2016年下半年云南省证券从业资格《证券发行与承销》：保荐业务协调模拟试题

2016 年下半年云南省证券从业资格证券发行与承销： 保荐业务协调模拟试题 一、单项选择题（共 25 题，每题 2 分，每题的备选项中，只有 1 个事最符 合题意） 1、关于托管人职责的描述，不正确的是（） 。 A对所托管的不同基金财产分别设置账户 B为基金管理人提供投资建议，保障基金资产保值增值 C复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格 D对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见 2、境内上市外资股又称 AA 股 BB 股 CH 股 DN 股 3、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 1 号招股说明书 在招股说明书中发行人应披露经审计财务报告期间的财务指标不包括_。 A速动比率 B应收账款周转率 C资产负债率 D销售净利率 4、股东大会的普通决议不包括（） 。 A董事会和监事会的工作报告 B公司章程的修改 C公司董事会拟定的利润分配方案 D公司的年度报告 5、 （）是证券监管工作的首要目标。 A依法监管 B保护投资者利益 C保证证券市场的公平、效率和透明 D降低系统性风险 6、肌纤维的滑面内质网为肌细胞的 A粗面内质网 B肌浆网 C横小管 D线粒体 7、像我国这样的新兴股票市场，其股价在很大程度上是由_决定。 A股票的供求关系 B股票的内在价值 C资本收益率 D市盈率 8、在股票定价分析报告中进行二级市场分析时，应分析_已发行股票的中签率。 A近 10 天 B近 15 天 C近 1 个月 D近 3 个月 9、依照财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知规定，基 金管理人运用基金资产买卖股票按照 O.1%的税率征收（） 。 A印花税 B企业所得税 C营业税 D个人所得税 10、封闭式基金至少每周公告（）次资产净值和份额净值。 A1 B2 C3 D5 11、资产组合理论的提出者是（） 。 A哈里马柯威茨 B威廉 夏普 C斯蒂芬 罗斯 D尤金法玛 12、证券业协会和证券交易所属于_。 A自律性组织 B政府机构 C证券监管机构 D政府在证券业的分支机构 13、审计全过程的中间环节是_。 A审计回顾阶段 B审计完成阶段 C计划阶段 D实施审计阶段 14、在发行完成后的_日内，主承销商应当向中国证监会报送承销总结报告， A5 B10 C30 D50 15、下列各项中，_不是分析公司经营状况好坏的参考因素。 A股票价格波动 B公司治理水平与管理层质量 C财务状况 D公司改组 16、上市公司_、_应当对公司定期报告签署书面确认意见。_ A董事；高级管理人员 B监事；高级管理人员 C董事；监事 D董事长；监事 17、某有限责任公司的注册资本为 8000 万元，资产总额为 25000 万元，负债总 额为 10000 万元，现公司经批准变更为股份有限公司，则其折合的股份总额应 该为。 A8000 万元 B25000 万元 C15000 万元 D10000 万元 18、 （）确定资产类别收益预期的计算公式是：。 A历史数据法 B情景综合分析法 C截面分析法 D因素分析法 19、某投资者在上海证券交易所以每股 15 元的价格买入(A 股)股票 20000 股，那么，该投资者最低需要以_元全部卖出该股票才能保本。(佣金按 2计 收，印花税、过户费按规定计收，保留两位小数) A15.07 B15.08 C15.09 D15.15 20、发行人可在特别情况下申请适当延长招股说明书的有效期限，但至多不超 过 A一个月 B两个月 C三个月 D六个月 21、关于证券公司对所属营业部经纪业务内部控制的主要内容和要求，下列说 法不正确的是_。 A应建立健全经纪业务的实时监控系统 B应禁止向客户直接明示营业部不能从事的业务内容 C应在营业部采用统一的柜面交易系统 D应建立交易数据安全备份制度 22、根据深圳证券交易所的相关规定，A 股的过户费比例为 _。 A千分之一 B千分之二 C千分之五 D无过户费 23、下列关于或有损失的说法，错误的是（） 。 A或有损失是指由某一特定的经济业务所造成的将来可能会发生，并要由被 审计单位承担的潜在损失 B由被审计单位承担的潜在损失，到被审计单位资产负债表日为止，仍不能 确定 C如果一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则 该项损失应作为应计项目，在会计报表中反映 D如果可能损失的金额无法合理估计，或者如果损失仅仅有些可能，则无须 反映 24、根据我国相关规定，没有自营资格的证券公司进行自营买卖的，以下可能 受到的处分中不包括_。 A没收非法所得 B罚款 C警告 D公示 25、目前，证券登记结算公司_把结算备付金的利息向结算参与人结息一次。 A每月 B每季度 C每半年 D每年 二、多项选择题（共 25 题，每题 2 分，每题的备选项中，有 2 个或 2 个以 上符合题意，至少有 1 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分） 1、首次公开发行股票辅导工作的总体目标是（） 。 A促进辅导机构之间形成公开、公正、公平的竞争态势 B促进辅导对象建立良好的公司治理机制 C督促公司的董事、监事、高级管理人员全面理解发行上市的有关法律、法 规 D促进辅导机构及参与辅导工作的其他中介机构履行勤勉尽责义务 2、证券回购交易，是指债券买卖双方在成交同时就约定于未来某一时间以某一 价格双方再行反向成交。其实质内容是：（）以持有的证券作抵押，获得一定 期限内的资金使用权，期满后则需归还借贷的资金，并按约定支付一定的利息。 A证券出售者 B证券持有者 C融资者 D资金需求者 3、目前，深圳证券交易所 B 股佣金实行最高上限向下浮动制度，最高上限为 成交金额的_。 A0.5 B3 C1 D0.1 4、平衡型基金一般将_的资产投资于债券及优先股。 A10% 15% B15%25% C25%50% D50% 75% 5、决定基金运作费率高低的因素有_。 A基金规模 B基金风险 C基金表现 D最低投资额 6、承销金额在三亿元以下，成员在（）家以上的承销团，可设 23 家副主承 销商。 A8 B5 C10 D3 7、公司进行扩张型资产重组的方式有_。 A收购公司 B资产置换 C公司合并 D购买资产 8、公司的公积金来源有_。 A股东大会决议后提取的任意公积金 B股票溢价发行时，超过股票面值的溢价部分 C依据 公司法的规定，每年从税后净利润中按比例提存部分法定公积金 D公司经过若干年经营以后资产重估增值部分 9、下列关于证券交易所职责的说法，正确的有_。 A提供交易场所与设施 B保证投资者的利益 C制定交易价格 D确保交易市场的公开、公平和公正 10、下列项目中，属于股票发行中的其他发行方式有（） 。 A全额预缴款、比例配售、余款即退方式 B全额预缴款、比例配售、余款转存方式 C与储蓄存款挂钩方式 D上网竞价方式 11、下列关于金融衍生工具的产生和发展的描述正确的是_。 A金融衍生工具产生最基本的原因是金融机构的利润驱动 B20 世纪 80 年代以来的金融自由化进一步推动了金融衍生工具的发展 C新技术革命是金融衍生工具产生和迅速发展的又一重要原因 D避险为金融衍生工具的产生与发展提供了物质基础与手段 12、我国基金的会计年度为公历_。 A每年 1 月 1 日至 12 月 31 日 B每年 7 月 1 日至 12 月 31 日 C每年 1 月 1 日至 6 月 30 日 D每年 1 月 1 日至次年 1 月 1 日 13、下列各项中，不属于上海证券交易所股价指数中样本指数类的是（） 。 A上证成分股指数 B上证 50 指数 C上证红利指数 D上证 A 股指数 14、下列不属于交易衍生工具的是_。 A在专门的期权交易所交易的各类期权合约 B金融机构与大规模交易者之间进行的信用衍生产品交易 C在期货交易所交易的各类期货合约 D在股票交易所交易的股票期权产品 15、开放式基金的分红方式一般有_。 A权证分红 B现金分红 C股票分红 D分红再投资转换为基金份额 16、资产保管是基金托管业务的重要方面，可能存在的风险包括_。 A各类账户开设不及时、不独立 B印章使用不规范 C重要合同没有按规定保管、 D核算数据错误 17、自营业务的市场风险是指_。 A证券公司在自营业务中违反有关法律规定和中国证监会的有关规定，如内 幕交易等，使证券公司受到法律制裁而导致损失 B证券公司在自营业务中因不可预见和控制的因素导致市场波动，造成证券 公司自营亏损 C证券公司的电子信息系统发生技术故障，从而导致不能正常开展业务活动 所带来的损失 D证券公司在自营业务中，由于管理不善或内控不严而使自营业务受到损失 18、在基金管理公司，核算每日基金资产净值的工作由_承担。 A投资部 B研究部 C基金运营部 D财务部 19、申请记账式国债承销团甲类成员资格的申请人除应当具备乙类成员资格条 件外，上一年度记账式国债业务应当位于前（）名以内。 A3 B5 C15 D25 20、下列属于无差异市场营销策略主要优点的是_。 A成本低，操作简单 B效益相对比较低 C寻找客户的随意性较大 D整体业绩提升受到很大的限制 21、股份有限公司的创立大会必须有代表股份总数（）的发起人、认股人出席 才能举行。 A过半数 B2/3 以上 C3/4 以上 D80% 以上 22、下列关于证券经纪商的说法错误的是_。 A以代理人的身份从事证券交易 B收入来源为收取的佣金 C不承担交易中的价格风险 D收入来源为买卖价差 23、我国最早的证券交易市场是清朝光绪末年由