可行性报告(众盛重竹项目)+2

江西省众盛竹木科技有限公司 年产3万立方重竹项目 可 行 性 研 究 报 告 二0一二年十二月 2 第一章 总论 一、项目提要 1、项目名称：年产3万m 3重竹生产线 2、建设性质：新建 3、项目建设单位：江西省众盛竹木科技有限公司 4、法人代表： 5、所有制形式：有限公司 6、建设地点：江西省黎川县工业园区 7、建设规模：年产3万m 3重竹 8、建设周期：12个月（2012年12月至2013年12月） 9、主要建设内容：主生产车间、碳化车间、保温养生房、 锅炉车间、原料仓库、半成品仓库、成品仓库、重竹生产线相 关设备以及其它水电等配套设施。 10、项目申报单位：江西省众盛竹木科技有限公司 11、投资规模及资金构成：项目总投资额1.22亿元，项目 固定资产投资9000万元，流动资金3200万元，年纳税1500万元。 12、资金筹措：固定资产投资9000万元全部由企业自筹解 决；企业生产所需流动资金按设计生产能力测算需要投入3200 万元，企业计划向当地银行申请贷款3000万元，辅底流动资金 200万元。 13、主要经济技术指标：本项目达产后的企业年生产能力 为3万m 3重竹，可创年平均销售收入（不含税）18000万元，年 平均利润总额3660万元，财务内部收益率IRR: 30%，投资回收 期PBP：4 年。 14、项目产业诱导效应：该项目建设的实施，可以带动当 地及周边县市的毛竹林丰产改造，依靠科技和资金的投入，形 成一个由资源培育、加工利用、到出口创汇的新产业链，充分 发挥龙头骨干企业的示范带动作用，积极实施产业扩张战略和 万人致富工程，在共同提高农产品的质量档次、科技含量和规 模效益的过程中，建立“龙头企业+林业经营大户 ”的组织形式， 促进毛竹丰产林全面建设，真正使企业从毛竹生产中得到实惠， 从而激发山区农民开发毛竹生产的积极性，推动农林业生产的 可持续发展。 3 二、项目可行性研究报告的编制依据 在国家将竹材的加工利用列为“十五”攻关项目以及 “863”高新技术项目后，国家林业局明确了用15年的时间改造 和新建竹林基地120万公顷；使集约经营竹林面积不断增加，单 位面积竹林产量不断提高；竹材的利用领域拓宽，竹材的加工 利用向工业化利用、精深加工、全竹利用和高附加值方向发展。 并提出在全国竹产区建设一批具有国际竞争力的竹地板生产企 业，以优势区域为项目布局重点，形成龙头企业带动毛竹产业 化开发综合利用模式，并将重竹作为我国出口创汇的主要产品 之一，本项目符合国家农业产业政策。本项目建设主要是考虑 到为农业、农民、农村“三农”问题现象的存在，开辟项目建 设的计划，编制的重要依据是怎样能为农民增收。项目可行性 研究报告编制的政策依据与技术依据为中共中央国务院关于 促进农民增加收入若干政策的意见、农业产业化国家重点 和省级龙头企业扶持政策摘编、中国农业和农村经济结构 战略性调整、建设项目经济评价方法与参数、国家其它 有关法律、法规、规定、规程等，江西省、抚州市的有关法规、 政策、各种收费标准的规定，项目建设的地方经济及市场的价 格指标。 三、项目综合评价结论 1、项目建设单位通过多年的竹类产品研究，已经积累了技 术和管理的无形资产，有良好的技术队伍和管理高层。 2、通过市场调查和预测，重竹有良好的市场条件。 3、黎川县本地和周边地区具有丰富的竹类资源，原料供应 有得天独厚的条件和保障。 4、通过与大专院校和林竹产品科研机构的联合，具有较好 的技术支持和来源，本项目工程方案合理、工艺技术先进、设 备选型科学、投资来源可靠。 5、通过项目的财务效益、经济效益、环境效益的分析，本 项目具有良好的经济效益、社会效益、生态效益。 主要经济技术指标表 序号 项目名称 单位 数量 备注 1.0 名称 新建年产3万m 3重竹生产线 2.0 建设规模 万m 3年 3 重竹 3.0 厂房面积 平方米 60000 4.0 年生产时间 天 300 5.0 产品方案 4 5.1 重竹 万m3年 3 6.0 公用工程及动力消耗 6.1 供水 万吨年 138 6.2 电力 万度年 210 7.0 劳动定员 人 350 8.0 项目建设总占地面积 亩 120 9.0 项目总投资 万元 12200 9.1 固定资产投资 万元 9000 9.2 流动资金投入 万元 3200 10.0 年销售收入 万元 18000 11.0 年平均税金及附加 万元 1500 12.0 年利润总额 万元 3660 13.0 财务评价指标 13.1 全部投资财务内部收益率 IRR % 30 13.2 投资回收期 PBP 年 4 13.3 盈亏平衡点BEP % 44.23 第二章 项目背景 第一节 项目提出的背景 我国森林资源严重匮乏，资源结构不合理，每年7000万万 立方米的木材缺口，特别是国家决定对长江上游三峡库区以上， 黄河上中游小浪底库区以上的13个省（市区）实行全面保护， 禁止采伐，以及房地产装修家居等用材行业的发展，进一步扩 大木材市场供需矛盾。为缓解日趋紧张的木材供需矛盾，我国 经过近20年科技攻关，以竹代木、以竹代塑、以竹代钢技术成 果在世界上取得领先水平，并得已全面推广。同时，调整结构， 在切实保护好竹林资源基础上，建立和完善一批示范基础，扶 持和建立一批龙头企业、名牌产品，充分发挥市场机制作用， 把竹产业办成既有数量又有质量，既有规模又有效益的新型产 业，并建立一个体系完整的竹类研究开发网络，以促进竹业发 展。 黎川县是江西省21个毛竹产区县之一，其竹种之全，竹林 面积之大，立竹量之多，居抚州市前列。据统计，2011年黎川 县竹林面积为2.11万hm 2，活立竹总蓄积量达5192.2万株，约占 总蓄积量的98.7% 。 第二节 江西省和黎川县毛竹产业概况 江西全省竹林面积82.4万hm 2，其中毛竹林面积80.9万hm 2， 5 毛竹总株数150144.9亿株，根据省委提出“ 山上办绿色银行， 山下建优质粮仓”的精神，省林业厅对全省竹产业化建设提出 了要求：一是在经营技术措施上，要以低产林改造为主，新造 林为辅；在扩大竹林经营面积上，重点进行远山毛竹林经营开 发。二是在竹产业政策和资金保障上，重点考虑产权、投入、 规费、采伐限额等问题。三是做好科技服务，提高竹林经营水 平，增加竹业产值。四是突出重点，规划重点安排在毛竹资源 面积10万亩以上的县，重点扶持一批龙头企业和科技示范户， 突出抓毛竹产业化发展。 近年来，黎川县出台了林业改革一系列政策，取消了毛竹 农林特产税和乡村两级各种规费，与此同时利用国家退耕还林 政策启动低产毛竹林改造项目建设，并已进入实施阶段。通过 加大林业投入和减少收费，竹产区农民投入毛竹生产经营的积 极性得到极大提高，农民自发地将资金投向毛竹生产经营管理 中去。毛竹低改后，每年每亩净增活立竹量6080株，每年可 多生产商品毛竹30根亩。 第三节 项目建设的必要性 1、项目建设符合国家产业政策 随着人们对生态环境保护意识的逐步加深，竹子培育与加 工利用已经引起政府和相关部门的高度重视，集约经营竹林面 积不断增加，单位面积竹林产量不断提高；竹材的利用领域拓 宽，竹材的加工利用向工业化利用、精深加工、全竹利用和高 附加值方向发展，在全国竹产区建设一批具有国际竞争力的竹 材生产企业，以优势区域为项目布局重点，形成龙头企业带动 毛竹产业化开发综合利用模式。江西省众盛竹木科技有限公司 就是为了提高毛竹综合利用率，把毛竹加工不断向工业区化、 精深加工、全竹利用和高附加值方向发展，将过去只作废料的 竹青也充分运用起来，并全部出口到非洲、东南亚、欧美等国 市场，项目建设完全符合国家产业政策，是一件利国利民的好 事。 2、项目建设可促进农业增效、农民增收和农村稳定 作为一个农业大国，又是世界上毛竹产量最大国家，毛竹 是竹产区农业的支柱产业，是竹产区农民主要收入来源。按照 中央精神，江西省取消毛竹农林特产税和乡村两级各种规费， 6 仅从农林特产税和乡村两级规费中，竹产区农民可以从毛竹中 每根净增收3至4元，而毛竹低产林改造每亩只需投入260元，毛 竹蓄积量将增长一倍，由原先不到100株活立竹增至200株以上， 每年可多产商品毛竹60根，每年一亩毛竹林可多增收上千元， 极大地调动了农民经营毛竹林的积极性。同时，围绕“农业增 效、农民增收”这一目标，把农业龙头企业的建设作为政府重 要工作来抓 ，鼓励农业龙头企业与专业农户在“互利互惠、利 益共享、风险共担”的基础上，建立“龙头企业+ 林业经营大户” 的组织形式，来促进竹产区毛竹产业化发展，让更多的农民投 入到丰产毛竹林建设中去，采取更直接、更明确、更有力的综 合性措施，增加竹产区农民收入，保护和调动竹产区农民投向 毛竹生产经营的积极性，从而保护和提高毛竹资源可持续利用 和可持续发展。 第三章 项目建设条件 第一节 地理交通通讯 黎川县位于江西省中偏东部，武夷山脉中段西麓，东邻福 建省的光泽县、邵武市，南靠福建省的泰宁、建宁县，西与本 省的南丰县接壤，北与本省的南城和资溪县毗连，是江西入闽 的东大门之一。项目所在地地理位置优越，与206国道接壤，距 京九铁路大动脉100公里，距港口城市九江仅120公里，距省会 南昌昌北机场100多公里，银福高速公路贯穿其中，为黎川县毛 竹及毛竹深加工产品等商品物资南下北上，辐射全国提供了优 越的交通便利；项目区同各山区乡镇的交通条件优越，全部实 现乡镇到村的公路水泥路面硬化，这就为山区毛竹运输提供了 便利。黎川县通讯发达，数字程控电话、移动通讯等发展迅速， 先后有移动、联通、广电设立机构，开办通讯、因特网宽带业 务，为项目生产提供了信息支持。 第二节 水文气候及植被 黎川气候温和，四季分明，属中亚热带湿润性气候，又具 有山区气候特征，平均最低气温5.9摄氏度，平均最高气温28.9 摄氏度，年无霜期约278天，年均日照时间1176.6小时，常年降 7 水量为1751毫米。可开发利用的山地水面达70万亩，水能蕴藏 量2.57万千瓦，尚待开发的水能有1.9万多千瓦。有林地88.9万 亩，活立木蓄积量200万立方米，森林覆盖率为34.3%。 第三节 社会经济状况 黎 川 是 “国 家 商 品 粮 基 地 县 ”、 “速 生 丰 产 林 基 地 县 ”、 “瘦 肉 型 生 猪 基 地 县 ”、 “优 质 水 产 基 地 县 ”、 “食 用 菌 生 产 基 地 县 ”， 每 年 可 提 供 商 品 粮 15万 吨 、 播 种 面 积 稳 定 在 36万 亩 ， 木 材 8万 立 方 米 、 生 猪 18万 头 、 水 产 品 1万 余 吨 。 黎 川 风 景 秀 丽 ， 素 有 “钟 灵 毓 秀 ， 黎 明 山 川 ”之 誉 。 境 内 自 然 和 人 文 景 观 奇 特 ， 岩 泉 国 家 森 林 公 园 、 省 级 自 然 保 护 区 是 “植 物 王 国 ， 动 物 天 堂 ”； 十 里 长 街 明 清 建 筑 保 存 完 好 ； 洲 湖 百 年 “船 形 古 宅 ”国 内 罕 见 ； 福 山 寺 、 妙 法 寺 、 寿 昌 寺 、 喜 山 寺 等 福 禄 寿 禧 四 大 古 寺 和 新 丰 桥 、 横 港 桥 等 景 观 建 筑 风 格 独 特 ， 具 有 较 高 的 文 物 保 护 价 值 和 旅 游 开 发 价 值 。 近 年 来 ， 全 县 以 福 银 高 速 公 路 建 成 通 车 为 契 机 ， 着 力 实 施 “突 出 一 个 重 点 （ 主 攻 工 业 、 决 战 园 区 ） 、 实 现 三 大 突 破 （ 工 业 化 、 城 市 化 、 新 农 村 建 设 ） 、 建 设 五 大 基 地 （ 承 按 闽 台 地 区 产 业 梯 度 转 移 盛 地 、 日 用 陶 瓷 生 产 基 地 、 服 装 鞋 业 生 产 基 地 、 优 质 农 产 品 供 应 基 地 、 沿 海 发 达 地 区 旅 游 休 闲 度 假 基 地 ） ， 确 保 财 政 收 入 三 年 翻 番 ， 五 年 翻 两 番 ， 实 现 黎 川 在 赣 闽 边 际 地 区 快 速 崛 起 的 发 展 主 战 略 ， 努 力 打 造 “实 力 黎 川 、 活 力 黎 川 、 魅 力 黎 川 、 和 谐 黎 川 ”， 全 县 经 济 建 设 和 社 会 各 项 事 业 呈 现 出 欣 欣 向 荣 、 快 速 发 展 的 良 好 态 势 。 2011年 ， 全 县 完 成 生 产 总 值 35.66亿 元 ， 比 上 年 增 长 12.5%； 财 政 总 收 入 5.19亿 元 ， 增 长 41%； 是 全 市 唯 一 荣 获 全 省 县 级 财 政 收 入 三 年 翻 番 奖 的 县 ； 固 定 资 产 投 资 35.14亿 元 ， 增 长 11.7%； 社 会 消 费 品 零 售 总 额 13.96亿 元 ， 增 长 17%； 农 民 人 均 纯 收 入 6793元 ， 比 上 年 增 加 18.8%。 工 业 经 济 迅 猛 发 展 。 2012年 全 县 新 增 规 模 以 上 工 业 企 业 4 家 、 达 到 45家 ， 实 现 增 加 值 13.1亿 元 、 增 长 19.9%， 初 步 形 成 了 陶 瓷 、 服 装 鞋 业 食 品 、 木 竹 加 工 、 机 械 制 造 等 主 导 产 业 格 局 已 初 步 形 成 ， 第 五 次 荣 获 全 省 工 业 贡 献 奖 ， 2011年 被 评 为 “中 国 日 用 耐 热 陶 瓷 产 业 基 地 ”园 区 规 模 不 断 壮 大 ， 新 型 塑 料 园 、 陶 瓷 园 及 园 区 路 网 等 基 础 设 施 建 设 快 速 推 进 ， 清 理 盘 活 闲 置 用 地 1000余 亩 ， 发 展 空 间 进 一 步 扩 宽 ， 到 2011年 底 ， 园 8 区 共 入 驻 企 业 166家 ， 其 中 投 产 96家 ， 实 现 主 营 业 务 收 入 55 亿 元 、 增 长 26.4%， 纳 税 1.4亿 元 、 增 长 17%， 企 业 发 展 能 力 不 断 增 强 ， 康 舒 陶 瓷 公 司 发 展 为 国 内 最 大 耐 热 瓷 生 产 厂 家 之 一 ， 县 工 业 园 区 作 为 省 级 园 区 ， 规 划 面 积 30000亩 ， 按 照 “两 轴 六 园 ”的 格 局 发 展 产 业 集 群 ， 规 划 陶 瓷 、 服 装 鞋 业 、 食 品 、 医 药 、 机 械 制 造 、 高 新 技 术 等 专 业 园 ， 目 前 基 本 形 成 陶 瓷 园 、 鞋 业 园 、 食 品 园 。 陶 瓷 工 业 是 黎 川 的 优 势 产 业 ， 全 行 业 年 产 值 达 2.8 亿 元 ， 有 “江 西 第 二 瓷 都 ”之 称 。 全 县 现 有 陶 瓷 企 业 16家 ， 其 中 环 球 瓷 业 公 司 已 成 为 全 省 陶 瓷 行 业 单 个 出 口 量 最 大 的 企 业 ， 康 舒 陶 瓷 公 司 生 产 的 耐 热 瓷 煲 产 量 居 全 国 第 二 位 ， 九 州 陶 瓷 公 司 生 产 的 卫 生 洁 具 填 补 了 全 省 空 白 ， 目 前 ， 全 行 业 拥 有 “江 西 省 著 名 商 标 ”2件 、 “江 西 省 名 牌 产 品 ”1个 。 鞋 业 是 黎 川 新 兴 的 产 业 ， 近 两 年 来 ， 全 县 共 引 进 制 鞋 企 业 12家 ， 全 部 建 成 投 产 后 ， 可 安 排 就 业 上 万 人 ， 年 产 值 达 5亿 元 。 农 业 产 业 化 进 程 步 伐 加 快 。 种 养 殖 业 规 模 较 大 ， 以 优 质 稻 、 烤 烟 、 毛 竹 、 食 用 菌 、 鳗 鱼 养 殖 为 主 的 特 色 农 业 已 具 规 模 ， 尤 其 是 烤 烟 生 产 从 无 到 有 ， 发 展 迅 速 ， 2011年 ， 全 县 栽 种 烟 叶 3.2万 余 亩 ， 产 量 10万 担 比 去 年 增 长 68。 5%。 城 市 建 设 日 新 月 异 。 近 年 来 ， 依 托 福 银 高 速 公 路 建 设 ， 黎 川 加 快 了 城 市 建 设 步 伐 ， 按 照 建 设 山 水 园 林 城 市 的 目 标 ， 全 县 正 着 力 推 进 国 安 大 型 生 态 旅 游 开 发 、 城 市 新 区 等 重 点 工 程 建 设 ， 城 市 框 架 迅 速 拉 大 ， 城 市 品 位 不 断 提 升 。 与 此 同 时 ， 切 实 加 强 城 市 综 合 管 理 ， 积 极 创 建 文 明 卫 生 城 市 和 园 林 城 市 ， 连 续 四 届 获 省 委 、 省 政 府 授 予 “全 省 创 建 文 明 城 市 先 进 县 城 ”称 号 和 首 届 “全 省 园 林 城 市 ”称 号 。 进 入 “十 一 五 ”时 期 的 黎 川 ， 正 在 赣 闽 边 际 地 区 快 速 崛 起 第四节 主要建设资料的地方价格水平分析 黎川县为鼓励投资者到黎川创业，在用地、供电、供水以 及规费方面给予优惠政策（另见有关外商投资优惠政策文件） ， 其它建设资料的地方投资成本参考如下，本项目开发建设投资 估算及各种经营费用将按下执行： 投资成本参考表 项 目 参考价格 说明 9 供 电 大工业：0.67 元kwh， 普通工业：315kw 以下 高压 0.806 元kwh、低压 0.81 元kwh， 商业照明：高压 1.05 元kwh、低压 1.04 元kwh ， 居民生活：0.6 元kwh 受电容量在 315kw 及以上 一切工业生产 企业用电均执 行大工业电价 供 水 居民生活：1.9 元吨 工业园区：1.05 元吨 城区工商业：1.9 元吨 餐饮宾服业：1.9 元吨 运 输 汽运：黎川至南昌 40 元吨 黎川至九江 50 元吨 黎川至上海 210 元吨 黎川至杭州 160 元吨 黎川至广州、南京 120 元吨 黎川至厦门 220 元吨 所在运价均为 参考价，汽车 货运价格 0.3 至 0.4 元吨 工 资 一般操作工：1200 元至 1800 元人月 熟练工人及中级管理人员：1800 元至 2800 元人月 高级管理人员：2800 元以上人月 可协商 厂 房 造价：900 元M 2（砖混，含门窗、内外墙装修） 1400 元M 2（钢筋砼框架厂房） 300 元M 2（钢构，含保温层、砼地面） 当前土建平均 造价 建 筑 材 料 水泥：425#490 元吨 、 325#385 元吨 黄砂：46 元方、 钢材：3900 元吨 、 红粘土砖：0.34 元块、 水泥砖：0.26 元块、 市场参考价 规 费 方 面 水电增容费：免收 行政事业性收费：免收成本费 第五节 项目建设与生产技术的保障 1、丰产毛竹林生产技术的保障 黎川县林业局有多年从事低产毛竹林生产技术改造经验， 从实践中摸索了一整套成熟的生产技术，通过砍杂、垦复、施 肥、留笋养竹、合理采伐等措施来提高林分质量，提高竹林生 产力，为确保毛竹持续再生产和永久性利用，黎川县林业系统 通过实践总结了先进的竹林养护经验，提出竹林以一至三度竹 各占 30%，四度竹占 10%的竹林结构，达到以采伐年龄的立竹 数量来确定每年的砍伐量，严格实行定龄定量采伐，严禁乱砍 滥伐和无节制挖冬笋，科学疏留春笋，提高春笋的成竹率，在 生产经营管理中严格按照“毛竹林丰产技术” （LY1059-92）以 及环保规程、技术规定、管理细则操作，确保毛竹丰产林生产 经营质量。 2、建设与生产技术保障 为确保该项目的顺利实施，江西省众盛竹木科技有限公司 专门组织了一批专业技术人员进行集中培训，并委托当地职业 10 学校进行重竹项目的学员专业培训，并聘请了 20 多名中高级工 程师指导操作该项目。 第四章 产品市场分析 第一节 国内房地产业发展对木材和竹制品的需求 随着国民经济的发展，建筑业将成为重要产业，全国每年 新建城市住宅 2 亿多平方米，从而带动了室内外竹材行业大发 展，特别是加入 WTO 以后，诸多因素的合力，构成了我国竹 材业迅速发展，2011 年全国竹材使用突破 3 千万立方米大关， 约占全国工业用材中的 49%，2011 年已达到 2150 万立方米。 但我国森林资源非常短缺，据全国第五次森林资源清查表明， 到 2011 年，我国仅有森林 15894.1 万公顷，人均只为世界人均 水平的 12%；木材蓄积量 124.88 亿立方米，人均不足 10 立方 米，为世界 5%，是世界上进口木材最多的国家，2011 年我国 用于木材进口的外汇已达 306 亿美元，并且每年以 19%的速度 在递增；目前我国木材的年需求量为 5.7 亿立方米，而国内的 木材供应量仅为 1 亿立方米左右，缺口很大。用于造纸、建筑 及装饰和家具的木材缺口更大，到 2011 年我国上述行业的木材 总需量为 5.45 亿立方米，缺口 2.65 亿立方米。随着全球森林资 源的减少，木材出口国环保意识的加强以及对木材出口的控制， 木材资源将受到一定程度的限制，加之在全球范围内木材市场 实行认证制度，国际木材市场调剂量将越来越小，进口木材价 格也将更为苛刻，国家经常性外汇支出难以承受；价格上升幅 度也比较大，2011 年的木材价格上涨了 40%左右，因此生产企 业要积极调整产品结构，寻找新的替代资源，鼓励发展新的代 产品。 第二节 丰富毛竹资源和重竹面板的优良品质 开发利用毛竹资源是一项保持国有森林面积的好方法。在 崇尚自然和“绿色装修”的今天，竹材以其优良的内在品质和 赏心悦目的外观，逐渐受到消费者的青睐。竹材近年在我国南 方和东南亚一些国家较为流行。它的天然色泽十分美观、富有 弹性、防潮、不发霉、硬度高、冬暖夏凉，用竹子的弧面作为 11 外观面，有一种独特的韵味。竹材价格受材质影响很大，好的 材质最贵可以买到 7000 元每立方米，甚至更高，而普通材质的 也要 4000 多元每平方米左右。从价位来说，重竹采用新鲜 4 至 6 年龄的优质毛竹加工而成的，有丰富的竹纹，纹理通直、 色调高雅、色泽匀称，例如具有适度弹性、减少噪音、容易清 洁等等，是宾馆、写字楼、住宅、别墅、办公室、会议厅及各 种体育娱乐场所的最佳木材替代品。 近年来，在竹材行业中已经研制出了一种竹拉丝竹材，它 是普通竹材重量的两倍，被称为“重竹” ，它的工艺制作是采纳 了传统竹材的生产加工制作技术工艺和竹胶板的生产加工制作 技术工艺之优点，竹丝排列结构紧密，纹理清晰美观，质量稳 定，品位高档，将是未来竹材发展的主流。 第三节 国内外的需求状况 值得一提的是我国特有的重竹，在出口方面受到世界许多 国家欢迎与青睐。2011 年我国约有 800 多万平方米的出口，其 中以欧洲、北美为主，且出口量渐涨。今年以来，日本和大洋 州也开始购货。据行业人士和国家林业局统计每年出口增长速 度在 45%以上，出口前景最好，这是我国的强项，理应成为竹 材最大的生产国和出口国，我国也将重竹作为出口创汇的主要 产品之一来抓。竹制品未来发展的方向：一是在单一品种的基 础上，发展大幅面竹集成材产品以及结构材产品，满足人们在 家具制造行为以及结构性装饰行为对竹材集成材产品的需求； 二是发展无游离甲醛性集成材产品，使竹材集成材在满足使用 性能的基础上，具有绿色环保特性。 随着重竹需求的不断增加，国内外以竹代木市场也迅速扩 张，特别是日本、韩国、美国、加拿大、瑞士、西班牙等东南 亚、欧美国家需求紧俏，新的一轮发展机遇已到来，在此时新 建生产线，能够有效缓解新型竹材供求紧缺现状，确保企业能 够不断发展。 第四节 项目单位的基本情况 江西省众盛竹木科技有限公司厂区占地 120 亩，总投资 12200 万元，重竹年生产能力 3 万 m3，规模庞大，实力雄厚， 12 管理规范，拥有国际先进水平的重竹制造工艺、技术，引进国 际最先进的德国“威力”新型八轴四面创、台湾油漆涂装线等 重竹制造设备，采用国际环保检测认证的德国坚弗无毒 UV 漆 板面处理，同时高标准建立完整可靠的质量保证体系和优质的 销售服务团队，达产后，员工规模达 350 多人，高级管理、技 术人员 70 余名。 江西省众盛竹木科技有限公司坚持以“产品质量求生存， 以顾客满意争市场，以持续改进图发展，以供需双赢创效益” 的经营宗旨，不断加强科学管理，完善销售和售后服务体系， 竭力为更多的幸福家庭提供健康、环保、优质的重竹产品。 第六章 项目建设方案 第一节 建设规模及指导思想 为适应市场需求，增加林竹生产附加值，做大做强重竹产 业，多为黎川作贡献。项目建设方案遵循“技术先进、工艺合 理、设备配套、提高品质”的要求，在黎川县工业园区建设年 产 3 万 m3 重竹生产线，形成具有规模经营效益的竹材加工专业 企业。 第二节 厂址选择及布置 项目建设选址在江西省黎川县工业园区内，为加快推进工 业化、城市化进程，按照工业向园区集中的要求，黎川县于 2006 年设立黎川县工业园区，几 年 来 ， 工 业 园 区 采 取 “科 学 规 划 、 分 步 实 施 、 封 闭 运 行 、 市 场 经 营 、 滚 动 开 发 ”的 方 式 ， 坚 持 高 起 点 规 划 、 高 质 量 建 设 、 高 效 率 管 理 的 模 式 ， 实 现 园 区 又 好 又 快 发 展 。 努 力 构 筑 促 进 县 域 经 济 持 续 健 康 快 速 发 展 的 平 台 。 到 2011 年 底 ， 园 区 共 入 驻 企 业 166 家 ， 其 中 投 产 96 家 ， 实 现 主 营 业 务 收 入 55 亿 元 、 增 长 26.4%， 纳 税 1.4 亿 元 、 增 长 17%， 企 业 发 展 能 力 不 断 增 强 ， 康 舒 陶 瓷 公 司 发 展 为 国 内 最 大 耐 热 瓷 生 产 厂 家 之 一 ， 县 工 业 园 区 作 为 省 级 园 区 ， 规 划 面 积 30000 亩 ， 按 照 “两 轴 六 园 ”的 格 局 发 展 产 业 集 群 ， 规 划 陶 瓷 、 服 装 鞋 业 、 食 品 、 医 药 、 机 械 制 造 、 高 新 技 术 等 专 业 园 ， 13 园 区 始 终 奉 行 诚 实 守 信 ， 以 人 为 本 的 服 务 宗 旨 ； 实 行 “低 门 槛 入 园 、 保 姆 式 服 务 、 零 收 费 管 理 ”的 科 学 管 理 方 式 ， 不 断 完 善 服 务 功 能 ； 以 发 展 循 环 经 济 ， 打 造 生 态 园 区 为 发 展 目 标 ， 以 优 惠 的 政 策 、 优 良 的 环 境 竭 诚 为 入 园 项 目 提 供 全 程 优 质 服 务 ， 成 为 江 西 省 众 盛 竹 木 科 技 有 限 公 司 3 万 m3 重 竹 项 目 建 设 最 理 想 之 地 。 （ 详 见 江 西 省 众 盛 竹 木 科 技 有 限 公 司 新 建 项 目 选 址 图 ） 第三节 生产工艺设计 主要考虑在设备配制上进行，精良化加工机组建设。计划 配备当前最先进的重竹生产设备和成套检测设备。在保证产品 质量的前提下，提高产品正品出品率和优质品率，提高产量， 降低原竹和其他材料的消耗以及电耗，以降低生产成本提高企 业经济效益；本着工艺先进、合理、可靠、灵活、适用的原则 进行生产线设计和配套。 第四节 厂区土建设计 本着节约用地的原则，合理布置各生产流程中的车间，做 到工艺流向合理，不产生流程上的倒流和工艺上的重复现象， 以适用、经济、安全、美观为基本设计要求，主要考虑绿色工 厂化生产手段的形成，为企业生产更精更优质产品提供条件， 在土建部分主要增加了企业环境建设投资，资金主要用于厂区 绿化和车间的无尘化生产上，充分考虑到生产的环境保护，按 照绿色环保的要求进行整体布置，为工人生产和企业管理创造 更好的条件，生产厂房总面积达到 60000 平方米（详见江西省 众盛竹木科技有限公司新建项目总体布置图） ，考虑到其它生产 设施、环境处理设施、道路绿化工程等，项目建筑系数达到 53.68%。 第五节 工艺流程设计方案 重竹生产采纳了传统竹材生产加工制作技术工艺和竹胶板 的生产加工制作技术之优点，是将毛竹拉丝烘干处理后，将竹 丝浸胶上压机进行高压压制成集成材，再根据客户的需求任意 14 制作成各种规格的一种新型集成材产品，属当前国家鼓励发展 的大幅面竹集成材产品以及结构材产品。其生产工艺流程参照 竹地板技术工艺要求。公司现执行的是中华人民共和国标准 （GB T20240-2006 新标准） ，按其标准设计工艺流程。 重竹生产工艺流程图 毛竹断料开片粗刨分片破丝烘干浸胶 预干选丝冷压成型固化脱膜 养生锯片砂光检验包装入库 重竹生产工艺流程要求： 1、毛竹断料。选取新鲜、四龄以上的原竹按照预先设定的 长度用截断机截锯成分段竹筒，俗称下料。重竹生产用的原竹 一般长度在 79 米之间，眉围为 300mm 以上，重量则在 2535kg根左右，原竹的竹壁厚度、尖削度、弯曲度及运输 过程中的破损程度不一。因此下料时，应注意因材选用，提高 竹材的利用率，降低生产成本。 （1）先截去原竹根部采伐时形成的歪斜的端头，形成平整 的端口。 （2）以端口为定位面，从根部向梢部依次截取成一定长度 的竹筒。 （3）遇弯度较大的部位时，应锯成较短的竹筒，遇原竹裂 的部位应按裂口的长度截取，以免影响其他部位竹筒的使用。 （4）截断时应合理留足加工余量。 2、开片。将截断机所截取的竹筒，用同轴双锯片开片机锯 开，得到等宽等长的竹片。竹片的宽度由锯片之间的间隔来决 定，可按需要进行调整。通常，竹片宽度越宽，则刨削竹青、 竹黄时的切削量就越多，竹材的利用率就越低；但竹片过窄， 则锯路的损耗亦随之增大，因此必须合理确定竹片开片的宽度， 大规格竹片要用厚壁、竹直径大的竹材开取，小规格竹片用竹 15 壁薄、直径小的竹材开取，这样不仅可提高竹材利用率并能保 证竹片粗刨时充分削去竹青、竹黄，增强重竹板胶合的紧密性； 竹筒开片时，应将小头朝前，大头在后，以免产生最后一片不 够宽度。 3、粗刨（四面粗修平） 。竹筒锯开分离后的竹片，实际上 就是竹筒圆弧中的一段，为了便于后续加工，必须将竹片两面 竹青、竹黄去掉，并刨削加工成断面形状为矩形的竹片。因为 竹青组织紧密、质地坚韧，外表还附有一层蜡质，竹黄维管束 稀疏，如不去掉表层、里层的竹青、竹黄，会达不到就有效果， 而且影响胶粘剂的附着，降低胶合强度。粗刨机的工作过程是， 机器的输送轮将竹片匀速送入前后两组高速旋转的滚刀上面， 滚刀上下分布，分别将竹青、竹黄刨削成竹屑并将之旋转排出。 4、拉丝。重竹生产是将毛竹拉丝烘干处理后，将竹丝浸胶 上压机进行高压压制成集成材，再根据客户的需求任意制作成 各种规格的一种新型竹集成材产品，拉丝可以使毛竹的利用率 提高 25%以上。 5、高温干燥。干燥是重竹加工过程中的重要一环，因竹丝 干燥后可以防止重竹在使用过程中出现干缩、开裂等不良现象 发生，亦可有效起到颜色光亮的作用。 6、碳化。碳化的原理是将竹丝置于高温、高湿、高压的环 境中，使竹材中的有机化合物，如糖、淀粉、蛋白质分解变性， 使蛀虫及霉菌失去营养来源，同时使附着在竹材中的虫卵及真 菌被杀死。竹材经高温、高压后，竹纤维焦化变成古铜色或类 似于咖啡的颜色。碳化加工出来的竹地板，颜色古色古香，别 具一格。 7、竹丝常温定性（养生） 。烘干后的竹丝要放置于干燥的 地方 4 天以上，以确保竹丝物理性质稳定，防止竹片胶合后产 生开裂。 8、浸胶组坯。重竹的涂胶和组坯可同时进行，将竹丝放入 胶水中浸泡，使其均匀涂上一层胶合剂，取出预干，再进行选 丝，然后按设定的重竹规格和结构组坯。 9、冷压成型。为保证重竹的胶合紧密性，压机的垂直压力 与侧压力要配合得当。同时要严格按 GBT202402006 的技 术标准进行甲醛释放量的检测以及含水率的检测。 16 10、锯片开锲口。将组坯成型的坯料根据重竹所需的生产 规格进行锯片以及四个侧面开锲口处理，要求重竹板拼装高差 和离缝精确到 0.01mm，边棱应平整，邻两边须成直角，长度、 宽度只允许偏差 0.05mm 之内。 11、砂光。将锯片定型的坯料进行重型砂光处理，以便下 道工序固化油漆。 12、固化油漆。对重竹进行涂漆，要求表面膜无污染痕迹， 浸渍剥离试验25mm，硬度55mpa，表面漆膜磨 100 转后表面 要留有漆膜，磨耗值不大于 0.08g100r，表面抗冲击性能落 球高度1000mm，夺痕直径10mm，无裂纹，甲醛释放量 1.5mge。 13、检验包装。对重竹成品检验分级，按花色品种、成品 等级进行包装，并填写检验证明、合格证书、标明生产日期、 生产批次等后入成品仓库。 第六节 通风除尘 重竹生产加工过程中不可避免生产粉尘，主要在断料、开 片、粗刨、精刨等过程中都有竹屑粉尘产生。通风除尘的目的 和任务就是控制粉尘，保护环境、改善劳动条件，提高产品质 量，维护机器设备，同时也可增加经济基础收入，节约能源。 第七节 具体建设内容 1、主生产车间 （1）根据重竹生产要求和拟建规模，进行工艺设计，确定 生产流程和设备选型。 （2）根据工艺设计，进行土建设计，并按土建设计完成主、 附车间、锅炉车间等设施的土建施工。 （3）根据工艺设计要采购、安装和调试。 （4）根据工艺设计，完成配电和控制系统设备采购、制作、 安装和调试。 （5）主、附车间通过生产调试，达到各项设计指标后，进 行正常生产。 2、配套设施 17 （1）原材料仓库。为保证重竹正常生产，应配套建设原材 料仓库，主要存放胶水、油漆和包装箱。 （2）成品仓库。主车间生产的重竹需配套一定仓容，进行 销售前的暂时存放。 3、公用工程与设施 （1）道路、围墙、传达室。根据总平面设计，完成围墙和 厂区内道路的建设和绿化、亮化。厂区出入，内外设置传达室。 （2）供电外网。主、附车间和其它用电设施属于二级用电 负荷，通过外接电网将电源由变压器并入用电车间。 4、给排水设施 配套供水管网，供应生产、生活用水。厂区内生活污水经 化粪池处理后排入黎川县工业园区公共污水管，项目设计供水 能力为 46 吨日，排水量同样控制在供水范围之内。 第七章 项目实施进度安排 2012 年 12 月完成项目可行性研究报告审批，2012 年 12 月 底完成初步设计的调查研究、编制初步设计、图纸资料等工作， 2013 年 1 月上报审批。 2012 年 12 月开始施工图纸的设计，12 月底提交部分土建 施工图，2013 月 1 月资金到位即正式破土动工建设，2013 年 12 月底土建工程完成。 2014 年 1 月安装调试、正式投产。建设期为一年。详见如 下（项目建设进度安排表） 项目建设进度安排表 2012 2013 2014年份 月份 名称 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 编制项目可 行性报告 编制初步设 计及审批 施工图设计 18 土建施工 设备安装调 试 试产 项目按整个项目的生命周期，其中建设期 1 年，投产期 1 年，正常生产期 13 年，项目寿命周期 15 年。 第八章 投资估算与资金筹措 第一节 投资估算的依据 项目建设根据计划总规模的地方经济技术指标，按年产 3 万 m3 重竹生产线能力，进行项目可行性研究及投资估算。主要 包括土建工程费、设备购置费、工程安装费、公用工程、绿色 工厂达标费用、环境保护费用、技术费、职工培训费用支出。 第二节 土建投资估算 土建的主要内容为：主体车间、附属车间、锅炉车间、碳 化炉房及成品仓库等，土建总投资估算为 3018 万元（详见土建 工程投资估算表） 。 第三节 设备投资估算 设备投资估算主要按工艺流程设计，设备采购遵照“设备 选型先进、优先国内采购”的原则，充分控制总投资支出，在 设备选型上特别考虑了环境保护、工厂消防和劳动保护设备的 配制以及设备安装费用，设备总投资估算为 5556.3 万元（详见 设备投资估算表） 。 第四节 其他费用 19 其他费用主要是项目建设前期费用、项目建设期间各种管 理费用、基本预备金以及涨价预备费等，总投资估算为 425.7 万元。 第五节 流动资金估算 项目建成投产，根据生产能力的要求和行业的经营水平、 公司具体状况来考虑资金占用效率，在企业流动资金的配套上， 尽量考虑资金周转率，流动资金估算为 3200 万元。 第六节 项目总投资及资金筹措 通过估算项目总投资额为 12200 万元，其中：固定资产投 资为 9000 万元，流动资金为 3200 万元。资金来源为：固定资 产投资部分由企业自筹解决；流动资金辅底 200 万元由企业自 筹，项目投产后由企业向当地银行申请流动资金贷款 3000 万元。 第九章 财务评价 第一节 成本估算 1、原辅材料：原竹胸围一尺以上价格（不含税）22 元 根、环保胶水价格 5000 元吨、油漆价格（不含税）40000 元 吨、纸包装箱价格（不含税）5 元只，外购原材料不含税 费用为 5400 万元。 2、燃料及动力：电力价格（不含税）按 0.785 元度计算， 为 164.85 万元。 3、水费：企业生产、生活用水，由县自来水公司供给，水 价（不含税）按 1.05 元吨计算，为 1.449 万元。 4、工资及福利：按每人每年 35000 元，其中包括“两金” ， 估算为 1225 万元。 5、制造费用： （1）房屋折旧与摊销年限为 20 年，残值率 10%；机器设 备采用年限平均法计算折旧，折旧年限为 10 年，残值率 5%； 场地使用权的摊销年限为 20 年，工业产权及专有技术摊销年限 20 为 5 年，其它资产即职工培训费摊销年限为 5 年。 （2）修理费按不含建设期利息的建设投资 1.4%计算，为 170.8 万元。 6、流动资金贷款利息：企业需要向当地银行贷款 3000 万 元流动资金，按当前短期流动资金贷款年 8.64%计算，每年计 息 4 次，为 259.2 万元。 7、企业管理费：按工资福利的 0.2 倍计算。 8、制造费用：按扣除利息的固定资产原值的 1.5%计算。 9、销售费用：由于企业产品的品牌形象的确立，产品广告 投入等费用的支出，把企业的产品营销摆在生产前段，按年产 品销售总收入的 3%计算，为 366 万元。 第二节 销售收入、税金及附加费用估算 1、销售收入（不含税）估算 项目建设周期 1 年，投产期 1 年，第二年生产负荷为 75%，第三年生产负荷为 100%。重竹综合平均销售价格（不含 税）为 7000 元立方米，离岸价为 1500 美元立方米，项目 计算收入按销售价格（不含税）7000 元立方米进行估算。通 过估算年销售收入（不含税）为 18000 万元，详见营业收入、 营业税金及附加和增值税估算表。 2、税金估算 项目正常年产品增值税率为 17%，按国家的税收政策，增 值税金按销售量、原辅材料购进金额等因素进行计算。 增值税： 销项税销售收入17%1.17 18000 万元17%1.17 2615 万元 进项税原辅材料进价金额17%1.17 12800 万元17%1.17 1860 万元 应缴税金额（销项税进项税） 2615 万元1860 万元 755 万元 21 城市维护建设税按增值税的 7%计取，教育费附加按增值税 的 3%计取，这两项累计为 76 万元，税收及附加总额为 831 万 元。 第三节 利润总额 正常年（第 3 年）利润总额为 3660 万元 利润销售收入（不含税）总成本费用（不含税）营 业税及附加 18000 万元14600 万元76 万元 3324 万元 第四节 企业所得税 企业所得税税率为 25%（根据新的税收政策，从 2008 年 1 月 1 日执行） ，项目年平均生产年缴纳所得税为 1350 万元，税 后利润为 2493 万元。 年平均企业所得税3324 万元25% 831 万元 年平均税后利润3324 万元831 万元 2493 万元 第五节 财务获利能力分析 盈利能力分析 项目财务内部收益率。根据附表现金流量表（全部投资） 可计算得： 财务内部报酬率 IRP（所得税后）为 23.38%；投资回收期 IRP（所得税后）为 4 年，另外计算可得项目在社会基准利率 8%的 条件下，净现值 NPV 为 4808 万元；财务内部报酬率 IRR（所得 税前）为 30.17%；投资回收期 IRP（所得税前）为 4 年。 第六节 不确定性分析 1、盈亏平衡点 22 生产能力利用率（BEP）固定总成本（销售收入（不含 税）变动总成本）100% 1960（1800013569）100% 44.23% 盈亏平衡图 单位：万元 即当项目产量达到设计生产能力的 44.23%时，项目盈亏达 到平衡，项目有一定的抗风险能力。 2、敏感性分析 据分析，影响项目效益发挥的主要因素有销售收入及价格、 经营成本和项目总投资，诸类指标的变化对项目的效益水平影 响最大，如果在市场风险上和企业管理上产生一定的不利情况， 23 将对项目建设的评价指标：内部报酬率 IRR、投资回收期 PBP 和财务净现值 NPV 都有一定的影响，如下图所示。 敏感性分析表 序号 敏感因素 变化率（%） 项目投资 财务内部 收益率 敏感度系 数 临界点 临界值 基本方案 23.38% 10% 21.34% 0.87 159.83% 100611 建设投资 10% 25.78% 1.03 10% 30.37% 2.992 销售价格 10% 15.92% 3.19 19.57% 10% 18.92% 1.91 33.24%3 原材料价格 10% 27.76% 1.87 10% 25.50% 0.914 负荷 10% 20.97% 1.03 49.15% 50.85% 在以上的主要三因素的分析中可以看出，销售收入的变化 对内部收益率、净现值、投资回收期的影响最大，尤其是销售 收入及产品价格下降 10%的时候，内部收益率下降到 15.92%， 下降 7.45 个百分点，下降的幅度最大，敏感度系数为 3.19，销 售价格为最敏感因素，但最不利时项目在财务上仍然可行。考 虑各种不确定因素的出现，其指标值仍均优于国家公布的参考 值。因此项目建设应该有化解风险的能力，当然企业要注意到 产品的价格管理，以提高产品质量和经营市场的能力，以不断 地创造良好的产品价格水平，使项目建设的风险降到最低程度。 第十章 环境影响评价 根据国家环境保护的有关规定，对于项目建设中可能造成 环境问题的进行防治，在项目设计中给予考虑，首先必须把项 目建设和企业生产经营中“三废”处理与主体工程同时设计、