2012年广东省会计电算化通用教学软件操作步骤(含够销存)

2012 年广东省会计电算化通用教学软件操作教程 1、以系统管理员（Admin）的身份注册系统管理。 启动系统管理系统 注册管理员：admin 密码：空 2、增加操作员。 编号 姓名 口令 001 赵超 1 002 王刚 2 权限 操作员 增加 3、设置账套信息。 为北京友联科技有限责任公司建立 666 号账套。启用日期为 2006 年 1 月。 账套 建立账套号：666账套名：北京友联科技有限责任公司启用时间： 2006 年 1 月点击下一步 4、设置单位信息。 单位名称：北京友联科技有限责任公司； 简称：友联科技 填好单位名称和简称下一步 5、确定核算类型 本币代码：RMB 本币名称：人民币 企业类型：工业 行业性质：新会计制度科目 账套主管：001 赵超 不选中“按行业性质预置科目” 修改行业性质（选“新会计制度科目” ） 账套主管：001，赵超不选择 “按行业性质预置科目” 下一步 6、确定分类信息。假设对客户、供应商、存货不分类，有外币核算。 选中 “有无外币核算完成点击是可以创建 2 7、确定编码方案。假设科目编码级次为 42222，其他编码级次采用默认 值。 第一级 3 改为 4确认 8、设置数据精度。所有小数位均设置为 2 位。 确认 成功 9、启用总账、固定资产、工资等子系统。 点击 “是” 选中“GL” 日历：一月一日 2006确定是其他的相应启 用完毕之后退出 10、设置编号为“002”的操作员“王刚”具有“总账” 、 “财务报表” 、 “现金管理” 的全部权限。 权限 权限选择 666 账套王刚 增加双击：总账、 UFO 报表、现金管理 确定 退出 一个账套可以设定多个账套主管，账套主管自动拥有该账套的所有权限。 11、以“赵超”的身份注册进入会计电算化通用教学软件。 启动会计电算化通用教学软件进入注册（控制台）用户名：001密码：1账 套：666（北京友联科技）会计年度：2006日期：2006-01-01 12、按以下资料设置部门档案。 部门编码 部门名称 部门编码 部门名称 1 管理部 2 财务部 3 采购部 4 销售部 基础设置 机构设置 部门档案增加 输入数据单击“保存” 13、按以下资料设置职员档案。 职员编号 职员名称 所属部门 101 李同 管理部 001 赵超 财务部 002 王刚 财务部 301 赵海 采购部 401 刘刚 销售部 基础设置 机构设置 职员档案增加 输入数据按回车键保存退出 3 14、按以下资料设置客户档案。 客户编码 客户名称 客户简称 地址 邮政编码 001 北京育新小 学 育新小学 北京市海淀区开拓路 15 号 100011 002 天津宏达公 司 宏达公司 天津市和平区胜利路 2 号 200022 基础设置 往来单位 客户档案点击“无分类” 增加输入相关信息保存 退出 15、设置供应商档案。 供应商编码 供应商名称 供应商简称 地址 邮编 001 北京讯达有限 责任公司 北京讯达 北京市海淀区 小营路 5 号 100022 002 深圳华光软件 公司 深圳华光 深圳市新华区 南京路 4 号 500055 基础设置 往来单位 供应商档案点击“无分类” 增加输入相关信息保 存退出 16、设置外币及汇率。 币符：USD 币名：美元 固定汇率 8.5 基础设置 财务 外币种类币符：USD 币名：美元确认固定汇率记账汇 率：8.5 回车确认 退出 17、设置结算方式。 结算方式编码 结算方式名称 票据管理 1 现金 否 2 支票 否 3 其他 否 基础设置 收付结算 结算方式增加 输入资料保存退出 18、按以下资料增加会计科目。 科目名称 辅助核算 科目类 型 方向 币别计量 4 现金（1001） 日记 资产 借 银行存款（1002） 银行日记 资产 借 工行存款（100201） 银行日记 资产 借 中行存款（100202） 银行日记 资产 借 美元 应收账款（1131） 客户往来 资产 借 其他应收款（1133） 个人往来 资产 借 库存商品（1243） 资产 借 硬件（124301） 数量核算 资产 借 台 软件（124302） 资产 借 固定资产（1501） 资产 借 累计折旧（1502） 资产 贷 短期借款（2101） 负债 贷 应付账款（2121） 供应商往 来 负债 贷 应交税金（2171） 负债 贷 应交增值税（217101） 负债 贷 进项税 （21710101） 负债 贷 销项税 （21710102） 负债 贷 实收资本（3101） 权益 贷 利润分配（3141） 权益 贷 未分配利润（314115） 权益 贷 本年利润（3131） 权益 贷 主营业务收入（5101） 损益 收入 主营业务成本（5401） 损益 支出 营业费用（5501） 损益 支出 管理费用（5502） 损益 支出 工资（550201） 部门核算 损益 支出 办公费（550202） 部门核算 损益 支出 差旅费（550203） 部门核算 损益 支出 其他（550204） 部门核算 损益 支出 基础设置 财务 会计科目单击“不预置” 增加输入数据 必须选择“不预置” ，如选择“预置” ，只有把账套删除重来。 “现金”只点“日记账” ；“银行存款”要点击“日记账和银行账” 5 在录入会计科目时，要小心并反复检查。 随时可以增加科目 19、指定“现金”和“银行存款”会计科目。 基础设置 财务 会计科目编辑 指定科目现金总账科目 现金 “” ，同 理，指定银行存款确定 20、设置凭证类别。 凭证类别 限制类型 限制科目 收款凭证 借方必有 1001，100201，100202 付款凭证 贷方必有 1001，100201，100202 转账凭证 凭证必无 1001，100201，100202 基础设置 财务 凭证类别收、付、转 确定 输入资料退出 21、按下面的表格录入总账期初余额。 序号 科目名称 期初余额 1 现金（1001） 5 000 2 银行存款（1002） 125 000 3 工行存款（100201） 80 000 4 中行存款（100202） 45 000 5 应收账款（1131） 30 000 6 其他应收款（1133） 2 000 7 库存商品（1243） 155 000 8 硬件（124301） 90 000 9 软件（124302） 65 000 10 固定资产（1501） 228 000 11 累计折旧（1502） 45 000 12 短期借款（2101） 55 000 13 应付账款（2121） 25 000 14 应交税金（2171） 15 应交增值税（217101） 16 进项税（21710101） 17 销项税（21710102） 18 实收资本（3101） 300 000 6 19 利润分配（3141） 120 000 20 未分配利润（314115） 120 000 21 本年利润（3131） 22 主营业务收入（5101） 23 主营业务成本（5401） 24 营业费用（5501） 25 管理费用（5502） 26 工资（550201） 27 办公费（550202） 28 差旅费（550203） 29 其他（550204） 青色字体数字为辅助科目的录入，详细按照 22 题目方法录入。 总账 设置期初余额 输入金额 按回车确认 22、辅助科目期初余额录入。 会计科目：1131 应收账款 日期 客户 摘要 方向 金额 20051231 育新小学 销售商品 借 30 000 会计科目：1133 其他应收款 日期 部门 个人 摘要 方向 起初余额 20051225 管理部 李同 出差借款 借 2 000 会计科目：2121 应付账款 日期 供应商 摘要 方向 金额 20051220 北京讯达 购买商品 贷 25 000 双击“应收账款”绿色栏增加输入相关信息退出；同理输入其他科目余额。 当不想输入某项内容而系统又提示必须输入时，可以按 ESC 键取消输入。此操 作在本软件中很多地方是适用的。 23、试算平衡。 在期初余额录入中点击“试算”：借 500，000=贷 500，000确认 24、录入记账凭证。 总账 凭证填制凭证 增加 7 凭证输入必须按时间先后顺序录入 共 11 笔凭证。付：3 ；收：2 ；转：6 科目编码必须是末级的科目编码，既可手工输入，也可选择输入。 金额不能为“零” ，红字以“-”表示。 1） 、1 月 3 日销售部购买了 500 元的办公用品，以现金支付，附单据一张，摘要为 购办公用品。 （付款） 借：营业费用（5501） 500 贷：现金（1001） 500 2） 、1 月 5 日财务部从工行提取现金 9 000 元，作为备用金。支票号 111，摘要： 提现。 （付款） 借：现金（1001） 9 000 贷：银行存款工行存款（100201） 9 000 3） 、1 月 7 日采购部采购电脑 10 台，每台不含税价为 40 000 元，货款以银行存款 支付，支票号 114，摘要购电脑。 （付款） 借：库存商品硬件（124301） 40 000 应交税金应交增值税进项税额（21710101） 6 800 贷：银行存款工行存款（100201） 46 800 4） 、1 月 11 日销售部收到北京育新小学转来一张转账支票，支票号 113，金额 30 000 元，用以偿还前欠货款（即摘要为收到货款） 。 （收款） 借：银行存款工行存款（100201） 30 000 贷：应收账款（1131） 30 000 5） 、1 月 11 日收到大洋集团投资资金 20 000 美元，汇率 1：8.5。摘要：收到投资。 （收款） 借：银行存款中行存款（100202） 170 000 贷：实收资本（3101） 170 000 6） 、1 月 12 日采购部从深圳华光盛软件公司购入“轻松英语”光盘 500 张，不含 税单价为 10 元，货税款暂欠，商品已验收入库。适用税率 17%。摘要：购光盘。 （转账） 借：库存商品（124302） 5 000 应交税金应交增值税进项税额（21710101） 850 贷：应付账款（2121） 5 850 7） 、1 月 16 日管理部李同出差归来，报销差旅费 2 000 元。摘要：报销差旅费。 （转账） 借：管理费用差旅费（550203） 2 000 贷：其他应收款（1133） 2 000 8） 、1 月 23 日销售部售给天津宏达公司 A 软件 100 套，每套不含税价为 200 元， 8 货款未收。适用税率：17%，摘要：售 A 软件，款未收。 （转账） 借：应收账款（1131） 23 400 贷：主营业务收入（5101） 20 000 应交税金应交增值税销项税额（21710102） 3 400 9） 、1 月 31 日结转 A 软件产品销售成本。数量： 100 套，单价：80 元。摘要：结 转 A 软件成本。 （转账） 借：主营业务成本（5401） 8 000 贷：库存商品（124302） 8 000 10） 、1 月 31 日，结转收入和费用。摘要：结转收入和费用。 （转账） 借：主营业务收入（5101） 20 000 贷：本年利润（3131） 9 500 主营业务成本（5401） 8 000 管理费用差旅费（550203） 2 000 营业费用（5501） 500 11） 、1 月 31 日，结转本年利润。摘要：结转本年利润。 （转账） 借：本年利润（3131） 9 500 贷：利润分配未分配利润（314115） 9 500 25、查询未记账的凭证。 总账 凭证查询凭证 根据条件查询 确认双击某一凭证就可以显示 26、更换审核的操作员，以“王刚”的身份重新注册会计电算化通用教学软件。 文件 重新注册 进入“注册控制台”账套：666会计年度：2006日期： 2006，01，31用户名：002确认 27、审核凭证。 总账 凭证审核凭证 凭证类别：默认 确认 双击要审核的凭证无误后单击 审核 依次审核下一张审核完退出。 作废凭证不能被审核，也不能被标错 审核人和制单人不能是同一个人，凭证一经审核，不能被修改、删除，只有取消 审核签字后才可修改或删除，已标记作废的凭证不能被审核，需先取消作废标记后 才能审核。 28、记账。对 24 题录入的凭证进行记账。 总账 凭证记账全选 下一步下一步记账 确认：（注：借 500，000= 贷 500，000）确定 第一次记账时，若期初余额试算不平衡，不能记账 上月未结账，本月不能记账 未审核凭证不能记账，记账范围应小于等于已审核范围 记账过程一旦断电或其他原因造成中断后，系统将自动调用“恢复记账前状 9 态”恢复数据，然后再重新记账 29、明细账的查询。 查询 2006 年 1 月份“应收账款明细账” 查询 2006 年 1 月份“应收账款总账” 总账 账簿查询 明细账按科目范围查：月份：2006，01确认。 。单击“总账” 可查三栏式总账 退出 30、部门总账的查询。 查询“管理部差旅费” 总账 辅助查询 部门总账部门三栏总账 科目：“550203 差旅费；部门：管 理部” 确定 注意：报表前的操作，登陆软件打开财务报表，新建立一个空报表。 点击财务报表确定 关闭新建（默认 report1） 32、设置报表尺寸：11 行 4 列。 格式 表尺寸 行 11 列 7确认 33、定义两个组合单元。定义“A1：D1”和“A2：D2”两个组合单元。 选中“A1：D1” 区域格式组合单元整体组合 同理“A2：D2” 34、画表格线。范围是 A3：D11。 选中“A3：D11”区域格式区域画线网线确认 35、输入下面的报表项目。直接输入（同 Excel 操作） 资产负债表（简易） 编制单位：友联科技 单位：元 资产 期末数 负债及所有者权益 期末数 货币资金 短期借款 应收账款 应付账款 其他应收款 应交税金 库存商品 负债合计 10 固定资产 实收资本 减：累计折旧 未分配利润 固定资产净值 所有者权益合计 合计 合计 36、定义所有行高和列宽。 （行高：7；列宽：30） 选中所有行、列格式行高：7 ； 同理列宽：30 行高、列宽的单位为毫米 37、设置单元风格。字标题文：黑体、14 号、居中。 选中“A1” 格式单元格属性 字体图案：字体： 黑体，字号：14对齐：居 中（都选）确定 38、设置关键字。 （年、月、日） 选中“B2 ” 数据关键字 单击“年”确定。同理：月、日 39、调整关键字位置。 年“10” 月“15” 日“40” 数据 关键字 偏移输入相关资料 确定 40、设置报表计算公式： 选中“B4 ”即货币资金期末数数据编辑公式单元公式定义公式按公式 录入 确认 同理输入其他公式。 公式的录入必须在英文状态下输入，否则无效。 单击“fx”按扭或双击某公式单元或按“=”键，都可以打开“定义公式”对 话框 货币资金期末数QM（“1001” ，月）QM（“1002” ，月） 应收账款期末数QM（“1131” ，月） 其他应收款期末数QM（“1133” ，月） 库存商品期末数QM（“1243” ，月） 固定资产期末数QM（“1501” ，月） 累计折旧期末数QM（“1502” ，月） 固定资产净值期末数QM（“1501” ，月）QM（“1502” ，月） 资产合计期末数= QM（“1001” ，月）QM（“1002” ，月）+ QM（“1131” ，月） + QM（“1133” ，月）+ QM（“1243” ，月）+ QM（“1501” ，月） QM（“1502” ，月） 短期借款期末数QM（“2101” ，月） 应付账款期末数QM（“2121” ，月） 应交税金期末数QM（“2171” ，月） 负债合计期末数= QM（“2101” ，月）+ QM（“2121” ，月）+ QM（“2171” ，月） 11 实收资本期末数QM（“3101” ，月） 未分配利润期末数QM（“314115” ，月） 所有者权益合计期末数= QM（“3101” ，月）+ QM（“314115” ，月） 负债及所有者权益合计期末数= QM（“2101” ，月）+ QM（“2121” ，月）+ QM（“2171” ，月）+ QM（“3101” ，月）+ QM（“314115” ，月） 41、保存报表。 报表文件名：资产负债表 保存类型：*REP 文件 保存文件名（资产负债表） 报表格式设置完以后切记要及时将这张报表格式保存下来，以便以后随时调 用 “.REP”为会计电算化报表文件专用扩展名 42、录入关键字并生成报表。 （2006 年 1 月 31 日） 数据 关键字 录入年 2006 年 1 月 31 日 确认是 如果数据关键字 录入为灰色时，只要点击编辑格式（数据状态）即 43、报表重算。数据表页重算是数据整表重算是 49、以账套主管 001 赵超身份注册系统管理，启用“工资实验账套”备份数据， 以账套主管001 赵超的身份启动会注册系统管理账套启用 工资实验账套 （日期 2006 年 01 月 01 日）启动教学软件，就有工资 注意：如果已经有“工资实验账套”的就不需要再启用了 要想安装完成工资模块，还需要，进入电脑控制面板修改系统的长时间和短时间 格式都修改为：yyyy-MM-dd 格式。 操作步骤：点击开始（电脑左下角） 控制面板时钟、语言和区域区域与 语言 更改（或者其他设置）日期把短时间格式修改，然后复制黏贴到长时 间格式 50、以 001 赵超登录教学软件，2006 年 1 月 1 日。建立工资账套。工资类别个数： 单个；核算币种：人民币 RMB；要求代扣个人所得税；不进行扣零处理；人员 编码长度：3 位；工资账套的启用日期为“20060101” 。 工资 选：多个、人民币下一步点击是代扣税下一步下一步人员编码 长度：3 完成 确定-确定 根据提示先在新建工资类别窗口中输入“在职人员”-同 54 （若上面的数据没正确，可以在“工资设 置选项”更改） 51、设置人员类别：经理人员，普通员工。 工资 设置人员类别设置增加：输入相关资料返回 12 52、按以下资料设置工资项目。 项目名称 类别 长度 小数位数 增减数 基本工资 数字 8 2 增项 奖励工资 数字 8 2 增项 交通补助 数字 8 2 增项 应发合计 数字 10 2 增项 请假扣款 数字 8 2 减项 养老保险 数字 8 2 减项 代扣税 数字 10 2 减项 扣款合计 数字 10 2 减项 实发合计 数字 10 2 增项 请假天数 数字 8 2 其他 工资 设置工资项目设置增加 输入相关资料确认确认 上述资料可以直接输入，也可以通过重命名修改资料 53、设置银行名称：工商银行海淀分理处；账号定长为 11。 工资 设置银行名称设置增加 银行名称：输入“工商银行海淀分理处” 账号定长为 11 再把其他银行删除是返回 54、建立两个工资类别：在职人员、退休人员。 工资 工资类别 新建工资类别 输入在职人员 下一步 选中四个部门 完成 是 工资类别建立完后自动打开，若要再建立其他工资类别 ，应先关掉当前工 资类别，然后再建立 如果在设置中没有显示人员档案和选项，可以点击工资类别，打开工资类 别，在职人员就可以了。 、 若建立工资账套初始资料需改的，可以通过“工资 设置 选项”修改 55、打开“在职人员”工资类别。 工资 工资类别 选择“在职人员” 确定 56、在工资类别下，增加人员档案。 人员编 号 人员姓 名 部门名 称 人员类别 账号 中方人 员 是否计 税 101 李同 管理部 经理人员 20050090001 是 是 201 赵超 财务部 经理人员 20050090002 是 是 202 王刚 财务部 普通员工 2005009003 是 是 301 赵海 采购部 经理人员 20050090004 是 是 13 302 马慧 采购部 普通员工 20050090005 是 是 401 刘刚 销售部 经理人员 20050090006 是 是 402 孙明 销售部 普通员工 20050090007 是 是 工资 设置人员档案 增加 在基本信息输入相关数据确定 提示：没有的人员在基础设置的职员档案中增加 57、在“在职人员”工资类别下，选择一下工资项目。 序号 项目名称 1 基本工资 2 奖励工资 3 交通补助 4 应发合计 5 请假扣款 6 养老保险 7 代扣税 8 扣款合计 9 实发合计 10 请假天数 58、在工资类别下，定义以下工资项目的计算公式。 工资项目 计算公式 请假扣款 请假天数100 养老保险 （基本工资奖励工资）0.05 交通补助 Iff（人员类别“经理人员” ， 100，50） 工资 设置工资项目设置单击公式设置 增加选择“请假扣款” ，在工资 项目中选“请假天数” ，在运算符中选“*” ，输入 100公式确认确认 同理输入相关资料 公式 Iff（人员类别“经理人员” ，100，50）的含义，如果是经理人员交通补 贴为 100 元，否则为 50 元。 59、基本工资数据输入。 姓名 基本工资 奖励工资 李同 5000 500 赵超 3000 300 王刚 2000 200 赵海 3500 350 马慧 2500 250 14 刘刚 4000 400 孙明 3000 300 工资 业务处理 工资变动直接输入数据 退出否 提示：这里只需输入没有进行公式设定的项目，如基本工资、奖励工资和请假天 数，其余各项由系统根据计算公式自动计算生成。 60、变动工资数据输入。01 月份工资变动情况如下： （1）考勤情况：王刚请假 3 天。 （2）因销售部市场拓展业绩较好，每人增加奖励工资 400 元。 工资 业务处理 工资变动直接输入考勤情况退出否 工资 业务处理 工资变动单击工具栏中的“数据替换”按钮在工资项目选 “奖励工资”替换成“奖励工资+400”直接输入条件是：“部门” “ =”“ 销 售部” 确认 是（系统提示有 2 条记录被替换，是否重新计算）是 61、数据计算与汇总。 在“工资变动”窗口中，单击工具栏中的“重新计算”和“汇总”按钮退出 62、设置计税基数 1 600 元，查看个人所得税。 工资 业务处理 扣缴所得税确认 单击工具栏“税率”基数修改为 “1600” 确认 是 63、工资分摊设置。应付工资和应付福利费的计提基数以工资表中的“应发合计” 为准。 （1）工资费用分配的转账分录设置： 应付工资（100%） 工资分摊 部门 借方 贷方 管理部、财务部、采购部 经理人员 550201 2151 管理部、财务部、采购部 普通员工 550201 2151 销售部 经理人员 5501 2151 销售部 普通员工 5501 2151 （2）福利费用分配的转账分录设置： 应付福利费（14%） 工资分摊 部门 借方 贷方 管理部、财务部、采购部 经理人员 550204 2153 管理部、财务部、采购部 普通员工 550204 2153 销售部 经理人员 5501 2153 销售部 普通员工 5501 2153 提示：在分摊构成设置中“科目参照”对话框可单击“编辑”按钮直接增加以下 15 科目。 科目编码 科目名称 科目类型 科目性质 辅助核算 2151 应付工资 负债 贷方 日记账 2153 应付福利费 负债 贷方 工资 业务处理 工资分摊增加 计提类别：应付工资；比例：100%下一 步输入相关数据 完成 同理，输入应付福利费的分摊类型设置 64、分摊工资费用。 1）分摊应付工资，选择所有的核算部门，明细到工资项目。 2）分摊应付福利费，选择所有的核算部门，明细到工资项目。 工资 业务处理 工资分摊选择“应付工资” 选择所有的核算部门单击 “明细到工资项目” 确定 同理，分摊应付福利费 65、生成凭证。 在“应付工资一览表”中单击“制单” 选择凭证类别“转” ，然后“保存” 退出 同理，生成应付福利费凭证 。 66、以账套主管 001 赵超身份注册系统管理，启用“固定资产账套”备份数据， 以账套主管001 赵超的身份启动会注册系统管理账套启用 固定资产账套 （日期 2006 年 01 月 01 日） 启动教学软件，就有固定资产栏目 注意：如果已经有“固定资产账套”的就不需要再启用了 67、按以下资料建立固定资产账套。 控制参数 参数设置 启用月份 200601 折旧信息 本账套计提折旧： 折旧方法：平均年限法（一） 折旧汇总分配周期：1 个月 当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，将剩余折旧全部提足。 编码方式 资产类别编码方式：2112 固定资产编码方式： 16 按“类别编码+部门编码+ 序号”自动编码 卡片序号长度为 3 财务接口 与账务系统进行对账： 对账科目： 固定资产对账科目：1501 固定资产 累计折旧对账科目：1502 累计折旧 单击固定资产是 单击“我同意” 下一步 下一步选中“本账套计提折旧” ；折旧方法：平均年限法 周期：一个月下一步 自动编码：类别编码+部门编 码+序号；序号长度：3下一步固定资产对账科目：1501，固定资产；累计折 旧对账科目：1502，累计折旧下一步完成是确定 提示：初始化设置完成后，有些参数不能修改，所以要慎重。 如果发现参数有错，必须改正，只能通过固定资产菜单“固定资产设置 维护 重新初始化账套功能”命令来实现，该操作将清空对该子账套所做的一切 工作。 68、按以下资料设置资产类别。 编码 类别名称 净残值率 计提属性 01 交通运输设备 5% 正常计提 02 电子设备 5% 正常计提 03 其他设备 5% 正常计提 固定资产 设置 资产类别单击“单张视图” 增加输入上表资料保存 退出 提示：1.资产类别编码不能重复，同一级的类别名称不能相同 2.类别编码、名称、计提属性、卡片样式不能为空 3.已使用过的类别不能设置新下级 69、设置部门对应折旧科目。 部门 对应折旧科目 管理部 管理费用其他（550204） 财务部 管理费用其他（550204） 采购部 管理费用其他（550204） 销售部 营业费用（5501） 固定资产 设置 部门对应折旧科目选“管理部” 修改折旧科目： 550204保存 同理设置其他折旧科目 70、设置增减方式对应科目。 17 增减方式变动目录 对应入账科目 增加方式 直接购入 100201，工行存款 减少方式 毁损 1701，固定资产清理 固定资产 设置 增减方式单击“直接购入” 修改对应科目：100201保 存 同理，输入减少方式“毁损”的对应科目“1701 固定资产清理” 提示：在“增减方式”对话框中“对应入账科目”输入栏单击“科目参照”按钮， 单击“编辑“按钮直接增加以下科目。 科目编码 科目名称 科目类别 科目性质 辅助核算 1701 固定资产清理 资产 借方 71、输入固定资产原始卡片。 固定资 产名称 类别 编号 所在部 门 增加方 式 可使用 年限 开始使 用年限 原值 累计折 旧 对应折 旧科目 名称 桑塔纳 轿车 01 管理部 直接购 入 10 2004.0 1.01 120 000 28 000 管理费 用其 他 金杯小 客车 01 销售部 直接购 入 10 2004.0 1.01 100 000 15 000 营业费 用 微机 02 财务部 直接购 入 5 2004.0 1.01 8 000 2 000 管理费 用其 他 合计 228 000 45 000 净残值率均为 5%，使用状况均为“在用” ，折旧方法均采用平均年限法。 固定资产 卡片 录入原始卡片单击“交通运输设备” 确认输入相关数据 保存 确定 同理，完成其他固定资产卡片输入 提示：1.编号：系统根据初始化时定义的编码方案自动设定，不能修改，如果删 除一张卡片，又不是最后一张时，系统将保留空号。 2.固定资产卡片录完后，可以通过卡片管理进行查询，并有删除功能。 72、20 日，管理部购买复印机一台，价值 20 000 元，净残值率 5%，预计使用年 限 8 年。 （输入资产增加卡片） ，并且生产凭证。 18 固定资产 卡片 资产增加选“02 电子设备” 确认名称：复印机；部门： 管理部；增加方式：直接购入；使用状况：在用；原值：20000；使用年限：8 年； 开始使用日期：2006-01-20 保存退出 生成凭证分录： 借：固定资产 1501 贷：银行存款-工行存款 100201 生成凭证： 固定资产 处理 批量制单全选 制单设置输入相关数据 科目：1501制 单选付款凭证 保存 退出 73、26 日，销售部金杯小客车添置新配件 10 000 元。 （输入原值增加卡片） ，并且 生产凭证。 固定资产 卡片 变动单原值增加 输入卡片编号：00002；金额：10，000；变 动原因：增加配件保存确定 生成凭证分录：借：固定资产 1501 贷：银行存款-工行存款 100201 生成凭证： 固定资产 处理 批量制单全选 制单设置输入相关数据 科目：1501制 单选付款凭证 保存 退出 74、27 日，管理部因换新车，将桑塔纳轿车转移到采购部。 （输入部门转移卡片） 固定资产 卡片 变动单部门转移 卡片编号：00001；变动后部门：采购部； 变动原因：调拨保存退出 75、75、计提折旧。 （计提折旧和生成凭证） 生成凭证分录：贷：累计折旧(1502) （1）计提折旧 固定资产 处理 计提折旧是 是退出退出 确