cfp综合案例分析章节知识点_第1页
cfp综合案例分析章节知识点_第2页
cfp综合案例分析章节知识点_第3页
cfp综合案例分析章节知识点_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

AFP基础知识 本章共 14 个考点，考试考 15 分左右。 本章重点： 1职业道德准则 2家庭财务分析：净值的计算、储蓄的计算 3简单的财务比率分析 4金融理财和法律：企业组织形式、夫妻公共财产制度、财产分割、继承 5教育金规划：教育金现值的计算 6房产规划 7增长性年金的运用 职业道德准则 执业操作准则 夫妻个人财产、财产约定及财产公证 遗嘱的形式 法定继承 个体工商户、个人独资企业、合伙企业、有限责任公司 家庭资产负债表编制 家庭收支储蓄表编制 家庭财务比率 用财务计算器计算增长型年金 教育金总需求的计算及运用 等额本息还款房贷余额计算 房产贷款 可负担房价的计算 生涯仿真表 本章共 2 个考点，考试考 6 分左右。 本章重点： 1生涯仿真表编制说明 2内部报酬率分析 3敏感度分析与方案调整 综合案例规划方法 综合案例规划方法生涯仿真表 个人税务与遗产筹划 本章共 25 个考点，考试考 12 分左右。 本章重点： 1个人所得税的计算、申报 2工资与年终奖的筹划 3企业组织形式的选择 4房产相关的税（出租环节、售出环节） 税收居民的判定 工资、薪金所得 个人取得全年一次性奖金的规定 个体工商户生产经营所得 个体工商户经营不足 1 年的计算 个体工商户不得税前列支的项目 个体工商户筹划增加费用支出 个体工商户筹划选择合理的折旧方法和折旧年限 个体工商户筹划选择合理的存货计价方法 承包、承租经营所得 承包承租经营不足 1 年的计算 劳务报酬所得 稿酬所得 特许权使用费所得 CFP 金融理财师考试网 （/cfp/） 财产租赁所得 个人出租住房的相关税收 财产转让所得 个人住房投资与税收 利息、股息、红利所得及偶然所得 捐赠扣除 企业所得税的计算 企业所得税前准予扣除的项目 企业所得税前不准扣除的项目 企业组织形式的选择 工资薪金与分红的筹划 员工福利与退休规划 本章共 11 个考点，考试考 9 分左右。 本章重点： 1薪酬与扣除：可支配收入的计算 2养老金的需求、供给和赤字（注意增长型年金的运用） 3企业年金的缴费、税收政策、领取 社会保障缴费 基本养老金的领取 基本医疗保险板块式报销 住房公积金的领取条件 中国企业年金计划特点 中国企业年金缴费及税收政策 员工企业年金收入和权益保护 人力资本与平滑消费水平 测算养老金总需求 测算养老金总供给 测算养老金赤字和应有养老储蓄 保险规划 本章共 13 个考点，考试考 8 分左右。 本章重点： 1保险需求的分析 2保险产品的选择 3疾病保险、投连险、团体人寿保险的特征 4保额的计算（遗嘱需要法） 5保单的分析、保险给付 生命价值法计算寿险保额 遗属需求法求保额 从现金需求角度考虑保额 保费预算与险种顺序 主要产品类型的特点 医疗保险 疾病保
人人文库> 全部分类> 教育资料 > 辅导培训

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论