总局个人所得税全员全额明细申报操作流程图

一、总局个人所得税全员全额明细申报操作流程图 总局个人所得税全员全额明细申报有网络申报和介质申报两种方式，建议 采用网络申报模式，以下仅对网络申报方式予以介绍： 二、具体操作流程如下： 第一步：进入龙山税友网站 ，点击“下载中心“，选择 “易税门户 V1.2.045”（系统在不断升级，请下载最新版本） ，点击下载并安装。 第二步：程序安装 1、双击安装包，出现下图，点击“下一步” 。 2、 出现下图，点击“是” 。 从龙山税 友网站下 载安装程 序，安装 “易税门 户” 进入“易 税门户” ， 进行网络 注册及系 统初始化 进入“易 税门户” ， 填写纳税 人基础信 息和申报 表 点击 “生成 申报数 据” 点击“申报及反 馈” ，申报方式 选择“网络申报” ，点击“申报” ， 再点击“获取反 馈” 2 3、出现下图，目的地文件夹为自动默认，点击“下一步” 。 4、出现下图，除“个税数据易导通 V2.0”不要打勾，其余的都在方框中 打勾，接着点击“下一步” 。 3 5、出现安装界面，安装完成后，点击“完成” 。 第三步：网络注册 1、点击电脑桌面上的“易税门户”图标，进入“易税门户”网站。 “用户 代码”为 admin， “用户密码”为 123456。 2、网络参数设置如下图，服务器地址为系统自动默认，不要更改。 4 3、单位基本信息设置，下图信息中打“*”的都需填写， “注册编码”为 纳税人识别号后 6 位，点击“下一步” ，完成注册。 如果无法通过网络完成注册，可拨打省局 4 个免费电话 （87858160/87858172/ 87886670/87886770）获取注册码，如下图，在“请输入 对应注册码”框中输入三组注册码，点击“注册” ，完成注册。 5 第四步：系统初始化 1、进入易税门户系统，进行网络注册，点击“门户管理”目录下的“参 数设置”下的“网络参数设置” ，选择“业务服务器个人所得税代扣代缴” ， 根据系统提示的对话框，申报接收服务器的“服务器地址”为 0,“服务器端口”为 7888，点击“测试连接” 。 6 2、点击个人所得税代扣代缴，根据系统跳出的信息提示框“请检查本地 系统时间 XXXX 年 XX 月是否正确，确定后系统只能在该时间后使用” ，点击 “确定” 。 3、点击“易税门户”系统中的“个人所得税代扣代缴”目录，系统跳出 “设置向导”提示框，分以下三步完成： （1）扣缴义务人设置， “扣缴义务人编码”输入 13 位的电脑编码， “税务 登记证号”输入 15 位的纳税人识别号，点击“下一步” 。 （2）获取税务局信息：“获取方式”选择“网络下载” ， 点击“下一 步” 。 7 （3）点击“完成”. 4、点击“个人所得税代扣代缴”目录下的“参数设置”下的“证书设置” ， “证书类型”选择“申报密码总局加密算法” ，点击“保存” 。 第五步： 填写纳税人基础信息和申报表。 （一） 点击“个人所得税代扣代缴”目录下的“纳税人信息” ，如果企业 人数较少，可以点击“增加” ，逐个填写基础信息；如果企业人数较多，可 8 点击“导入” ，以 EXCEL 表格方式导入。 1、点击“增加” ，系统会跳出“纳税人基础信息详情”提示框，在填 写时请注意：身份证号码填写必须真实；黄色带“*”项为必填；企业员工 如果因离职、退休等原因不在该企业的，在“状态”栏选择“非正常” （该 系统未提供删除人员的功能） 。 2、点击“导入” ，系统跳出“导入纳税人基础信息”的提示框，选 择已登记人员基础信息的 EXCEL 文件，点击“打开” 。 根据生成的“导入 Excel 格式纳税人基础信息”提示框，将第一行显 示的“不导入” ，从下拉菜单中选择与下一行内容相符的项目名，最后点击 “导入” 。 9 （二）点击“个人所得税代扣代缴”目录下的“填写报表” ，根据申报个人 所得税的税目不同，选择适用的报表，如选择“正常工资薪金收入报表” ，系 统提示“您本月 XXXX 年 XX 月还没有生成过正常工资薪金明细数据，需要使用 自动导入正常工资薪金数据向导吗？” ，点击“确定” 。 根据系统生成的“正常工资薪金收入明细表”提示框，选择导入数据的 方式，选定某一项，即点击其前面的，并选择“确定” 。 10 如果选择“生成零工资记录，用户手工修改” ，点击“确定” ，提示如下图： 点击生成的信息栏，系统提示如下图，再对“应发工资”一项进行修改， 再点击“保存” 。 11 第六步：点击“个人所得税代扣代缴”目录下的“生成申报数据” 。 第七步：点击“个人所得税代扣代缴”目录下的“申报及反馈” ；“申报 方式”选择网络申报，再点击“申报” ；根据系统提示输入从征收窗口获得的 密码；等待系统提示申报情况是否成功，申报成功后点击“获取反馈” 。 12 三、总局个税全员全额明细申报常见问题汇编 （一）操作方面 1、为什么用申报密码进不了门户管理，注册编码和注册码有什么区别？ 13 答：门户管理的密码不是申报密码，门户密码默认为 123456。注册编码是 税号后六位，注册码是由 3 组、每组 16 位的数字与字母组成。拨打省局免费 咨询热线获取。 2、员工已经离职或退休了，但每次填写正常工资薪金等报表时其信息还在， 怎么删除呢？ 答：由于该人员已经申报过，无法删除，当人员在离职和退休的情况下， 首先需要把纳税人信息改为非正常状态，在正常薪金表中这个人员就自动不会 出现了。 3、纳税人信息可以删除更改吗？ 答：在成功申报完一次之后纳税人信息除了身份证和身份证号码除外其他 信息可以更改，第一次申报前可以对纳税人信息进行删除处理。 4、正常申报之后获取反馈时发现扣款未成功，为什么？ 答：这是正常现象，扣款反馈并不是实时同步的，扣款要经过银行划缴后 导入国库，后由国库把信息反馈给征管系统最后达到 BIMS 系统再反馈给用户， 一般要延时几天。 5、提前准备数据，为什么非工资薪金收入报表不能导入呢？ 答：非工资薪金所得报表不能任意选择所得月份，因此不能提前准备。 6、为什么会出现股东股本额无法录入的情况？ 答：首先先看看公司总股本额录入是否为零，其次是个人股本额是否超过 公司总股本额，最后是股东选项是否有选取。 7、导入纳税信息时，提示身份证号不正确或不存在，如何处理？ 答：先核对该条记录的身份证号码是否正确，再带“ X”的要在没有输入 法的状态下改为大写的“ X”，如果身份证号码正确的，核对是否是重号，如 14 果仍不行，要到当地主管税务机关生成特殊身份证号码，再通过导入特殊身份 证号码进行申报。 8、报税生成数据时出现错误，不能生成发送文件，是什么原因？ 答：这是因为纳税人信息与正常工资薪金人数不符合，主要是用户在操作 的时候直接填写正常工资薪金没增加纳税人。 9、纳税人在申报当月个税后，发现少报了税款，如何处理？ 答：纳税人可点击“启动修正申报”按钮，输入少报的税款进行申报。如 果纳税人发现启动修正申报的按钮为灰色，原因为纳税人在申报后未获取反馈， 需先点击“获取反馈”，反馈申报数据后再补报税款。 10、纳税人发现以前月份的个税少报了，需如何处理？ 答：纳税人发现以前月份（必须是已经进行全员明细申报的月份）的个税 少申报，可点击“自查”按钮进行补报。 （二）代码方面 1、1003008 出现这个代码首先是检查网络连接是否正常，其次检查网络端口 是否被屏蔽，最后是查看个人所得税业务服务器是否正确设置。 2、6316021 减免税额不能大于应纳税额，请重新录入。 3、6316017 展业成本与其他允许扣除的税费之和不能大于收入额。 4、1004016 处理局端证书信息出错，局端反馈的证书用途不是合法的证书用 途标识，需重新设定证书类型。 5、1004037 组织申报信息请求出错，获取无住所个人取得数月奖金收入明细 表数据出错。 6、1004038 组织申报信息请求出错获取正常工资薪金收入明细表数据出错。 四、注意事项： 15 1、总局个人所得税全员全额明细申报系统省局免费咨询热线为：0591- 87858160/87858172/87886670/87886770 2、进行个人所得税全员全额明细申报的企业需实行电子缴税方式。 3、税管员为纳税户设置标识的次日，纳税