订 已至 2 月份，无论质量还是速度都比以往有较大幅度提高， 其他会计档案也按计划推进。去年 10 月接受公司财务大检 查，整改问题也比以往大幅减少。 2、财务业务处理规范性略有提高。会计凭证差错的更 正在减少，摘要填写，会计科目的使用上进步较大。 3、财务单据传递的及时性有提高。岗位之单据传递比 较及时，相互补位意识有所提高。 4、财务销项工作取得较大进展。核销 8 个项目，销项 备忘录进一步完善，老项目的对账工作也有较大进展。 (三)、财务资金实力显著提升 1、资金存量大幅提高。20xx 年末资金(重庆市政府工 作报告 XX)存量 x 亿元，占资产总额达 x%，经营性净流入 占营业收入 x%，均创历史最好水平，春节前资金存量也达 x 万元，实现了融资借款的完全归零目标。 2、资金管理计划性增强。项目上报资金计划的及时性 和准确性有一定的提高，严格杜绝了绝对超付现象，春节 前劳务超合同付款保证了企业稳定， “特殊付款”在逐步减 少。 3、催收清欠稳步开展。20xx 年 10 月底在召开资金管 理专题会，并建立奖罚机制并今年工作会上进行兑现，发 放奖励 x 万元，罚款 x 万元。完成了 6 个项目(游泳馆，综 合馆，x 局，南京 x，x 会展)的应收账款归零任务，保证金 (比如 x 嘉里)的清理回收工作也有很大的进展。 (四)、财务理财创效成果丰硕。 1、钢材集中采购：利用仅有的融资手段，依靠自身用 现金+商票结合的方式采购钢材 x 万多吨，钢材采购单价比 同区域的单位低 x 元，春节前对钢材基本实现了零欠款。 2、资产清理：清理 x 会展、x 局等完工项目债权并完 成清收，挽回企业损失 100 多万元。 3、完工项目：完工项目往来清理及销项工作，清理联 营项目的债权债务，规范付款，节约了企业资金。 4、税收筹划：全年实现节约税金 x 多万元，特别是异 常困难的 x 项目，合肥三个区的 x 个项目，每个项目都付 出了极大的努力，我们从未放弃。 5、费用控制：通过预算管控，分公司百元管理费用由 x 元降低到 x 元，项目间接费用也由 x%降低至 x%; (五)、财务标准化信息推进顺利。 1、标准化工作。11 月份启用新单据，推进快，效果佳。 2、信息化工作。加班加点，基本完成了信息补录跟进， 4 月份已完全实行资金计划和资金审批网上操作。 在看到取得成绩的同时，也看到财务工作离领导的期 待和要求还在不小的差距，很多方面存在不足，主要为： 一是资金预算水平亟待提高。公司对资金管理的要求 已从被动付款到计划使用上升到现在全期预算的新高度， 管理习性造成的资金策划被动，对供应商的培育需要更大 的胸怀和周期，我们无论思想意识上还是操作技巧上都急 需快马加鞭，迎头赶上。 二是标准化和信息化工作有差距。财务基础工作还有 较大差距，核算业务和台帐不完整、不规范、不齐全，不 统一;信息化工作重视不够，财务业务一体化工作还未起步。 三是岗位人员业务处理的熟练程度，主动性、前瞻性 不够，效率还有待提高。 四是财务的服务的意识和水平需要提高。项目对分公 司财务的诉求远未满足，财务支持项目的能力还很欠缺， 比如财务分析的实用性，对甲方的对接力度等等。 第二部分：20xx 年财务工作的安排 当前面临的形势分析： 宏观形势在此不做详细分析，概括来说：中国顺利完 成了最高领导层的新老交接，房地产调控力度会加大，税 收改革的步伐会加快，生产要素价格会长期持续上涨，新 型“城镇化”步伐会启动，经济增长会保持稳定。微观上 看，企业必须加快转型，管理必须提速升级，因为广泛的 领域里，现状正在逐渐消亡，规则正在改写，竞争的加剧 愈演愈烈，在“管理和科技”上必须领先，在价 值链夹缝的施工企业在“现金流”管理上必须深挖。 上级的要求:去年公司进行领导班子的调整，今年年初 工作会提出“主动有位，品质发展”的新要求，罗总工作 报告里对财务这一块表明了四层意思：一是加强全面预算 管理。下发项目资金预算管理办法，原则上 x%回款的项目 在主体阶段实现正的现金流，严格落实五不支付制度。二 是实施资金有偿使用。超过预算指标和逾期未还的借款收 取 x%的资金利息。三是拓展融资渠道。适度增大表外保理 办理额度。四是做好营改增的应对工作。公司新总会对财 务系统也提出了更具体的要求，概括为：1 强力推进现金流 管理，经营性净现金流要达营业收入的 x%，(我们 20xx 年 年末资金余额要达 xx 元)，强力推行“全期策划，季度预 算、月度计划”三位一体的资金管理体系，不得占用内部 分包资金。2 持续推进财务基础工作，出台财务稽核办法， 限时结账(已经出了几期结账问题反馈)，关注重点科目的 挂账,提高财务分析能力。3 持续推进成本费用工作，抓费 用控制和效益管理工作。4 强力推进财务标准化、信息化工 作。局财务标准化手册预计 5 月份出台，公司将出台信息 化考核评分细则。5 持续推进财务队伍建设。加强培训，践 行“严谨务实，服务担当” 。 企业自身发展的形势：今年分公司的预算指标是营业 额 x 亿，利润总额 x 万元，上交货币 x 万。各项指标均同 比翻番，生产压力非常大。我们在施的 x 个项目除中国银 行外均是房地产项目,项目的盈利水平不高;分公司处于规 模发展的初期阶段，治理结构不严谨、未规范，流程化弱 等，另外分公司点多面广，管理链条长，分公司与机关存 在隔阂，项目经理与分公司领导沟通不畅，给财务工作造 成了更复杂的环境。 财务工作的思路 总体思路：落实公司财务工作会精神及刘总对华东公 司财务管理的新要求，围绕分公司的总体部署，以资金管 理为重点，全面推动财务标准化和信息化，努力打造“管 控科学，核算规范，服务高效，团队优秀”财务管理体系， 为分公司的健康运营保驾护航。具体来说： (一)、深化资金管理。 一是资金预算管理。加快推进“资金平衡线”的测算 和三位一体的资金管理体系在分公司的应用。x 城、x 四期、 xx4 月份开始执行，计划从三季度或者四季度开始执行资金 计费(息)制度。 二是月度资金计划管理。第一上报的时间要求是硬性 的，明确项目会计是第一责任人，资金计划不是付款计划， 在收到资金后按实际收到额再做资金的分配，计划和分配 要对比分析，执行偏差率考核，收款情况将逐步在办公平 台公布。第二继续强化执行定时付款办法，约定每月 5 号、 15 号、25 号为付款时点，避免“资金旅游”现象，逐步培 育企业信誉，许多实践都证明诚信付款比简单的多付款更 重要。第三每个项目要清理分包履约保证金的收取情况， 今年要下力气解决这一问题。 三是严格执行“应付账款管理“办法和“五不支付” ， 这是一条铁的纪律。要更多地商务部门沟通，多到项目宣 贯，力争上半年将每月“特殊支付”控制在 10 笔以内，下 半年减少到 5 笔以内，财务部对项目经理要建立信任评价 机制。 (二)、强化基础标准。 财务基础工作即使“面子工程”也是“历史功绩” ，合 格是底线，优良是追求，业务核算必须“精细，精准” ，这 里至少包含以下含义：业务是否合法，取得的凭据是否合 法，审批是否符合内控，业务会计化的时间是否及时，处 理是否规范，归档是否达标?在座的各位请进一步思考。核 算工作是立足之本，必须常抓不懈。我们目前的基础工作 距公司的要求还有一定的差距。会计基础的标准化模板喊 了两年，今年要下力气，由总会牵头，务必在 6 月底前完 稿。公司总部财务部已经建立了常态的稽核体制，我们唯 有更加主动，大踏步前进。 在此特别强调：日常业务凭证要保证每周完毕，所有 制单单据统一放置，交叉复核的机制必须建立并坚持。 (三)、创新财务理财。 我们当前税收筹划的成果来之不易，需保持沟通，加 强维护。 “营改增”的研究工作财务部要牵头，要多宣贯。 在建项目的效益管理需要强化认识，及时更新。完工 项目的成本锁定工作是财务部的事，今年要落实合肥数码 港、南京中海凤凰二期 xE，x 招商，x 岸，x 辉项目、中行 主体结构等的成本锁定工作。财务的信息要挖掘上，今年 要更加深入，多一些横向比较和纵向分析。5 月底前设定一 套简单明晰项目分析模板，每个项目每个月必须进行分析， 形成常态。做到“随口能答，立等可取” 。 (四)、完善财务体系 在分公司层面，财务工作既是管控也是服务，二者相 互渗透，缺一不可。我们要展现财务的胸怀，财务的品格。 让管控在服务中强化，让价值在服务中创造，做机关作风 建设提升的表率。一是财务系统的职能定位上需要重新思 考。分公司的规模发展势不可挡，在规模增长的同时风险 急剧积累，在当前体系不甚健全的情况下，财务必须率先 垂范，创造性开展工作应对各种风险，以更加主动有为的 态度，更加专业掌控的能力推动企业管理升级。二是财务 内部建立 AB 角分工制度。深化事务性分工、项目分工和科 目分工结合，既落实责任又维护团结， “一荣俱荣一损俱损” 。 (五)、打造激情团队。 去年公司总会来分公司调研时寄语我们“坚持标准、 持之以恒、勇于创新、精于求精” ，打造“精干高效，团结 争先”的团队，力争成为公司财务系统的排头兵。 “激情” 是自信更是从容，是乐观更是包容。业务工作靠大家，靠 在做的各位，我们需要进一步增强集体主义荣誉观。这需 要大家做出更大的牺牲，但我想这是历史赋予我们的责任， 是公司给予我们机会，我们责无旁贷也满怀感恩。我心中 的财务部要是一个包容、温暖、受尊重、有希望团队。鼓 励你们考取中级职称和注册会计师，给予一定的物资奖励。 今年一定要实现“人人涨知识，个个涨本领”的目的。单 项培训不拘泥形式，培训的计划由在做的各位提，至少每 月集中培训一次。另外财务的集中办公，对项目较为疏远， 这一点要在思想上改变，对项目人员要来了热情，不来主 动，鼓励你们为公司建司 60 周年，分公司 10 周年献计献 策。 第三部分 几点思考 1、效益情况：20xx 年分公司实际实现综合效益 x 万元， 完成营业收入 x 亿元，产值利润率 x%，同比上年上升 x 个 百分点。财务账面当年列报营业收入 x 亿元，累计未报收 入 x 亿元。 2、资产情况：分公司截止积累的所有权益为 x 亿元 (实现利润减对公司上交货币)，资产总额 x 亿元，其中： 应收款项总额 x 亿元，可以看出，分公司是典型规模突然 扩张的状态，权益积累中其中当年积累 x 万元，占当年产 值的 x%，也就是说只要甲方少付 x 个点的款，分公司的债 权和账务就基本相等。 结束语：“俏也不争春，只把春来报” ，分公司迎来了 新的历史发展时期，经历了十年的风雨，我们理应有足够 的自信，自信而从容。我本人将继续带领财务系统践行 “夫君子之行，静以修身，俭以养德。非淡泊无以明志， 非宁静无以致远” 。开拓进取，求真务实，为推动分公司财 务品质持续提升而努力 XX 年公司财务工作报告 XX 年公司 财务工作报告。 XX 公司财务部 20xx 年 4 月 22 日 XX 年财务工作报告三： 我校在上级教育行政部门的领 导下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以 国家法律法规和财务制度为准则，全面落实科学发展观， 根据自治区、市、县有关文件精神，以“农村中小学财务 管理年”活动为契机，通过理顺学校财务体制，规范财务 管理行为，加强内部控制，顺利实现了学校财务机构健全、 财务制度完善、会计基础工作和财务管理规范等工作目标， 学校财务管理水平有了新提高。 现将我校创建财务管理规范学校的工作汇报如下： 我校创建于 1964 年，是市重点建设乡镇和县域中心镇 -安阳镇的最高学府。学校服务区辖管 10 个行政村， 人口 4 万人。学校占地万平方米，校园总体布局合理，总 建筑面积万平方米，体育场地 5760 平方米，现有教学楼 2 幢，学生公寓楼 3 幢，学生食堂 1 幢,综合楼 1 幢,教工宿 舍楼 1 幢,学生公厕 1 幢。本学期我校有教学班 23 个，在 校学生 1800 人，在编教师 70 人。学校现有校聘人员 22 人， 其中：食堂工友 15 人，安全协理员 1 人，宿舍管理员男女 各 1 人，有从业资格的兼职会计 1 人， 自从区教育厅开展“农村中小学财务管理年”活动以 来，我校根据要求，成立了安阳镇中学财务管理工作领 导小组和安阳镇中学民主理财工作领导小组 ，组织领 导班子、财务工作相关人员，教代会成员认真学习相关文 件，深刻领会文件、通知精神，按照验收标准和市、 县教育局的实施方案 ，结合本校实际情况，制定本校实 施方案和工作措施，狠抓落实，从四大方面去检查、整改， 提升了学校财务管理水平，财务规范创建工作成效显著。 近期，我校对照中小学财务管理规范暂行标准 、 验收评分标准以及上级有关工作要求，进行了全面、 细致、客观的自查，自评总分为 89 分，其中管理体制 14 分、制度建设 15 分、财务管理 35 分、会计核算 25 分。现 将我校自查自评工作汇报如下： (一)、理顺学校财务体制，加强财务人员队伍建设 1、我校实行“统一领导、统一管理、独立核算”的财 务管理体制， 由县教育局、县财政局核准，我校单独设立学校账户， 独立核算。为贯彻落实相关财务制度，我校成立了由校长 任组长的安阳镇中学财务工作领导小组 、成立了由党支 部书记任组长的安阳镇中学民主理财工作领导小组 。 学校指定会计主管人员，配有专职财务人员 2 人，设 立专门的财务办公室，办公室配有电脑、财务资料柜的设 备; 20xx 年，我校委派专职会计参加市县财政部门和市县 教育局举办财务培训班 6 次，按课时任务完成了各类培训 任务。 2、我校的财务人员经过培训和兼职会计的一年多的具 体指导，已具有一定的专业理论素养和较强的业务能力， 能按照县中小学财务管理制度的有关财经规定记账， 会计科目使用合理，平时报表准确、及时，数据真实。财 务人员没有被财政部门、会计职业团体或单位处理的现象。 3.学校财务管理领导小组经常询问财务运行情况和听 取财务工作汇报，及时调整财务支出;民主理财工作领导小 组能有效履行职责。 (二)、建立健全学校财务管理制度，加强内部控制， 规范学校财务管理行为，学校财务管理水平有了新的提高。 1、根据财政部会计基础工作规范 ，结合区义务 教育学校常规管理规定里财务管理方面的要求和我校的 实际情况，我校制定了学校总务处制度 ，制度里明确了 后勤副校长、总务主任、出纳、会计等学校财会人员的岗 位职责、学校经费的使用办法、固定资产等的购置、建档 和维护制度等等。 2、在经费收支方面：我校没有收费行为。对预算外资 金收入，我校没有坐收坐支;食堂和小商店收归学校管理， 所有资金均在学校账户里流动;按时全额将食堂、小商店利 润等预算外资金从学校账户缴存县财政局财政专户，再按 规定申请回来使用，严格执行了“收支两条线”管理制度。 经费支付符合国家规定，无虚列虚报现象，无白条入账现 象;学校采购的物品符合政府采购条件的，实行政府采购; 学校执行支出一支笔签字制度、大额资金使用集体讨论和 汇报制度，食堂小商店的收支、公用经费的管理和使用， 定期向全校公示。学校按时上交月报表、季报表，年末上 交年度决算报表;经费的使