《电算化》会计实务操作题

一、安装与卸载 1. 卸载用友软件( 包含全部模块) ，进入“确信要卸载所选产品吗?” 窗口即可。 开始控制面板增加删除程序 2. 从“我的电脑”光盘中按默认选项的“完全”方式安装用友 ERPU8 系统。 双击 Setup.exe 文件按照系统引导一步一步安装 二、系统管理(系统服务 系统管理) 1. 以操作员 01 陈明(密码为 1)身份启用并注册 666 账套的总账系统。 2. 设置操作员陈明为“100” 账套的账套主管。 3. 在系统管理模块，创建“888”光明公司账套，要求如下： 账套号：888; 账套名称：光明股份有限责任公司; 账套路径：C： U8SOFT Admin; 启用日期：2003 年 12 月; 单位名称：光明股份有限责任公司 ;单位简称：光明公司;联 系电话：6547896 账套主管：01 陈明;对存货、客户、供应商进行分类核算 ;进行外币核算; 其它各项采用系统默认;建账后启用系统，设置总账启用日期为 2003 年 12 月 10 日; 4. 按新会计科目建立一个工业企业新账套 账套号：100 账套名称：阳光信息有限公司 单位名称：阳光信息有限公司 单位简称：阳光公司 启用会计日期：2003 年 12 月 账套路径和核算类型：默认 三、账务(财务会计 总账) 1. 在总账系统中查询 2002 年 8 月份的客户“昌德医药”余额表，联查该明细账记录。 操作步骤：(财务会计 总账客户往来 2. 设置本企业“ 凭证类别” 为：收款凭证、付款凭证、转账凭证三类凭证。( 财务会计 总账设置凭证类别) 3. 在 100 账套总账系统中，设置相关凭证参数如下：(财务会计总账设置 选项) (1)将“制单控制”由“ 序时控制”改为“支票控制” 。 (2)操作员进行金额权限控制。 (3)凭证编号方式采用手工编号。 其它参数默认系统原有设置。 4.2003 年 1 月 6 日，出纳姚彬从工商银行提取现金 67800 元备发工资，现金支票号 23355。请根据上述经济业务，在总账系统中填制摘要为“提现备发工资” 的记账凭证，附单 据 1 张。(财务会计 总账设置凭证填制凭证) 5. 会计周民在审核 2003 年 1 月份 0002 号转账凭证时，发现凭证有错。请进行标错 处理。 操作步骤：(财务会计 总账设置凭证凭证审核标错) 6. 总账系统制单要求系统针对票据管理的结算方式进行登记，请进行相应控制参数设 置。(财务会计总账 设置选项) 7. 明光公司 2003 年 1 月 1 日启用银行对账时，“ 银行存款工商银行存款”科目余额 为 1171000 元，银行对账单余额为 1171000 元，无期初未达账项。请在总账系统明光公 司账套中录入期初银行对账情况。(财务会计总账设置) 8. 12 月 2 日，销售一部赵兵购买 200 元办公用品，以现金支付，附单据一张。根据 以上业务，请以操作员 demo 身份进行相应总账业务处理。( 财务会计总账设置 凭证填制凭证) 9.以 01 陈明身份，密码“cm” ，进入“666” 光明公司的“企业门户”，在企业门户中启用 “666”光明公司总账系统，完成后退出“ 企业门户”。( 企业门户企业信息) 10.在总账系统中增加编码为 “2”的支票结算方式，并实行票据管理。 (财务会计总 账设置结算方式) 11.光明公司(100 账套)相关财务制度规定：(财务会计总账设置选项) (1) 该账套中的修改及作废处理必须由制单人本人进行。 (2)操作员对记账凭证的审核权限由会计主管进行具体限定。 (3)收、付款凭证在登记前必须经由出纳签字。请据此对总账相关参数进行设定。 12.为 666 账套设置总账系统凭证控制参数。(财务会计总账设置选项) (1)要进行支票管理; (2)不允许修改和作废他人填制的凭证;(3) 凭证审核时控制到操作员; (4)出纳凭证必须由出纳签字; (5)凭证必须由主管会计签字; (6) 其余默认系统设置; 13.为 666 账套设置总账系统其它控制参数，修改“数量小数位”为“2”;设置部门、个人、 项目均为“按编码方式” 进行排序，其余默认系统设置。(财务会计 总账设置选 项) 14. 设置总账系统中明细账(日记账、多栏账) 的打印方式为按年的排页，请进行相应控 制参数的设置。(财务会计 总账设置选项) 15. 定义项目大类“生产成本”的项目目录。具体信息如下：( 财务会计总账设 置编码方案项目核算) 项目编号：2 项目名称：A102 软件产品 是否结算：否 所属分类码：1 16. 明光公司对下属基建工程实施单独项目管理。请根据需要，在总账系统中设置“基 建工程”项目大类，并指 定“在建工程” 为其核算科目，该项目大类为“ 普通项目 ”，项目级次为 1 级 1 位。( 财务 会计总账设置选项) 17. 在总账系统中设置项目目录，基本信息如下： 项目核算大类：成本对象; 项目名称：成本对象; 项目级次： 1 级 1 位;增加项目栏目： 备注;其中类型为文本;长度为 20。(财务会计总账设置编码方案项目核算) 18. 指定“成本对象” 项目大类的核算科目为项目公共辅助生产成本科目。( 财务会计 总账设置编码方案项目核算) 19. 明光公司对“4105制造费用”科目实行分部门核算。2003 年 1 月 31 日预提车间 固定资产大修理费 4000 元。请根据上述经济业务在总账系统中填制摘要为“预提固定资产 大修理费”的记账凭证，附单据 1 张。 操作步骤： 借：制造费用 贷：预提费用(财务会计 总账设置凭证填制凭证) 20. 以操作员 DEMO 的身份，将 12 月份已审核的凭证进行记账处理。 (财务会计 总账设置凭证记账) 21. 以会计周民的身份查找 2002 年 1 月份所有未记账凭证并进行成批审核签章。(财 务会计总账设置凭证审核凭证) 22. 在总账系统明光公司账套中，根据以下资料采用手工录入方式设置转账分录。(财 务会计总账期末转账设置转账定义转账生成) 转账序号：0001 摘要：计提短期借款利息 年利率：9% 分录：借：财务费用(5503)公式：QM(2121，月)*0.09/12 贷：预提费用利息费用(219102)取对方科目计算结果： JG() 注意：公式要手工输入。 23. 明光公司 2002 年 12 月份的一笔应收通过公司的销货款，已于 2003 年 1 月收回，并登 账。请在总账系统中对该笔客户往来账进行手工两清。 操作步骤： 客户往来两清科目客户截止日期两清依据显示已两清(不选) 在要进行两清的一条明细分类的两清区双击，表示该笔业务两清。 24. 明光公司财务部 2003 年 1 月 11 日从工商银行提取现金 2000 元备用，该公司提现 业务已设置成编号为“01”的常用凭证，请在总账系统中调用常用凭证，据以编制相应记账 凭证。(财务会计总账 设置凭证填制凭证制单调用常用凭证) 25. 输入银行对账期初数据，基本信息如下： 账户为 10020102 建行人民币账户; 单位日记账和银行对账单期初数据均为 562500; 期初无未达账项。 操作步骤：(财务会计 总账出纳管理银行对账期初 26.以 01 陈明身份，密码“1”，进入账套 888 阳光公司 “企业门户”，建立供应商档案， 其基本情况如下： 供应商编码：001;供应商名称：华强木器厂 ;供应商简称：华强厂 ;所属分类码：3;银行 账号：0727412056;地址：劲松路 17 号; 电话：85236985;单价含税; (财务会计企业门户 企业档案供应商档案) 27. 01 陈明身份，密码“1”，进入账套 888 阳光公司“企业门户”，建立供应商分类系统， 其基本情况如下： 类别编码： 类别名称：(财务会计企业门户企业档案供应商分类) 01 工业企业 02 商业企业 03 其它企业 28. 明光公司对“库存商品”某产品“ 明细账”(124301)实行数量金额核算。2003 年 1 月 31 日结转本月已销商品成本，某产品 350 台，单位成本 418 元，总成本 146300 元。请根 据上述业务在总账系统中填制摘要为“结转已销产品成本”的记账凭证，附单据 2 张。 (财务会计总账 设置凭证填制凭证) 操作步骤：借：主营业务成本 贷：库存商品 29.在明光公司账套中定义结算方式如下：(财务会计企业门户企业档案 结算方式) 结算方式名称： 结算方式编码： 是否票据管理： 现金 1 否 支票 2 是 现金支票 201 是 转账支票 202 是 30.设置结算方式，其基本信息如下：(财务会计企业门户企业档案结算方式) 编码： 结算方式： 票据管理标志： 202 转账支票 1 商业汇票 31.限定条件查找 2003 年 1 月份 0002 号转账凭证，以会计周明的身份审核凭证并签字。 (财务会计总账 设置凭证审核凭证) 32.在总账系统明光公司账套中，对 2003 年 1 月份会计账簿进行结账。(财务会计 总账期末结账) 33.在总账系统明光公司账套中，以会计主管周民的身份将 2003 年 1 月份所有已审核 的记账凭证进行记账处理。 (财务会计总账 设置凭证记账) 34.在总账系统明光公司账套中，根据以下资料设置对应转账分录：(财务会计总 账期末转账设置转账定义转账生成) 转账序号：0001; 摘要：结转销项税额： 分录：借：应交税金应交增值税销项税额(21710105) 贷：应交税金未交增值税(217102) 结转系数：1 35.取消 2003 年 8 月份总账中的结账工作(即反结账)。其中主管口令为“1”。 (财务会计总账 期末结账Ctrl+Shift+F6) 36.以出纳员周民的身份，查找明光公司 2003 年 1 月份所有未记账付款凭证，并取消 其中 0002 号付款凭证的出纳签字。(财务会计总账设置凭证出纳签字 取消签字) 37.2002 年 8 月份，对客户“昌德医药”的“113101”应收人民币科目的往来账两清处理。 输出时需要显示已两清业务，并进行两清平衡检查。(财务会计总账设置凭证) 操作步骤：点击“检查” 图标，则系统进行两清平衡检查，并检查结果。 38.设置操作员王晶具有现金和银行存款科目的查账及制单权限。 (财务会计总账 设置数据权限分配) 39.2003 年 1 月 1 日，以账套主管 demo 的身份从“财务会计”模块启动“100” 账套 2003 年度总账，同时将 demo 的密码由“demo”改为“11”。 (财务会计总账) 40. 以账套主管 demo 的身份启用账套号为“100”中的总账系统，密码为“demo”，账套 启用日期为 2003 年 12 月 1 日。 (财务会计企业门户 企业信息) 四、报表类 1.请把 A3：D20 区域的框线设置为“网线” 。 (财务会计总账 报表格式区域划线) 2.试将“本年累计” 栏的数据显示格式修改为“ 本月数” 栏的显示格式。 (财务会计总账 报表单元属性数值逗号) 3.已知 C4 单元格的属性为 “数值”，试在 C4 单元中录入“100000” 。 4.打开文件名为“Profit . rep”的报表文件。 (财务会计总账 报表文件打开) 5.设置 C4：D20 区域各单元格的属性为“数值”，数字格式为“逗号”，小数位数为“2” 。 (财务会计总账 报表数值逗号) 6.合并 A1、B1、C1、D1 单元。 (财务会计总账 报表单元属性合并) 7.保存报表至默认的目录下，文件名：INCOME1 . REP。 (财务会计总账 报表文件保存) 8.设置 A