a++综合财务管理系统操作手册(用户简化版)v6.1.1

温岭市财政局 A+6.0.6 综合财务管理信息系统 操作指南 温岭市财政局 北京用友政务软件有限公司广西分公司 二 O 一三年三月 1 目录 2 第一部分 客户端设置 .4 IE 版本要求 IE7.0 或 IE8.0，建议用 IE8.0.4 在 IE 浏览器地址栏,输入服务器网址,即可登录到首页,在登录之前,我们先做如下的设置: 4 1.1 客户端浏览器设置 4 3 系统介绍 .1 3.1 登录方式 1 3.2 客户端设置 1 3.2.1 通用设置 .1 3.3 平台门户登录 3 3.4 我的账户 4 4 指标管理 .5 4.1 业务描述 5 4.2 业务流程 5 4.3 年初预算数据导入 6 4.3.1 下载模板 .6 4.3.2 导入预算数据 .6 4.3.3 预算调整 .7 4.4 指标分解 8 4.4.1 设置口径 .8 4.4.2 基本支出 .8 4.4.3 项目支出 .9 4.4.4 预算控制 .10 5 账务处理系统 .11 5.1 基础资料设置 11 5.1.1 登录环境设置 .11 5.1.2 总账选项设置 .12 5.1.3 建立会计科目 .15 5.1.4 设置单位功能分类 .18 5.1.5 设置项目信息 .20 5.1.6 启动单位级辅助核算 .21 键入文字 广西壮族自治区公安厅 5.1.7 设置单位级辅助核算明细内容 .22 5.1.8 辅助核算项挂接关系 .22 5.2 凭证处理 23 5.2.1 期初余额录入 .23 5.2.2 凭证填制 .24 5.2.3 凭证修改及删除 .25 5.2.4 凭证审核及销审 .27 5.2.5 凭证记账及反记账 .27 5.2.6 常用技巧 .29 5.3 账表查询 31 5.3.1 查询方案设置 .34 5.3.2 账查询实例 .36 5.4 年底结转 38 5.4.1 年底收支结转 .38 5.4.2 期末结账 .41 5.4.3 生成新年度账 .42 6 出纳管理系统 .44 6.1 对账单录入 44 6.2 银行对账（手工/自动） .46 6.2.1 银行手工对账 .46 6.2.2 银行自动对账 .47 6.3 多账套对账 47 6.4 余额调节表 48 7 财务报表系统 .49 7.1 报表设计 49 7.1.1 报表定义 .49 7.1.2 报表设计 .50 7.2 任务管理 58 7.2.1 任务定义 .58 7.2.2 任务下发 .60 7.3 任务填报 61 7.3.1 报表生成 .61 7.3.2 报表审核 .63 7.3.3 报表查询 .65 键入文字 广西壮族自治区公安厅 2 第一部分 客户端设置 IE 版本要求 IE7.0 或 IE8.0，建议用 IE8.0 在 IE 浏览器地址栏,输入服务器网址,即可登录到首页,在登录之前,我 们先做如下的设置: 1.1 客户端浏览器设置 第一次登录系统，先要设置一下 IE 浏览器，以保证系统能正常运行。设置好以后，下次登录就不用再 设置了，设置方法如下。 (1)打开 IE 浏览器，单击“工具”菜单中的“Internet 选项 ”（如图 1-8 所示） 。 图 1-8 (2)单击上图中的“设置”按钮，弹出下列对话框（如图 1-9 所示） 。 图 1-9 将“检查所存网页的较新版本”中的“自动”项选中，单击确定。 (3)还是在“Internet 选项”页中，单击“安全”页签，单击“受信任的站点”图标（如图 1-10 所 示） 。 键入文字 广西壮族自治区公安厅 图 1-10 (4)单击“站点 ”（如图 1-10 所示） 。输入登陆网络地址 http:/localhost:7001/portal 中的前 部分 http:/localhost ，点击添加，如下图的 1,2,3 步： 图 1-11 (5)如果出现上图提示，则取消图-1-11 中“对该区域中的所有站点要求服务器验证（ https:）(S) ” 前面的，然后单击“添加” ，单击“确定” （如图 1-11） 。 (6)在如下的界面中，单击“自定义级别” （如图 1-12 所示） 。 图 1-12 (7)将“安全设置 ”中“ActiveX 控件和插件”下面的五项全部设为“启用”状态（如图 1-13 所示） 。 图 1-13 (8)单击“确定 ”，设置完毕。 3 系统介绍 3.1 登录方式 本系统采用 B/S 架构，用户不需要在应用的电脑上安装应用软件，只需要使用 IE 浏 览器访问服务器，并通过身份认证即可进入本软件系统。 1.在 IE 地址栏中录入系统地址并回车。 正式环境地址：http:/localhost:7001/ 2.登录用户和默认登录密码： 登录用户名直接输入，默认登录密码为空。强烈建议用户第一次登录系统后自行修改、 添加登录密码，否则系统管理员将定期清除无登录密码账户。 3.用户登陆帐号以厅里通知为准。 3.2 客户端设置 3.2.1 通用设置 若第一次访问服务器，输入服务器地址后会进入控件自动安装界面。点击“请点击下 载” 。在出现的下载提示框中选择“保存” ，将控件安装程序保存在本地。下载完成后，运 行控件程序。 图 2-1 控件下载界面图 点击运行，如下图所示： 键入文字 广西壮族自治区公安厅 第 1 页 / 共 93 页 点击执行按钮，如下图所示： 安装客户端程序，选择“下一步” ，如图 2-2。 图 2-2 安装 A6 财务报表客户端程序图 如果安装了 360 安全卫士或其他拦截程序请点允许，如下图所示： 安装注册表信息，如下图，选择“是” ，如图 2-3。 图 2-3 安装注册表信息图 安装 Java 程序，如下图，点击安装直到结束即可。 3.3 平台门户登录 在浏览器中输入系统 IP 地址：http:/localhost:7001/，进入系统登录界面，输入操作人 员用户名和密码，然后点击“登录”按钮，进入系统平台门户，如图 2-4 所示： 键入文字 广西壮族自治区公安厅 第 3 页 / 共 93 页 图 2-4 首页门户图 界面功能按钮： 【登录用户】：可以编辑登录用户的信息。 【客户端设置】：可以查看客户端的控件安装情况，若没有安装成功，可在此处重新 安装； 【注销】：退出当前用户的登录，返回登陆界面； 【退出系统】：直接退出系统； 【业务日期】：可以修改业务工作的业务日期。 【单位】：可以修改业务工作的所属单位。 【账套】：可以修改业务的所属账套。 界面菜单 【首页】：快速回到首页，即平台门户界面。 【各子系统菜单】：主要进入各业务系统的入口，不同角色用户看到的菜单不同。 3.4 我的账户 点击平台门户主界面【登录用户】功能按钮进入用户修改帐户信息，用户信息界面中 的文本框都填写，或任意的修改、删除。点击下方“修改密码”按钮可以修改帐号密码， 输入旧密码和新密码后即可完成修改密码，如 图 2-4： 图 2-4 修改密码图 项目信息区 4 指标管理 4.1 业务描述 指标管理系统将财政批复的预算数据导入系统后，按照各单位的需要进行细化，形成 各单位的明细指标（可以按多种口径，如单位、部门、项目、资金来源、经费类型等进行 分解） ，作为日常工作中预算控制的依据，从而达到加强指标管理的目的。 4.2 业务流程 1、各单位导入各自财政批复数据。 2、按照各自需求进行分解。基本支出可按照部门及经济科目口径，项目支出可按照 明细项目和部门口径进行分解。 4.3 年初预算数据导入 4.3.1 下载模板 为了便于预算审批结果（二下数据）导入到指标管理系统中，系统预置了三种 EXCEL 格式的 “单位指标导数模板”分别是：基本支出、项目支出、政府采购支出。点 击下载模板，存放到本机指定的路径下，将整理好的年初预算数据复制到相应类型的 EXCEL 模板中，保存即可。 注：在整理单位预算数据导入模板导入过程中，单位、功能分类必须与本单位的 基础资料相符，数据导入过程中会对上述几个值进行校验。 键入文字 广西壮族自治区公安厅 第 5 页 / 共 93 页 4.3.2 导入预算数据 选择导入数据类型 选择是否清除已经导入的数据，选择“是”会清空所有基本支出的历史数据，选 择“否”会在原有历史记录的基础上，追加导入 选择导入文件：导入文件类型的选择要与步骤 1 中的导入数据类型一致。 注：导入文件是按照单位指标导入模板的格式整理的年初预算数据文件，分为基本支 出、项目支出、政府采购支出三个 EXCEL 文件。 提示导入数据成功后，导入的预算数据信息即可在相应页签下的数据列表中展示 出 4.3.3 预算调整 在系统中年中预算调整的方式有两种，分别是： 在原预算项目上追加预算、新增项目追加预算。 在原预算项目上追加预算：预算项目未做指标分解时，在预算数据导入界面可直接修 改资金来源中的金额；预算项目已做指标分解时，在指标分解界面修改资金来源中的 金额。 新增项目追加预算：在预算数据导入界面，在最末一行点击鼠标右键，选择插入行， 输入：功能分类、支出类别、调整预算的资金来源等信息。 系统中判断指标是否已经分解，可以通过“年初预算数据导入”的列表中行记录的颜 色标识来区分。绿色为已做指标分解，白色未做指标分解。 4.4 指标分解 4.4.1 设置口径 选择支出类型（基本支出、项目支出、政府采购支出） ； 以本单位财务管理制度为依据选择指标分解口径（经济分类、部门） ； 选中可选口径后，点击启用。在预选口径设置界面下会出现新增的可选口径； 通过置顶、上移、下移、置底等按钮调整预算口径的显示顺序。 操作界面如下图所示： 键入文字 广西壮族自治区公安厅 第 7 页 / 共 93 页 4.4.2 基本支出 基本支出指标分解口径以经济分类、部门为例 依据不同的功能分类、支出类别等维度为基本支出做预算数控制的指标分解，选择两 个指标分解口径【经济分类】与【部门】的值，并填写年初预算中资金来源所对应的 金额； 在填写年初预算金额时，按实际情况填写【本年财政资金】 、 【结转资金】等即可，合 计、小计、可分配资金由系统自动计算； 在需要插入行的位置点击鼠标右键，出现如下图所示的弹出框，点击插入行，会在当 前行的下方出现新增空白行； 在需要删除行的位置点击鼠标右键，出现如下图所示的弹出框，点击删除行，会将选 中的当前行删除。 4.4.3 项目支出 项目支出指标分解功能以设置指标分解口径为部门为例 项目支出指标分解共有三种场景，分别是：项目分解为若干个小项目，但不做指标 分解；项目分解为若干个小项目，在小项目上做指标分解；项目只做指标分解，不做 小项目分解。小项目分解及指标分解的具体操作如下： 在目标行（标记为绿色的行）上点击鼠标右键，出现如下图所示的弹出框，点击 分解小项目，系统中会在目标行下自动新增一行，项目名称与父节点的项目名称 相同，可编辑修改；项目代码在父节点代码上增加一级三位编码从 001 开始自动 流水； 依据不同的功能分类、支出类别、项目等维度为项目支出做预算数控制的指标分 解，选择指标分解口径【部门】的值，并填写年初预算中资金来源所对应的金额； 在填写年初预算金额时，按实际情况填写【本年财政资金】 、 【结转资金】 、 【结余 资金】即可，合计、小计、可分配资金由系统自动计算； 指标分解操作方法与基本支出相同。 4.4.4 预算控制 对预算数指标分解控制方式的设置分为两种，分别是设置当前指标控制方式、设置所 有指标默认控制方式。 当前指标控制方式：在目标行上点击鼠标右键，选择【当前指标控制方式】 ，出现 如下图所示的弹出框，需对弹出框中的内容进行设置。详细步骤如下： 警告方式选择：提醒； 指标控制方式选择：累计到本期； 周期控制方式选择：年度； 控制金额类型选择：借-贷； 点击确定，预算控制指标分解完成，指标分解的控制数与控制方式会在财务服务 系统及账务管理系统中正式生效。 设置所有指标默认控制方式：在目标行上点击鼠标右键，选择【设置所有指标默认 控制方式】 ，出现如下图所示的弹出框，需对弹出框中的内容进行设置。详细步骤如下： 键入文字 广西壮族自治区公安厅 第 9 页 / 共 93 页 警告方式选择：提醒； 指标控制方式选择：累计到本期； 周期控制方式选择：年度； 控制金额类型选择：借-贷； 点击确定，预算控制指标分解完成，指标分解的控制数与控制方式会在财务服务 系统及账务管理系统中正式生效。 5 账务处理系统 5.1 基础资料设置 5.1.1 登录环境设置 点击页面上方【业务日期】 、 【单位】 、 【账套】 ，通过弹出的页面查看和设置当前操作 的业务日期、单位、账套。首先选择业务日期、单位及账套，默认为当前系统日期。以上 内容选择完毕后单击【确定】进入系统。 注意：如果操作员负责处理多个单位的业务，选择单位时可以看到多个单位，通过切 换不同的单位处理不同单位的业务。如果单位有多个核算的账套，在“账套”处可以切换 不同的核算账套。 图 6-1 5.1.2 总账选项设置 一、总账选项属于单位级基础资料，各单位可以根据实际应用的需要设置总账选项， 以便更好地利用本系统进行相关业务处理（如图 6-2 所示） 。 图 6-2 选项设置 二、总账选项分为：“凭证控制选项” 、 “辅助核算项” 、 “账证输出选项” 、 “其他”和 “集成” 。通过切换页签可以对相关的内容进行设置。 以下分别对这些选项内容进行说明： 1凭证控制选项 说明：这些选项里面有若干选项，可以进行是否和控制类型的选择。 制单人和审核人可为同操作员 如果选择“是” ，制单人和审核人可为同一操作员，如果选择“否” ，则制单人和审核 人不允许为同一操作员。 禁止修改他人编制的凭证 如果选择“是” ，禁止修改他人编制的凭证，如果选择“否” ，则系统不做控制。 是否可以修改子系统传过来的凭证 键入文字 广西壮族自治区公安厅 第 11 页 / 共 93 页 如果选择“是” ，可以修改子系统传过来凭证，如果选择“否” ，则不能修改。 自动保存凭证摘要 如果选择“是” ，可以将分录摘要自动保存到凭证摘要中，如果选择“否” ，系统不做 控制。 凭证中增加复审控制流程 如果选择“是” ，可以在凭证中增加复审控制流程，如果选择“否” ，不可以在凭证中 增加复审控制流程。 显示辅助核算项上级名称 如果选择“是” ，可以在凭证编辑、打印时显示辅助核算项上级名称，如果选择“否” ， 不显示辅助核算项上级名称。 凭证制单人为 如果选择“第一次制单人” ，凭证制单人为第一次制单人，如果选择“最后一次修改 人” ，凭证制单人为最后一次修改人。 凭证录入查询科目余额时是否包含未记账凭证 如果选择“是” ，凭证录入查询科目余额时包含未记账凭证，如果选择“否” ，凭证录 入查询科目余额时不包含未记账凭证。 上期未结账则不允许做本期凭证 如果选择“是” ，上期未结账则不允许做本期凭证，如果选择“否” ，上期未结账则允 许做本期凭证。 自动将票据号保存到凭证分录摘要 如果选择“是 “,自动将票据号保存到凭证分录摘要 ,如果选择 “否“,票据号不会自动保存到 凭证分录摘要。 是否覆盖更新凭证摘要 如果选择“是 “,覆盖更新凭证摘要 ,如果选择“否“,不会覆盖更新凭证摘要。 凭证快速记账（记账时不处理往来业务） 如果选择“是” ，凭证快速记账（记账时不处理往来业务） ，如果选择“否” ，凭证不 会快速记账（记账时不处理往来业务） 。 新增凭证默认附件张数 新增凭证默认的附件（原始凭证）张数可以自行选择。 是否启用出纳签章 如果选择“是 “，出纳凭证编辑完成后，出纳必需进行签章,如果选择“否“,则出纳凭证直 接可以审核记账。 签章审核顺序 出纳凭证先审核再签章，先签章再审核，与上一个选项配合使用。 赤字预警控制方式 可以选择提醒和禁止两种方式。 凭证号与凭证日期同时递增 如果选择“是” ，凭证号与凭证日期同时递增，如果选择“否” ，凭证号与凭证日期同 时递减。 2辅助核算项 定义的各个辅助核算项是否必须录入。只有在【启用辅助核算项】中已经定义和启用 的辅助核算项才会出现在列表中，才能设置是否必须录入。 凭证审核时，将根据“必须录入的辅助核算项”对凭证内容的合法性进行检查。 3账证输出选项 余额表是否打印小计行 如果选择“是” ，余额表打印小计行，如果选择“否” ，余额表不打印小计行。 余额方向与科目余额方向一致 如果选择“是” ，那么账表查询的内容中科目的余额方向始终与【会计科目】中定义 的科目余额方向一致；如果选择“否” ，那么根据查询结果确定余额显示在借方还是 贷方。 科目及辅助项显示全称 如果选择“是” ，科目及辅助项显示全称，如果选择“否” ，科目及辅助项不显示全称。 明细账包含对方科目列 如果选择“是” ，明细账包含对方科目列，如果选择“否” ，明细账不包含对方科目列。 序时账包含对方科目列 如果选择“是” ，序时账包含对方科目列，如果选择“否” ，序时账不包含对方科目列。 打印单位及账套名称 键入文字 广西壮族自治区公安厅 第 13 页 / 共 93 页 可以选择单位及账套名称、单位名称、账套名称。 打印账表显示币种信息 如果选择“是” ，打印账表显示币种信息，如果选择“否” ，则不打印账表显示币种信 息。 日记账中票据号单列显示 如果选择“是” ，日记账中票据号单列显示，如果选择“否” ，日记账中票据号不会单 列显示。 账表未记账包含标错凭证 如果选择“是” ，账表未记账凭证包含标错凭证，如果选择“否” ，则不包含。 明细账是否显示当日小计 如果选择“是” ，明细账显示当日小计，如果选择“否” ，则不包含。 是否在明细账中显示票据号 如果选择“是” ，在明细账中票据号，如果选择“否” ，则不显示。 4其他 已有发生的科目属性不允许修改 主要是对单位级会计科目的是否外币核算、是否数量核算、是否辅助核算项核算 的科目属性进行控制，如果设置为“Y” ，则在编辑科目时系统会检测此科目是否有发 生，如果有发生则自动将所有的核算属性设置为灰色，禁止用户编辑。 此选项一般设置为“是” ，因为如果用户擅自将科目属性进行修改则以前的凭证 就会出问题，这样会导致账账不符。 收支(损益) 结转方式 可以选择按年结，按月结两种方式。 项目前缀 项目辅助核算项默认前缀设置。 5集成 是否进行预算控制 凭证保存是否控制预算 预算控制方式 注意：以上选项由主管单位进行统一设置。 5.1.3 建立会计科目 账套级会计科目，有两种情况： （1）复制会计科目 对于主管单位系统管理员统一规范的会计科目，系统已经根据账套性质，预置在单位 的账套中。今后，政府收支分类科目发生调整时由主管单位系统管理员统一调整，但须由 单位通过复制功能进行接收会计科目。 （2）手工增加会计科目 在单位接收到科目体系后，根据单位的科目使用情况增加或修改现有会计科目。增加 科目时不能增加一级科目，只允许在末级科目下增加下级科目,对于事业支出等已经按经 济分类设置明细的科目不能增加下级。 一、复制会计科目 主管单位系统管理员已经对会计科目体系进行了统一规范，在系统正式使用过程中， 可能会对主管单位会计科目进行调整，要求各单位通过“复制会计科目”的功能接收此类 统一规范的会计科目。 操作步骤如下: （1）首先确认“工作环境”中的单位账套； （2）单击功能树结点，进入路径：【账务处理系统】【单位级基础资料】【会 计科目】 ，出现会计科目登记簿；如图 6-3 图 6-所示： 图 6-3 科目登记薄 （3）点击【复制】按钮，如图 6-4 图 6-所示，弹出统一规范的会计科目表对话框， 如图 6-6 所示） ，选择单位所需会计科目； 单击会计科目前的复选框，打上选中标记，即 ，再次单击则取消选中的内容。 键入文字 广西壮族自治区公安厅 第 15 页 / 共 93 页 图 6-4 会计科目复制 （4）点击【保存】 ，如图 6-5 图 6-4 所示，复制完毕后会弹出“科目复制完毕”的提 示框，单击【确定】 。 图 6-5 会计科目复制提示 二、手工增加会计科目 若单位的核算要求比统一规范的会计科目体系更为明细，可以根据实际业务的需要继 续在已经预制好的会计科目下增加明细会计科目。 1、新增会计科目 例如：在“102 银行存款”下增加“10201”科目，具体操作如下： 单击功能树结点，进入路径：【账务处理系统】【单位级基础资料】【会计科目】 ，如图 6-6 所示： 图 6-6 会计科目新增 （2）单击【新增】 （如图 6-6 图 6-所示） ，出现会计科目信息录入界面，如图 5-7 所 示： 图 6-5 会计科目信息 （3）录入科目相关的信息；如图 6-7 所示。 （4）以上内容录入完毕后单击【保存】 。 2、科目升级 对于已经使用（已经有发生额）的科目，如果希望增加其下级科目，可以进行科目升 级。 例如：科目“102 银行存款”已经有发生额，如果希望增加下级科目“10201 建设银 行” ，用户所需进行的操作如下： （1）新增科目“10201 建设银行” ； （2）保存科目“10201 建设银行” ； （3）在保存“10201 建设银行”科目时系统会提示“该科目上级科目为明细，是否 需要对其升级？” ，如图 6-8 所示，若用户选择“确认” ，则系统自动将本年度的“102 银 行存款”的金额转到“10201 建设银行”中。 图 6-8 会计科目更新 三、修改和删除科目 （1）进入会计科目登记簿，点开所要修改的科目；进入科目后点击左上方【修改】 ， 进入修改状态，如图 6-9 图 6-所示。 键入文字 广西壮族自治区公安厅 第 17 页 / 共 93 页 图 6-6 会计科目信息修改 以增加个人往来辅助核算为例,进入科目修改界面后,把个人往来核算后打上勾 ，保 存后即完成对该科目的修改。 （2）若想删除科目，点击上方【删除】 。 注意：在本年度凭证中使用过或余额不为零的会计科目，不允许删除；对于非明细科 目如果存在下级科目，不允许删除。 5.1.4 设置单位功能分类 为了使会计科目体系更加清晰，减轻所属单位财务人员的工作量，所以针对功能分类、 经济分类、资金性质、政府采购等进行统一维护，预算单位还可以在此基础上，进行细化 管理。 根据国家收支分类改革的要求，需要对收入类、支出类等科目进行功能分类核算，系 统已经按照主管单位的要求将功能分类进行了预制。基层单位需要增加功能分类，请使用 复制功能进行设置，下面介绍复制功能分类的操作。 （1）功能树结点，进入路径：【账务处理系统】【单位级基础资料】【功能分 类】如图 6-10 图 6-所示： 图 6-10 功能分类登记薄 （2）单击【复制】 （如图 6-10 图 6-所示） ，弹出科目复制对话框，如 6-11 所示： 图 6-7 功能分类复制 （3）在对话框左侧的功能树中选择“类”级功能分类，如图 6-11 图 6-7 所示，在右 侧的展开树中单击 可以依次展开到该类科目的最明细级，选中单位需要使用的功能分类。 （4）每个类级功能分类选择完毕后，单击【保存】后，出现成功复制即可。如图 6- 12 所示： 图 6-12 功能分类复制信息 注意：目前显示的功能分类是经过筛选后的科目，如果现有科目不能满足基层单位的 核算要求，需要增加功能分类，请与主管单位主管单位系统管理员，由主管单位里统一进 行设置。 5.1.5 设置项目信息 根据主管单位的管理要求，已经预置了项目一级分类，并且进行了下发，单位操作员 需要针对本单位情况，进行明细项目的新增。操作步骤如下： （1）单击功能树结点，进入路径：【账务处理系统】【单位级基础资料】【项 目】图 6-13 图 6-所示： 键入文字 广西壮族自治区公安厅 第 19 页 / 共 93 页 图 6-13 项目登记薄 （2）单击【新增】 （如图 6-14 所示） ，弹出项目新增界面；如 图 6-所示： 图 6-14 项目信息 （3）将项目代码、项目名称、上级项目代码、助记码（如果项目没有助记码，可不 进行填写） ，等信息填写完成，如果希望在凭证编制是将项目对应其他的辅助核算项一并 带出，则需要设置“与其他辅助核算项对应关系” ，完成后点击【保存】即可。如图 6-15 所示： 图 6-15 项目与其他辅助核算挂接 5.1.6 启动单位级辅助核算 如果系统级启用的辅助核算项，不能满足基层单位需要，基层单位可以自行设置。 系统最多允许自定义 16 个辅助核算项。如果需要使用辅助核算项，首先在此启用辅 助核算项，然后由各单位在单位级基础资料中定义本单位各个辅助核算项核算的内容。 （1）单击功能树结点，进入路径：【账务处理系统】【单位级基础资料】【辅 助核算类别定义】如图 6-16 图 6-8 所示： 图 6-8 辅助核算定义 （2）双击某一辅助核算项，进入修改界面，将相关信息填写好保存即可。如图 6-17 所示： 辅助核算项：对辅助核算项的代码进行说明 辅助核算项名称：对辅助核算项进行说明，例如：部门、项目、往来等。 是否往来管理：对于需要进行往来业务管理的辅助核算项（例如：辅助核算项 “客户” ） ，此项选择“是” 。 使用否：如果选择了“是” ，说明该辅助核算项已经启用；如果选择了“否” ，则 说明该辅助核算项未被启用。 分级规则：在此处填写分级规则。 是否数量折算 对于需要进行主辅计量单位折算的辅助核算项（例如：辅助核算项“产品” ） 。 是否统一管理 系统级需要统一管理的辅助核算项必须选择此项内容，以便于辅助核算项的统一编码 工作，以及能使系统级按照此口径进行汇总统计下级单位的财务数据。基层单位一般选择 “否” 。 图 6-9 启用辅助核算项 键入文字 广西壮族自治区公安厅 第 21 页 / 共 93 页 5.1.7 设置单位级辅助核算明细内容 操作步骤如下： （1）单击功能树结点，进入路径：【账务处理系统】【单位级基础资料】【单 位辅助核算项】 ，如图 6-18 图所示： 图 6-18 辅助核算 （2）单击【新增】 ，出现增加单位辅助核算项编辑界面；如图 6-19 所示： 图 6-19 单位往来信息 （3）在“辅助核算代码”处输入代码，在“辅助核算名称”处输入名称；如图 6-19 图 6-所示： （4）录入完毕后单击【保存】 ； 如果要连续录入单位辅助核算项，直接点击界面上的【新增】即可继续录入。 5.1.8 辅助核算项挂接关系 在【辅助核算项挂接关系】中，提供辅助核算项与其他的辅助核算项的关系设置。当 设置好挂接关系后，在录入凭证时，可实现：录入某个辅助核算项(主挂接辅助核算项)， 自动将在此设置的其余辅助核算项带入。具体操作如下： （1）单击功能树结点，进入路径：【账务处理系统】【单位级基础资料】【辅 助核算项挂接关系】如图 6-20 图 6-所示： 图 6-20 辅助核算挂接 （2）单击【修改】按钮，对辅助核算项挂接关系列表页面可以修改、增加、插入、 删除等操作。 （3）辅助核算项挂接关系设置完毕后,点【保存】,将这些设置关系进行保存。 5.2 凭证处理 5.2.1 期初余额录入 期初余额的录入是通过期初凭证编制进行处理，期初凭证编制完成并进行保存，然后 进行审核、记账，记账完毕后期初余额的录入工作即完成。应在日常业务处理之前完成期 初余额录入的工作，若日常业务处理前没有完成此操作，将导致查询出的账表余额不正确。 （1）单击功能树结点，进入路径：【账务处理系统】【凭证处理】【凭证编制】 【期初余额录入】如图 6-21 图 6-所示： 图 6-21 凭证登记薄 （2）单击【期初余额录入】 ，进入凭证录入界面，选择“凭证日期” ；如图 6-22 所示： 键入文字 广西壮族自治区公安厅 第 23 页 / 共 93 页 图 2-22 凭证编制界面 （3）在凭证中录入相关的期初数据，如图 2-23 所示。按照科目余额方向把科目的余 额数录入到凭证的借方或贷方，如果科目存在辅助核算内容，当在凭证分录中的科目栏输 入后，在凭证下方会出现对应的辅助核算内容需要输入； 图 6-23 期初余额录入 录入完毕点击【保存】 （如图 6-23 所示） ，并对该凭证进行“审核” 、 “记账”,期初余 额数据的录入即完成。 5.2.2 凭证填制 凭证填制的基本方法 例 1：报销办公费用品 20,000 元，如图 6-24 图 6-所示： 借：事业支出-基本支出商品和服务支出-办公费 20,000 贷：现金-基本账户现金 20,000 图 6-24 凭证编制 例 2：支付项目人员工资 4，000 元，如图 6-25 图 6-所示： 借：事业支出-项目支出- 工资福利支出-基本工资 4，000 贷：银行存款 4，000 图 6-25 凭证编制 5.2.3 凭证修改及删除 一、凭证的修改 键入文字 广西壮族自治区公安厅 第 25 页 / 共 93 页 发现错误凭证需要修改时，首先确认凭证的状态是“未审核” ，然后打开凭证直接修 改即可；若凭证的状态不是“未审核”状态，先将凭证“反记账” 、 “销审” ，状态恢复为 “未审核”后再进行修改。 二、凭证的删除 需要对凭证进行删除时，通过作废凭证，标记凭证，整理凭证三个步骤来完成删除操 作。 三、凭证的作废 （1）打开准备作废的凭证； （2）点击“作废”按钮，凭证即可作废如图 6-26 所示： 图 6-26 凭证作废 （3）若想将凭证还原点击“还原” ，凭证即由“作废”恢复为“未审核”状态。 注意：账表查询时不统计作废凭证的数据。 如果修改了基础资料（例如：科目信息，辅助核算信息等） ，通过凭证页面的更新基 础资料 功能进行更新。 四、凭证的标记 （1）凭证在作废处理后，若想让后续凭证占用作废凭证的编号，需要对凭证进行标 记处理。 单击功能树结点，进入路径：【账务处理系统】【凭证处理】【整理】 ，如图 6- 27 所示： 图 6-27 标记凭证 （2）选择“会计期间” ，登记簿会显示该会计期间所有已作废的凭证。 （3）勾选准备删除的凭证，单击【标记凭证】 。 （此操作会将已做标记处理的作废凭 证号码释放出来，若此时增加新凭证，新凭证编号会填补凭证断号。 ） 5.2.4 凭证审核及销审 一、单张凭证的审核 （1）在凭证登记簿中找到需要审核的凭证； （2）单击凭证进入“凭证”页面对当前凭证的详细信息进行检查； （3）确认无误后单击【审核】对当前凭证进行审核； （4）已审核凭证如果需要取消审核，单击【销审】即可，如图 6-28 图 6-所示： 图 6-28 凭证消审 二、批量凭证的审核 （1）在凭证登记簿中找到需要审核的多条凭证记录； （2）在需要成批审核的凭证记录前单击，打上标记； （3）单击【批审核】按钮，将所有选中的凭证进行成批审核； （4）如果需要成批销审，则选中多条已审核凭证记录，单击【批销审】按钮。 5.2.5 凭证记账及反记账 凭证经过审核后，就可以进行记账操作。凭证记账时系统依据凭证分录逐笔登记各种 账表。 一、单张凭证的记账 键入文字 广西壮族自治区公安厅 第 27 页 / 共 93 页 （1）在凭证登记簿中找到需要记账的已审核凭证； （2）单击凭证进入“凭证”页面； （3）单击【记账】 。 二、批量凭证的记账 成批记账可以在“凭证处理凭证编制”路径下的“凭证编制”界面操作，也可以在 “凭证处理记账”路径下， “记账”界面中操作。但是反记账只能在“凭证处理记账” 中操作。 在“凭证编制”界面成批记账操作与成批审核类似，选中多条已审核凭证记录， 单击【记账】 。 在“凭证处理记账”中成批记账与成批反记账的操作如下： （1）单击功能树结点，进入路径：【账务处理系统】【凭证处理】【记账】如 图 6-29 图 6-所示： 图 6-29 凭证记账 （2）确定“会计年度”和“会计期间” 。 （3）在“凭证号”处选择将要记账的凭证范围，如果不选择凭证范围，那么为当月 的所有凭证。 （4）单击【记账】按钮，完成记账操作。 说明：在这里单击【审核】 、 【销审】 、 【反记账】可以对所选会计期间的凭证做成批审 核、成批销审和成批反记账处理。 5.2.6 常用技巧 一、功能与作用： 用于录入,审核,记账会计凭证。 二、操作说明 （1）快捷键使用说明： F2:单元格选中状态时，按 F2 进入选中单元格的编辑状态,并全选单元格中内容； F3:在左侧凭证列表范围内的凭证内容搜索； F7:自动调平当前选中分录行金额； F8:使会计科目 ,辅助核算项的内容显示在“ 代码+名称“,“代码+全称“,“名称“,“全称“ 之间循环显示； F9:当焦点在辅助分录区域时,按 F9 键复制从当前科目分录向上查找到的和当前科 目分录有相似辅项核算的辅项数据到当前科目分录； Ctrl+C:复制内容 ,包含以下三种类型的内容复制(分录行,辅助分录行复制; 单元格复 制; 有辅助项的分录行复制)； Ctrl+V:粘贴 ,对复制的内容进行相应的粘贴操作； CTRL+F:当前显示凭证的内容搜索； CTRL+ENTER:焦点在辅助分录区域时,按此组合键,焦点自动回到当前辅助分录所 属分录行的下一行分录的第一列； CTRL+I:插入分录行,插入辅助分录行； CTRL+D:删除分录行,删除辅助分录行； CTRL+S:保存凭证； CTRL+N:新增凭证； CTRL+U:审核凭证； CTRL+E:标错凭证； CTRL+O:凭证记账； SPACE(空格键):焦点在分录行金额列时 ,空格键使金额在借贷方自由切换填充； ENTER(回车键):全键盘编辑时,焦点平滑移动到下一列的切换键;在分录行,辅助分 录行最后一列按下此键,提示当前行的数据有效性并切换焦点； 上下左右键:在分录行,辅助分录行单元格上自由切换焦点 ;在分录区域,辅助分录区 域的最后一行按“下“ 键,自动增加一空行。 键入文字 广西壮族自治区公安厅 第 29 页 / 共 93 页 （2）功能点说明 同一分录行改变科目时,如果新改变的科目和改变前的科目都有辅助项并且科目辅项 核算属性一致时自动把改变前科目的辅项信息内容复制到改变后的科目中。 三、常用凭证的录入 凭证业务发生时可能经常出现某种固定的凭证形式（例如：发放工资） ，通过软件操 作可以生成常用凭证模版，待相同业务第二次发生时可以直接调用（当然也可以保存为凭 证草稿，但是草稿只能被调用一次） 。 具体操作如下： （1）业务第一次发生时，首先填制一张凭证，凭证保存完毕后单击【另存模板】 ；如 图 6-30 所示： 图 6-30 凭证模板 输入凭证模板名称；如图 6-31 所示： 图 6-31 凭证模板 以后相同业务再次发生时，首先新增一张空白凭证，然后点击【制单】 ，下拉箭头选 择出现“调用凭证模板”对话框，双击准备调入的凭证模板；如图 6-32 所示： 图 6-32 凭证模板 （4）凭证调入后根据实际业务情况进行修改，然后保存即可。再按照正常操作流程， 将凭证审核、记账。 5.3 账表查询 进行账表查询时，可以通过设置条件查询到想要看到的数据。但是有些条件的设置是 相对固定的，如果每次查看时总要重复设置相同的查询条件就会比较繁琐，系统提供设置 查询方案的功能来简化这种操作。用户只需要在期初将某种查询条件设置成方案并保存， 待日后再次以相同条件查询数据时，只需选择方案，按照已经预制的条件直接来查询即可。 系统中的账表查询主要分为两种账，即科目账和辅助账。在定制查询方案时，科目账 以常用的科目为方案设置依据；辅助账以常用的条件组合类型为方案设置依据。 例：辅助总账余额表查询方案设置的操作过程 （1）单击功能树结点，进入路径：【账务处理系统】【辅助账】【辅助总账余 额表】如图 6-33 所示： 键入文字 广西壮族自治区公安厅 第 31 页 / 共 93 页 图 6-33 辅助总账余额表 （2）点击【新增】按钮；如图 6-34 所示： 图 6-34 凭证总账余额表 （3）填写方案名称、备注，按照顺序选择相关项，例如：选择科目、项目、功能分 类后，点击【确定】按钮；如图 6-35 所示： 图 6-35 辅助总账余额表方案 （4）添加对应的科目、项目、功能分类选项内容，点击【保存】按钮，系统提示 “方案保存成功”信息即可；如图 6-36、图 6-37 所示： 图 6-36 辅助总账余额表方案设置 图 6-37 辅助总账余额表方案设置 （5）点击【查询】按钮；结果如图 6-38 所示： 键入文字 广西壮族自治区公安厅 第 33 页 / 共 93 页 图 6-38 辅助余额表 5.3.1 查询方案设置 科目账是专门针对科目进行的账簿输出。本节主要讲解如何对科目账簿进行查询。 科目帐查询的账表，如图 6-39 所示 图 6-39 科目账 例：查询科目明细账中现金、银行存款类科目的明细账 （1）单击功能树结点，进入路径：【账务处理系统】【科目账】【明细账】 （2）点击“明细账”后出现查询条件录入界面，如图 6-40 图 6-10 所示； 图 6-10 明细账 （3）首先单击“选择科目”处左下角【增加】按钮，将“现金” 、 “银行存款”及下 级会计科目选入；如图 6-41 所示： 图 6-41 科目账 （4）此时可以单击右下角【查询】按钮直接查询数据（如图 6-41 所示） ； （5）若是想将已选择的科目设置成方案，需要单击“查询方案”处左下角【增加】 按钮（如图 6-41 所示） ，出现定义方案名称的对话框（如图 6-42 所示） ，输入“资金明细 账”作为方案名称； 图 6-11 细账方案设置 （6）单击“查询方案”处左下角【保存】按钮，将方案保存；如图 6-43 所示： 键入文字 广西壮族自治区公安厅 第 35 页 / 共 93 页 图 6-43 查询方案设置 （7）方案设置好，调整会计期间后单击【查询】按钮可以查询数据；如图 6-43 所示： （8）出现明细账账页，通过“会计科目”下拉菜框的选择来实现不同科目间的查询； 如图 6-44 所示 图 6-44 现金明细账 （9）双击某一条明细信息还可以进行账证联查； （10）日后需要再次查询现金、银行存款类科目的明细账时，只需在条件录入对话框 的“查询方案”栏里选择已设置好的“资金明细账” ，方案对应的会计科目会在“选择科 目”栏内自动带出，直接单击【查询】按钮即可。 5.3.2 账查询实例 辅助账是专门针对辅助核算项进行的账簿成输出。本节主要讲解如何对辅助核算项账 簿进行查询。辅助帐查询的账表如图 6-45 所示： 图 6-45 辅助账 例：查“辅助帐辅助明细账” （1）单击功能树结点，进入路径：【账务处理系统】【辅助账】【辅助明细账】 如图 6-45 所示： （2）点击“辅助明细账”后出现查询条件对话框，如图 6-46 所示： 图 6-46 辅助明细账 （3）查询“科目项目”明细账，首先将“选择相关项”下的“会计科目”和“项 目”勾选上；下方出现“科目”和“项目”页签，单击【增加】按钮将准备查询的具体科 目和具体项目增加至页签中；如图 6-47 所示 键入文字 广西壮族自治区公安厅 第 37 页 / 共 93 页 图 6-47 查询方案设置 （4）若想将此次的查询条件设置成方案进行保存，单击“查询方案”处左下角的 【增加】按钮，弹出定义方案名称的对话框，将名称“课题项目”输入后，点击【保存】 按钮，方案即设置好；若不想设置方案，直接单击右下角“查询”按钮即可直接查询数据 如 图 6-所示； （5）出现辅助明细账账页，通过“会计科目”和“项目”下拉菜框的选择来实现不 同科目和项目间的组合查询；如图 6-48 图 6-所示: 图 6-48 辅助帐表 （6）双击某一条明细信息还可以进行账证联查。 5.4 年底结转 5.4.1 年底收支结转 每年年底，财务人员都要进行年底收支结转工作，由于数据量大，手工填制转账凭证 会很繁琐，而且数据容易有误。系统提供定义年底收支结转方案的功能，按照方案可以实 现收支自动结转。 系统了提供“系统级结转方案”和“单位级结转方案”两部分功能，前者由主管单位 设定后供各下级单位结转时使用，后者由单位自己设定自己使用。当系统级结转方案不能 满足单位需要时，单位才需要自行设定本单位级结转方案，否则均统一使用系统级结转方 案。 说明：“13”会计期间把 12 月 31 日作为“13”会计期间的起始和截止时间，年 底收支结转凭证生成时的会计期间定为“13” 。 系统级结转方案设定 （1）单击功能树结点，进入路径：【账务处理系统】【定期处理】【年底收支 结转】 ，如图 6-49 所示： 图 6-49 年底收支结转 （2）单击“结转方案定义” ，出现方案定制对话框；如图 6-50 所示： 图 6-50 结转方案定义 键入文字 广西壮族自治区公安厅 第 39 页 / 共 93 页 （3）从左上方的“科目体系”下拉列表中选择好科目体系，然后点击页面左下方 【新增】按钮，在弹出的“方案名称”对话框中输入方案名称，点【确定】按钮保存，增 加某科目体系的一个结转方案；如图 6-51 所示： 图 6-51 结转方案设置 （4）在左侧“方案列表”中选中某具体方案名称后，如图 6-52 依步骤进行操作： 图 6-52 结转方案设置 点鼠标右键，出现【增加】 、 【编辑】 、 【删除】按钮，点【增加】按钮增加明细方案； 在“转出科目”处选择需要转出的收入类或者支出类科目，在“转入科目”处选择 结余类科目；（若转出科目有某些明细核算项，而转入科目没有，则会出现转入科目辅项 信息的选择栏，选出对应的明细核算项内容。 ） 点右下方【保存】按钮，保存该明细方案内容； 所有明细方案都增加并保存完毕后，点左下方【保存】按钮，将所有明细方案内容 保存到左侧结转方案中。 （5）收支结转方案在第一年设置好，以后每年年底都可沿用。 单位级结转方案设定 1）单击功能树结点，进入路径：【账务处理系统】【定期处理】【年底收支结 转】 如图 5-53 所示: 图 6-53 单位级结转方案定义 （2）单击【结转方案定义】 ，出现方案定制对话框；如图 6-54 所示： 图 6-54 单位级结转方案定义 （3）单位级结转方案定制时需在上图左侧的“方案列表”中选择单位级方案 ，然 后再进行新增方案和转入、转出科目的设置。 （具体方案定制的方法可参考系统级结转方 案的定制方法） 生成凭证 方案定制完毕，单位就可以进行收支结转凭证生成了。但在生成收支结转凭证之前， 首先要确认第 12 会计期间已经结账。 （1）单位用户单击功能树结点，进入路径：【账务处理系统】【定期处理】 【年底收支结转】 ； （2）在“结转方案”条件处选择要进行结转的方案； （3）点【转出科目余额预览】按钮，查看一下要结转的科目余额情况； （4）确定“凭证日期