2012年度财务决算报告

XXXXXXX 股份有限公司 2012 年财务决算报告 一、2012 年度公司整体经营情况 2012 年是公司发展历程上具有里程碑意义的一年。这一年,经中国证券监 督管理委员会“证监许可2012629 号”文核准, 公司公开发行 1,300 万股人 民币普通股,经深圳证券交易所关于 XXXXXXXX 股份有限公司人民币普通股股 票在创业板上市的通知(深证上2012175 号)同意 ,本公司公开发行的人民币 普通股股票于 XXXX 年 XX 月 XX 日起在深圳证券交易所创业板上市交易,这标 志着公司正式登陆资本市场,成为一家 A 股上市公司。 2012 年度,在外部宏观经济形势充满不确定性的大背景下,公司以登陆资本 市场为发展契机,在全面分析和研究国家宏观经济走势、行业发展趋势的基础上,依 托公司董事会制定的发展战略,在全体凯利泰员工的共同努力下,通过持续不断 地推进技术创新,优化营销网络,加强生产质量管理,完善售后服务体系,加强与 医院及专业学术机构保持良好的互动关系。在上述背景下,公司经营业绩取得了 较佳的表现,实现了公司持续、稳定的发展。 2012 年度,公司总体经营情况良好,业绩实现了稳步增长。公司实现营业收 入为 10,169.22 万元,较上年同期增长 25.99%,实现营业利润和利润总额分别 5,122.74 万元和 6,021.85 万元,分别较上年同期增长 20.94%和 24.12%,归属 于公司普通股股东的净利润为 5,552.38 万元,较上年同期增长 49.53%。 二、2012 年度财务报告审计情况 公司 2012 年 12 月 31 日母公司及合并的资产负债表、2012 年度母公司 及合并的利润表、2012 年度母公司及合并的现金流量表、2012 年度母公司及 合并的所有者权益变动表及相关报表附注已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审 计,并出具标准无保留意见的审计报告。 三、2012 年度主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 单位:元 项目 2012 年 2011 年 本年比上年增减 （%） 营业总收入（元） 营业利润(元) 利润总额(元) 归属于上市公司 股东的净利润(元) 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润(元) 经营活动产生的 现金流量净额(元) 资产总额（元） 负债总额(元) 归属于上市公司 股东的所有者权 益(元) 期末总股本(股) 2、主要财务指标 单位:元 项目 2012 年 2011 年 本年比上年增减 （%） 基本每股收益(元 /股) 稀释每股收益(元 /股) 扣除非经常性损 益后的基本每股 收益(元/股) 全面摊薄净资产 收益率(%) 加权平均净资产 收益率(%) 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 资产收益率(%) 扣除非经常性损 益后的加权平均 净资产收益率(%) 每股经营活动产 生的现金流量净 额(元/股) 归属于上市公司 股东的每股净资 产(元/股) 资产负债率(%) 四、2012 年末财务状况 1、资产项目重大变动情况 单位:万元 项目 2012 年末 2011 年末 变动金额 同比增长 （%） 流动资产: 货币资金 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 其他应收款 存货 流动资产合计 非流动资产: 固定资产 在建工程 无形资产 长期待摊费 用 递延所得税 资产 非流动资产合 计 资产总计 分析: 1、货币资金期末余额 36,676.76 万元,较期初增加 33,212.65 万元,增幅 为 958.76%,主要是系公司公开发行股票募集资金增加所致。报告期内,本公司 无受限制的货币资金。 2、报告期末应收票据余额为 388.57 万元,较期初增加 240.19 万元,增幅 为 161.87%,主要系公司销售规模扩大所致。 3、报告期末应收账款净额为 2125.15 万元,较期初增加 628.16 万元,增 幅为 41.96%,主要系公司销售规模扩大所致。报告期末应收账款余额中账龄为 一年以内的占 100%,报告期内,公司无应收关联方账款。 4、报告期末应收利息余额为 458.48 万元,较期初增加 458.48 万元,主要 系公司按照承诺持有至到期的募集资金定期存单计提利息收入所致。 5、报告期末存货余额为 1,116.56 万元,较期初增加 152.06 万元,增幅 15.77%。主要因为销售业务增长需要,期末库存商品备货增加。 6、报告期末在建工程期末余额为 143.64 万元,较期初增加 133.18 万元, 增幅为 1272.80%。主要原因包括:一、采购设备预付部分款项,设备尚未到货; 二、公司募投工程建设项目前期工作已展开产生的工程费用。 7、报告期末长期待摊费用末余额为 162.53 万元,较期初减少 90.14 万元,降 幅为 35.68%,主要系长期待摊费用正常摊销减少和科目重分类调整所致。 8、报告期末递延所得税资产余额 134.22 万元,较期初增长 134.22 万元, 主要为计提的员工 2012 年度绩效奖金和资产减值损失调整企业所得税费用所 致。 2、负债项目重大变动情况 单位:万元 项目 2012 年末 2011 年末 变动金额 同比增长 （%） 流动负债: 应付账款 预收款项 应付职工薪 酬 应交税费 其他应付款 一年内到期 的非流动负债 流动负债合计 非流动负债: 长期借款 其他非流动 负债 非流动负债合 计 负债合计 分析: 1、报告期末应付职工薪酬 780.57 万元,较期初增加 687.36 万元,增幅为 737.49%,系公司计提报告期员工绩效奖金截止报告期末暂未发放所致。 2、报告期末一年内到期的非流动负债余额为 0,较期初减少了 150 万元, 降幅为 100%,系公司一年内到期的银行贷款 150 万元在本报告期内偿还。 3、报告期末长期借款余额为 0,较期初减少 460 万元,降幅为 100%,原因 是报告期内除按借款合同约定正常还款 165 万元外,还提前贷款 295 万元,截 止报告期末公司所有长期借款已全部清偿。 4、报告期末其他非流动负债余额为 100.77 万元,较期初增加了 100.77 万元,系公司已收到的与资产相关的政府补助在报告期内确认为递延收益。 五、2012 年度主营业务成本及运营费用情况 1、主营业务收入及成本情况 单位:元 项目 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年同期 增减 （%） 营业成本 比上年同 期增减 （%） 毛利率 比上年 同期增 减（%） 分行业： 医疗器 械制造 业 分产品： 椎体成 形微创 介入手 术系统 分地区： 国内市 场 其中:华 东 北区 南区 西南 西北 国外市 场 合计 2012 年度,公司主营业务收入来源全部为椎体成形微创介入手术系统的销 售收入。2012 年度公司实现主营业务收入 10,090.44 万元,较上年同期增长 26.22%。主要是因为,报告期内公司国内市场的主营销售收入较上年同期大幅增 长,国内市场销售收入达到 9,189.31 万元,较上年同期增长为 33.66%。 2012 年度,公司主营业务成本为 1,921.28 万元,较上年同期增长了 44.08%, 超出销售主营收入增长,说明随着市场竞争压力加大,公司产品销售均价有所降 低,产品销售毛利亦有所降低。 2、运营费用情况 单位:万元 项目 报告期金 额 占营业收 入比例 上年同期 金额 占营业收 入比例 报告期比上 年同期增减 （%） 变动金 额 销售费用 管理费用 其中： 研发费用 扣除研发 费用后的 管理费用 财务费用 所得税 合计 分析: 1、报告期销售费用 1,746.69 万元,同比上年同期增长 692.67 万元,增幅 为 65.72%,主要原因是:一、报告期内公司继续加强营销网络建设,加大市场推 广力度,导致市场推广等费用增加;二、随着销售规模的提升,公司市场及销售人 员编制亦增加,人员薪酬和各项销售运营费用也相应地增加。 2、报告期管理费用为 1743.59 万元,较上年同期增长 456.57 万元,增幅 为 35.48%,主要原因如下:一、随着公司销售规模的扩大,公司持续地推进技术 创新,不断地加大研发投入力度,报告期研发费用为 801.98 万元,较上年同期增 长 255.08 万元,增幅为 46.64%;二、公司人员规模扩大,管理及研发人员薪酬 及各项运营成本亦相应增加。 3、报告期财务费用为-504.17 万元,较上年同期降低 525.31 万元,降幅为 2484.66%。 主要系公司按照承诺持有至到期的募集资金定期存单计提利息收入 所致。 4、报告期所得税费用为 469.48 万元,较上年同期减少 668.85 万元,降幅 为 58.76%,主要系公司适用企业所得税率调整所致。报告期内公司获得编号为 浦税九所备(2012)第 007 号的企业所得优惠事先备案结果通知书,通知规 定公司自 2011 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日享受 15%的国家重点扶 持高新技术企业优惠税率,而上年同期则按 24%的过渡期企业所得税优惠税率预 缴。 六、2012 年度现金流状况 单位:万元 项目 报告期 上年同期 变动金额 报告期比上年 同期增减幅度 （%） 一、经营活动产生的现 金流量净额 经营活动现金流入小计 经营活动现金流出小计 二、投资活动产生的现 金流量净额 投资活动现金流入小计 投资活动现金流出小计 三、筹资活动产生的现 金流量净额 筹资活动现金流入小计 筹资活动现金流出小计 四、汇率变动对现金及 现金等价物的影响 五、现金及现金等价物 净增加额 分析: 1、报告期内,经营活动产生的现金流量净额 5,151.56 万元,较上年同期增 加 1,368.11 万元,增幅为 36.16%,主要原因为: 1) 销售商品、提供劳务收到的现金 10,938.22 万元,较上年同期增长 2,594.25 万元,增幅为 31.09%,大于营业收入的增长 ,显示公司销售回款情况良 好,此系经营活动产生的现金净流量增长的主要原因; 2)因报告期与上年同期公司适用企业所得税率不同,报告期内公司获得编号 为浦税九所备(2012)第 007 号的企业所得优惠事先备案结果通知书,通知 规定公司自 2011 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日享受 15%的国家重点 扶持高新技术企业优惠税率,而上年同期则按 24%的过渡期企业所得税优惠税率 预缴,报告期收到 2011 年度企业所得税退税款 439.90 万元。 3)报告期内,收到其他与经营活动有关的现金 1044.54 万元,较上年同期减 少 221.52 万元,降幅为 17.50%,主要原因在于报告期与上年同期相比公司收到 的各项政府补贴项目资金减少; 4)报告期内,购买商品、接受劳务支付的现金 2,110.84 万元,比上年同期 增长 691.07 万元,增幅为 48.68%,一、随着公司产销规模迅速扩大,生产用材 料采购亦大幅增加;二、报告期内公司加大了新项目研发投入力度,研发材料的 采购也有所增加; 5)随着公司人员规模扩大和单位人工成本上升,公司报告期内支付给职工以 及为职工支付的现金为 1,417.55 万元,较上年同期增加了 269.33 万元,增幅 为 23.46%; 6)报告期支付的所得税、增值税等各项税费共 2,305.18 万元,较上年同期 增长 299.68 万元,增幅为 14.94%,主要是由于销售规模及利润的持续增长所致; 7)报告期支付其他与经营活动有关的现金 1437.53 万元,较上年同期增长 184.45 万元,增幅为 14.72%,主要是由于销售费用绝对值的增长所致。 2、报告期内,投资活动产生的现金流量净额为-864.10 万元,较上年同期减 少 1195.22 万元,降幅为 58.04%,主要因为去年同期购土地使用权支付 1403 万元。 3、报