2013年运输公司经济效益分析表

2013 年运输公司经济效益分析表 一、经济分析 1、生产规模预测 根据公司的发展规划，项目从 2009 年 1 月开始实施，运输项目 总投资 3000 万元，运输生产方案具体详见下图。 2、销售价格预测 项目产品的煤炭价格均按含税价格计取，经营期煤炭的平均销售价格 为 3109 元 /Kg 计算。预计达产年销售收入 77725 万元。 2012-2013 年公司渗透浸泡法制备新型功能银纤维长纤的售价价格预 测 （单位：RMB 元/） 年份产品规格 （Denier/length) 2010 2011 2012 20/1 2300 2260 2215 40/12 3800 3740 3680 70/24 4000 3920 3850 250 吨 2013 年 200 吨 2012 年 75 吨 2011 年 2 注：次为成本预测价格，实际成本价格将根据黄金市场白银的期货价 二、项目成本、经济效益预测分析 1、成本预测分析（2011 年） 1.1 原辅材料采购费 本项目主要原辅材料采购费按消耗定额和预测市场价格确定。 1.2 燃动消耗费 本项目主要燃料动力为油、材料消耗。采购费用为 644 万元。 1.3 人工及福利费 本项目人员配置主要为生产人员、管理人员和销售人员,年福利费用 按工资总额的 14计取。预计达产年项目员工合计 600 人,预计达产年工 资福利总额为 2520 万元。 1.4 各项费用 各项费用参考同行业企业的费用水平进行测算。 管理费用：工会经费和职工培训费分别按工资总额的 3%和 2.5%分 别估算，项目内研发费按年销售收入的 1估算，无形资产及递延资产摊 销费用分年摊销计入管理费用，其他费用按预计发生额进行估算。预计达 产年管理费用为 279 万元。 销售费用：销售费用按年销售收入的 3%估算，预计达产年销售费用 100/34 3800 3740 3680 210/10 2200 2160 2120 -3- 为 460 万元。 1.5 总成本费用构成分析 本项目批量生产期内成本费用主要为原辅材料采购费、燃料动力费、 人工福利费及各项费用等。达产年总成本费用为 58133 万元， （具体成本 分析详见下表） 达产年项目总成本费用分析表 2、经济效益预测分析（2011 年） 项目达产年销售收入 77725 万元，利润总额*万元，税后利润* 万元。具体详见下表。 序号 科目名称 单位 总成本费用 占总成本费用比重 1 生产负荷 % 100 2 原辅材料采购 万元 58133 92.65% 3 外购能源 万元 644 1.03% 4 工资福利 万元 2520 4.02% 5 综合费用 万元 709 1.13% 5.1 其中：修理费 万元 103 0.16% 拆旧费 万元 467 0.74% 其他制造费用 万元 139 0.22% 6.1 管理费用 万元 279 0.44% 其中：研发费 万元 124 0.20% 摊销费 万元 62 0.01% 其他管理费 万元 93 0.15% 7.1 销售费用 万元 460 0.73% 合计 总成本费用 万元 62745 100% 4 项目利润及利润分配表 序号 科目名称 单位 达产年 备 注 1 销售收入 万元 77725 不含税价收入 2 销售税金及附加 万元 3 总成本费用 万元 62745 4 利润总额 万元 5 应税利润 万元 6 所得税 万元 7 税后利润 万元 8 法定盈余公积金 万元 9 未分配利润 万元 3、投资利润率 本项目总投资为*万元，达产年利润总额为*万元。经计算，投资 利润率为* 。 4、销售净利润率 本项目预计销售收入为 77725 万元，达产年净利润为*万元。经计 算，销售净利润率为*。 5、盈亏平衡分析 本项目实施后总生产能力的盈亏平衡计算如下（按达产年数据计算）： -5- BEP（生产能力利用率） =固定成本/（销售收入 -销售税金-可变成本）*100 =55.50 计算结果表明，达产第三年当产量达