项目尽职调查 报告(精选多篇)

-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 1 项目尽职调查报告(精选多篇) 安庆市鑫汇信用担保有限公司担保 项目调查报告 审查委员会： 根据公司相关规定，在搜集了公 司有关贷款担保调查资料的基础上，对 该公司向银行申请 1 年期万元流动资金 贷款，申请我公司对该项贷款担保事项 进行了调查，现将调查情况报告如下： 一、企业情况 1.企业基本情况 企业名称： 成立时间： 注册资本：万元 注册地点： 主营业务： -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 2 法定代表人：、 营业执照号：、组织机构代码证： 、税务登记证号：、开户行和账号：， 以上证照均经过相关部门年检，真实有 效。 2.股权结构 股东出资情况： 二、企业基本素质 1.法定代表人情况 法定代表人姓名： 年龄及住所： 教育背景： 工作经历： 信用记录状况：。 2.经营管理层主要成员情况： 关联企业： 三、企业经营及财务状况分析 1.资产总额：万元、负债总额： 万无、资产负债率： 2.流动比率：、速动比率： 3. 上年度主营业务收入：万元、 实现利润：万元、利润率： -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 3 四、借款需求、还款来源 企业借款用途： 还款来源分析： 五、反担保措施 反担保保证措施： 六、风险防范措施 1. 2. 3. 七、结论 建议为公司提供担保。 调查人： 年月 3 日 怎样写项目尽职调查报告 担保业是国际公认的高风险行业， 风险控制始终贯穿于担保业务的全过程， 对担保项目的调查是风险控制的首要环 节。对企业调查的目的就是要全面了解 企业的生产经营全过程，熟悉企业产品 的生产工艺流程，同时核实企业提供的 有关证明文件的真实性、有效性，核实 企业提供的有关财务资料的真实性，并 落实相关反担保措施，查验相关实物资 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 4 产的质量。 对担保项目的调查应注意以下几 个方面。行业状况、法律与监管环境以 及其他外部因素。申保单位的性质及财 务状况。申保单位的机器设备以及相关 经营风险。核实申保单位提供的有关证 明文件的真实性、有效性。申保单位的 账务核实。反担保措施的落实。其中， 首先为外部因素， 、 、 、为内部因素。其 次，各方面的情况可能会互相影响，在 了解各方面情况时，应当考虑各个因素 之间的相互关系。 一、了解申保单位的行业状况 听取企业主要领导人对企业的整 体介绍：所在行业的市场供求与竞争。 生产经营的季节性和周期性。产品生产 技术的变化。能源供应与成本。行业的 关键指标和统计数据。适用的会计准则、 会计制度和行业特定惯例。 二、了解申保单位的性质及财务 状况 可通过向董事长等高管人员询问 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 5 申保单位所有权结构、治理结构、组织 结构、近期主要投资、筹资情况；向销 售人员询问相关市场信息，如主要客户 和合同、付款条件等；查阅组织结构图、 治理结构图等和实地察看申保单位主要 生产经营场所等方式了解。听取企业财 务负责人对企业的财务介绍，财务负责 人应介绍企业上年整体资产、负债状况， 重点是对外筹资情况，收入的构成，利 润的来源。企业与原材料供应商的结算 方式，目前应付款项应付款项情况。企 业销售方式、货款结算方式、结算期限、 应收账款的主要往来客户。主要固定资 产的状况、质量。长短期借款的构成， 借款银行银行、期限、担保方式。 纳 税情况。本次融资的原因，用款计划， 借款额度的测算，还款资金的来源。投 资活动。 考查企业的生产场所，了解产品 的生产过程，听取生产技术人员对原料 检验、产品生产技术、生产工艺等的介 绍，应了解企业是否正常生产经营，机 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 6 器设备是否在正常运转，有无闲置设备 等情况。了解生产一线的人员是否经过 培训，整体素质如何等；询问、核实厂 房和办公场所是租赁还是企业自己购置 的，是否有产权证明； 大致清点库存 商品的数量、估算其价值与财务报表是 否相符，是否正在往外销售货物；了解 企业生产所在地的交通能否满足正常生 产和运输的要求，水电能否正常供应， 周围环境如何，有无其他纠纷影响企业 的正常生产等。 三、核实企业提供的有关证明文 件的真实性、有效性 应查验相关证明文件的原件。包 括营业执照正副本、税务登记证、公司 章程等，查验上述资料是否在有效期内， 是否通过有关机关的年检；查看有关项 目的批复文件、生产销售许可文件、环 保达标文件等。如房地产企业是否“六 证”齐全许可证 ） ；矿产企业是否 “六证” 齐全，煤炭经销行业是否有煤炭经营资 格证，石油行业是否有成品油经营许可 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 7 证，医药行业是否通过 gmp/gsp 认证等 等。核实产品供销合同，了解原料供应 能否保证，产品销售是否畅通，货款结 算是否及时，尚未执行的合同是否确认。 四、账务核实 首先要了解企业财务部门的设置、 人员的配备及分工，进而了解企业会计 核算体系的构成，然后根据企业提供的 财务报表，全面核实账表是否一致，账 簿与凭账是否对应，财务处理是否符合 相关准则制度，核实企业现金流量、纳 税情况，重点核实库存的账实是否一致， 核实重点往来科目是否正常周转，有无 呆死账。 五、反担保措施的落实 首先与企业相关人员探讨，初步 确定反担保方案，然后根据初步方案， 逐一落实：与主要股东、主要经营人员、 主要财务负责人落实个人保证反担保。 查看主要反担保物。查看反担保设备的 产地、生产年限、工作状态、对该企业 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 8 是否关键设备。查看反担保房产的坐落、 质量、现在用途，手续是否齐全，能否 抵押登记等。 六、调查方式 1.准备。提前熟悉企业索报相关 资料，同时收集相关行业的资料以及项 目单位的资料，列出重点和疑点问题。 2.听。认真听取企业方的介绍。 3.问。通过对企业领导人、财务 人员、生产人员的询问了解企业情况。 4.看。通过对现场的观察，了解 企业规模、管理水平、生产是否正常等。 5.联系。与政府相关管理部门、 银行、上下游企业联系，从各方面获得 的信息，相互印证。 6.分析。对收集到的信息，进行 综合分析、评价最后形成调查报告。 总之，企业实地调查是担保业务 的重要环节，同时是非常复杂的环节， 由于担保企业规模、行业、管理水平、 人员素质不同，所以企业调查方式方法 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 9 会有比较大的差 别，只有不断总结， 积累，相互交流，才能更深入的了解企 业，发现企业的优势，同时发现企业的 风险点，更好的控制风险，把握风险， 确保担保业务的安全。 七、担保项目调查报告详尽内容 企业情况 包括企业名称、成立时间、注册 资本、住所、经营业务、法定代表人、 营业执照号、组织机构代码证、税务登 记证号、开户行和账号等基本信息，以 及企业的资质、 所获得的荣誉等。要 注意证照年检情况，核对原件，保证复 印件与原件相符，并在报告中注明类似 “经核实，以上证照均经过相关部门年 检，真实有效” 的语句，表示这个企业 是真实合法 存在的。 股权结构 很多公司都是多个股东合资开设 的，出资额不同，所占股份比例不同， 相应承担的责任也不同。只有搞清楚股 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 10 东出资比例及相应的股权结构，才能更 好地把责任落实到位，以免出问题时都 不知道该找谁。股权结构一般采取表格 式说明，内容包括股东姓名、认缴出资 额、实际出资额、出资方式、占总出资 额的比重、出资时间等。 企业组织结构 清晰的组织结构往往体现着一个 公司的经营管理水平和效率。搞清楚企 业的组织机构，可以把调查工作的触角 伸到其“神经末梢 ”，往往能获得更全面、 更详实而准确可靠的信息，使决策更科 学合理。 调查基准期估基准期末或期内的 财务状况和经营业绩简介，金融机构借 款的偿还情况及对外担保情况简介。 企业基本素质 1、法定代表人情况 法定代表人一般是股东中出资额 较多的人，且公司很多对外行为都需要 其代表公司进行，所以了解其情况非常 重要。信息点主要包括法定代表人的姓 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 11 名、职务、教育背景、工作经历、信用 记录状况等。此外还可以了解其经营管 理水平和经营理念、兴趣爱好和特长、 获得的荣誉等等辅助信息供参考。 2、经营管理层主要成员情况 经营管理层，尤其是高层管理人 员很多就是公司股东，还有的是外聘职 业经理人。他们的素质和能力决定了公 司的经营业绩，进而影响到公司的资金 融通能力和偿债能力。其信息点和法定 代表人情况介绍一样。 3、企业内部各项管理制度的设 立以及落实情况。 4、股东对企业支持及关联企业 情况 股东对企业的支持和限制，在资 金、人员方面的体现。一般来说，股东 对企业的支持力度越大越好，对企业的 限制越多越不利于企业自身的独立经营。 如果企业公司有关联企业，就要 核实清楚具体的关联关系,如出资控股关 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 12 系则出资额与出资比例、股权占比是多 少？如是上下游企业关系则这种关系形 成的时间、对企业经营稳定性和经营收 益有何影响等。其他需要收集的关联企 业信息与前面说的基本一致。 企业所在行业情况的简要分析 考察国家的产业政策对企业所处 的行业有利程度。行业产业政策分为重 点扶持产业、优先发展产业、维持产业、 限制产业。分析考察国家的经济周期， 金融形势；通货膨胀，考察国家的信贷 政策、财税政策等法律环境变迁对企业 生产经营活动的影响。 考察企业所在行业的周期，一般 来说，处于初创阶段的企业易变性强， 处于成长阶段的企业发展空间较大，成 熟阶段的企业较为 稳定，但很快将进入衰退期，处 于衰退期的行业行将灭亡发展空间有限。 企业经营情况 如果企业经营状况较好，能获得 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 13 较高的利润，则其按时足额偿还银行贷 款就有保障。如果经营状况不好，则很 可能发生代偿风险。虽然代偿后有反担 保措施保障担保公司的利益，但是追偿 是个不确定性因素很多的过程，谁都不 能确定到底能追偿会多少来弥补损失。 担保公司更多的还是希望企业能按时偿 贷，所以关注企业的经营情况尤其重要。 企业经营情况主要关注的信息点 是：主营业务；营业规模；在行业里的 优势；产品优势及销售额；销售范围及 渠道；是否具有垄断性的畅销产品；未 来几年销售情况预测；是否拥有专利技 术、注册商标及其数量与质量等。 由于企业经营状况的重要性，所 以特别注意收集、审核证明经营情况的 合同、汇款单、对账单等材料，不能听 信企业的一面之辞，也不能过分依赖书 面材料，进可能通过各种渠道掌握真实 情况。此外，对企业的经营情况影响较 大的关联关系较为密切的企业的经营情 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 14 况，也要尽可能多做了解。 财务状况分析 担保项目的风险简单而言可以分 为财务分析和非财务风险。而财务风险 的识别，最重要的一个途径就是认真分 析企业的财务报表。企业的拥有的资产 和运营状态好坏集中反映在资产负债表、 现金流量表和利润表等财务报表中。通 过阅读财务报表，可以结合现场调查所 看到的情况对企业有更深入准确的理解， 通过资产负债率、流动比率、速动比率 等财务指标的分析，还可以对企业的偿 债能力、营运能力和成长能力进行分析， 这些都是项目决策非常重要的信息。 当然，由于财务报表的内容繁多， 而且往往需要看近三年左右的报表，不 可能全盘照搬到调查报告中，而应择其 重点进行深入研究分析，比如固定资产 总额、负债总额、或有负债、资产负债 率、利润率等都应提及，对于数额比较 大的，还要说明原因。 借款需求、还款来源和合理性分 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 15 析 企业借款一般分为流动资金贷款 和固定资产贷款，它们用途不同、期限 不同、利率不同，所可能蕴含的风险也 不同，所以要搞清楚企业借款需求是什 么，是用于支付货款、工程款还是投资 购地建厂。这对于今后开展保后监督工 作，督促企业按贷款用途使用资金也是 必需的信息。 如果说愿不愿按时还款是一个企 业的信用问题，那么能不能还款、拿什 么还款就是能力问题。只有这二者兼备， 担保业务的风险才会尽可能降低。企业 还款来源一般是经营收益所得，所以分 析还款来源时要结合前面的企业经营状 况进行说明，要尽量拿详实的数据说话， 要合理、可信、可靠，最好还要可控 即企业获得收益后担保公司可促使其 及时将此收益用于还款。 通过借款需求和还款来源分析， 基本就能得出是否合理的结论。如果一 个企业借款需求符合要求，但是没有还 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 16 款来源，那么对于担保公司来说就是不 合理的。 反担保设置 这一内容可以说是担保公司决策 层最关注的。因为如果发生了代偿，担 保公司追偿的首要选择就是行使对反担 保物的权利。如果反担保设置不符合要 求，一个项目很可能就因此被毙掉了。 反担保设置要遵循可行和易操作 的原则。可行包括反担保物合法、可供 设置反担保等因素，受保企业没有处分 权或法律禁止设定抵押、 质押的物或 权利就不能作为反担保设置的内容。易 操作就是反担保物或权利能快速变现， 不能变现或变现成本太高的物或权利也 不能作为反担保设置的内容。 主要存在的风险 通过阅读分析书面材料和现场调 查了解到的企业情况，有积极的因素， 肯定也有消极的因素，而不可能全是积 极因素，否则企业就不用来找你担保了， 银行直接放贷就好了。这些消极因素往 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 17 往也就是风险隐藏的所在。所以一定要 列出主要存在的风险，可能是企业法人 代表或经营管理层带来的风险，可能是 经营过程中出现的风险，也可能是反担 保物的风险等等，各企业不一样，需要 具体分析。 需要注意的一点是不能只列出风 险就完事了，这只是解决了风险识别的 问题。一定要说明风险是否可控，如果 不可控，则发生代偿的可能行就加大。 其实也就是风险的识别性和可控性两个 问题都要在这里有个清楚地交代，而且 要尽量做到有理有据，不能是“我觉得” “我想”“好像是” 之类的模棱两可的话。 毕竟你作为调查人，比较了解情况，要 勇于表明自己的态度，不管对不对都还 有后面的决策层在把关呢，你只要做到 前面说的有理有据的要求就不算你的错 误。 风险防范措施 前一部分内容说明了存在的风险 和风险是否可控，这一部分就是要拿出 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 18 办法来证明风险如何可控，采取哪些措 施可以有效防范风险。一般而言，包括 “督促企业按贷款合同约定用途使用资 金”、 “核实反担保物情况，认真落实抵 押登记措施” 、 “加强贷后跟踪检查，及 时发现风险并采取措施及时防范”等， 当然这只是一些普适性的措施，具体的 要根据各个企业的情况采取有针对性的 风险防范措施。只有风险防范措施得力 可行，才能保障担保公司的利益。 结论 结论一定要明确、简洁，明确表 明肯定或否定的态度，千万不要含糊不 清模棱两可。作为调查人员来讲，其结 论一般都是建议性的，所以可以说“建 议为 xx 公司提供担保，担保费率为贷 款金额的 x%”等。 三峡新型股权收益权转让及回购 项目 尽职调查报告 海南宗宣达实业投资有限公司 600293）4243.44 万限售股权的收益权， -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 19 向我公司申请融资 30000-32014 万元， 期限一年。期满后由宗宣达及中会三达 兴实业有限公司全额溢价回购该股权收 益权。我部对该项目的可行性进行了客 观的调研分析，认为通过设立集合资金 信托计划募集信托资金，用于受让宗宣 达持有的三峡新材 600293）4243.44 万 限售股权的收益权基本可行，现将信托 安排和相关情况汇报如下： 一、融资方案及信托安排 我部拟订的信托融资方案为，通 过设立“湖北三峡新型建材股份有限公 司股权收益权集合资金信托计划”方式 募集信托资金，用于受让宗宣达持有的 三峡新材 600293）4243.44 万限售股权 的收益权 ，信托期限一年，信托期满， 宗宣达及三达兴公司按相关合同约定标 准溢价 12回购目标股权收益权，实现 信托资金的完整退出。 具体的信托操作方案如下： 1. 募集资金总额 计划募集资金总额 30000-32014 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 20 万元。 2. 信托期限 设计信托期限一年。 3. 信托资金预期收益 预期信托收益按年收益 8设定。 4.信托管理报酬 按信托规模每年 1的标准收取。 5. 信托资金退出方式及时间 依据湖北三峡新型建材股份有 限公司股权收益权转让及回购合同 、 湖北三峡新型建材股份有限公司股权 收益权集合资金信托股权质押合同约 定宗宣达及三达兴公司按约定时间回购 目标股权收益权以实现信托资金的推出。 二、回购方与融资方的情况介绍 回购方中会三达兴实业有限公司 1、基本面概况 三达兴公司成立于 2014 年，注 册资金 14600 万元，法定代表人 姜波， -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 21 注册地址为武汉市江岸区高雄路魭子湖 宝岛公寓 5 单元 6-1 号。股东为自然人 姜波和张雪华，分别出资 7000 万元， 各占 50股份；主要从事财务咨询、理 财服务、交通运输、生物、能源、环保 等新技术开发、电气仪表生产销售等。 2014 年以来，三达兴公司依托下属武汉 国中医药科技有限公司的子公司国中医 药有限责任公司参与医药流通市场整合。 国中医药于 2014 年开始进行了一系列 旨在建立“全国性医药销售终端网络” 的 市场运作，以资本为纽带，以志同道合 的、区域性的、优秀的民营医药流通企 业为对象，通过创新型并购和服务型整 合，建立一个全国性的、规模巨大的医 药销售终端网络。截至 2014 年 12 月 31 日，已建立由全国 32 家具有地区影响 力和地区代表性的优质医药公司组成的 医药销售终端网络，该网络覆盖全国 15 个省级行政区域。 2、财务概况 三达兴公司 20142014 年财务 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 22 指标概况： 单位：元 指 标 2014 年度 2014 年度 2014 年度 资产总额 571,095,020.07722,611,642.205,719,602,8 93 负债总额 46,079,248.5249,820,806.993,838,321,317 所有者权益 525,015,771.55672,790,835,201,881,281,5 76 资产负债率 8 666 主营业务收入 1,328,259,477.75 2,603,150,291.96 12,824,440,884 净利润 100,487,218.56147,775,063.66930,484,25 1.19 经营活动产生的净现金流量净额 58,874,644.87 76,655,509.14 从以上报表可以看出回购方三达 兴公司 2014 年底资产规模达 57 亿元、 经营收入达 128 亿元、净利润为 9.3 亿 元。盈利能力较强、现金流相对充沛， 具备回购目标股权收益权的能力。 融资方 海南宗宣达实业投资有 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 23 限公司 1.基本面概况 本项目的融资方海南宗宣达实业 投资有限公司成立于 1997 年，注册资 金 10000 万元，法定代表人李纲，注册 地址为海口市金龙路 85 号万利隆花园 c2 栋一单元 1202 房。股东为北京北方 银通科技发展有限公司公司，出资 8000 万元；北京北方银通房地产开发有限公 司，出资 2014 万元。宗宣达主要从事 房地产开发、农业水产品养殖、高科技 开发、资产重组、资本运营、证券投资 等。 三、质押物情况 本信托计划的质押物为上市公司 三峡新材限售股 4243.44 万股股权，持 有人海南宗宣达实业投资有限公司为三 峡新材第二大股东，占总股本的 12.32。三峡新材 2014 年上市，股票 代码 600293，公司注册地：湖北省当阳 市经济技术开发区，法定代表人：徐麟。 公司主营浮法玻璃及玻璃深加工，新型 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 24 建材的研制与开发等，总股本 34450 万 股，其中流通股 21459.42 万股，限售 12990.84 万股。限售股于 2014 年 6 月 19 日解禁流通。2014 年该公司实现销 售收入 72464.18 万元，年报显示 2014 年每股收益 0.06 元。该股 2014 年 3 月 21 日-31 日，平均价格约为每股 17 元， 质押物目前价值 7.2 亿元。本信托计划 募集受让资金 30000 万元，加上约定的 回购溢价 3600 万元，回购方到期应支 付回购价款 33600 万元，以此计算质押 率约为 46。 四、风险揭示 受托人在管理、运用或处分信托 财产过程中，可能会面临法规风险、政 策风险、市场风险、经营风险、信用风 险等。具体如下： 1、运作损失风险：委托人要求 受托人按委托人意志运作信托资金，即 委托人指定信托资金的用途，致使信托 资金受到损失的，全部损失由信托资金 承担。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 25 2、受托人未能勤勉尽责的风险： 信托投资公司违背信托合同的约定管理、 运用、处分信托资金导致信托资金受到 损失的，其损失部分由信托投资公司负 责赔偿，不足赔偿时由信托财产承担。 3、不可抗力风险：如遇国家金 融政策重大调整等或法律法规的变更其 它不可抗力因素，可能导致本信托计划 无法实现预期收益，甚至造成信托财产 的损失。 4、流动性风险：流动性风险体 现为信托产品变现能力的大小及变现时 间的安排，因而有可能导致委托方需要 资金时不能随时变现。 5、信用风险：因回购方或出质 方违约，造成的不能及时按期回购目标 股权收益权的风险。 6、目标收益权既有为受益人带 来盈利的可能也包含亏损的风险： 项目尽职调查主要内容 一、法律组 1、公司设立及历史沿革调查 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 26 1.1 公司关于股权结构图及说明。 该结构图及说明应标明公司的股东结构， 及公司持有股权的附属公司名单及股东 结构，标明其注册资本额、各股东的出 资额以及各股东所拥有的股权比例，各 股东取得该等股权的方式，以及历次股 东或持股比例的变化。 1.2 公司历史沿革的简介。包括 其前身的设立、有限责任公司变更为股 份有限公司，股权、所有制形式或实际 控制人的历次变化，历次改组、改制、 兼并、合并或收购、资产出售，历次名 称、注册地的变更等。 1.3 公司营业执照和工商登记资 料。包括自成立日期起至今领取、换领 的所有营业执照、经过 2014 年度工商 年检的营业执照，以及历次工商变更登 记证明文件。企业自设立直至目前的全 套工商存档资料复印件，须盖有“工商 档案查询专用章” 。 1.4 公司股东签署的公司章程、 章程修正案。包括公司及其前身、有限 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 27 责任公司变更为股份有限公司时的章程、 类似公司组织文件及其历次修改变更文 件。 1.5 政府及行业主管部门的批文。 包括但不限于： 1.5.1 成立的政府机关批文 1.5.2 变更注册资本的政府机关 批文 1.5.3 变更或增加经营范围的政 府机关批文 1.5.4 政府对章程 /合资合同及其 修改的批准函 1.5.5 股权变动时涉及的所有批 准文件 1.5.6 其它历史沿革有关的批文 1.5.7 公司历次资产重组的批准 文件和情况说明 1.5.8 公司历次国有股权界定及 处置的批复文件 1.6 公司及其前身历次增、减资 的决议和批准文件。包括股东会、董事 会决议等文件。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 28 1.7 公司及其前身股权转让的批 准文件及有关决议。包括股东会、董事 会决 议等文件。 1.8 公司及其前身设立与历次增、 减资、集团变更为股份有限公司的验资 报告。 1.9 公司设立时的资产评估报告。 包括公司设立、增资、重大重组、改制 等行为涉及的评估报告。 1.10 公司设立及历次增资、集团 变更为股份有限公司时的资产评估报告 确认文件。 1.11 公司设立及历次增资、重大 重组时，股东投入的实物资产、无形资 产或股权等办理变更登记的证明文件。 1.12 会计师事务所、资产评估事 务所资格证书。 1.13 公司设立的其他文件。 1.14 公司发起人或主要股东的营 业执照或其他身份证明文件。 1.15 公司自然人股东的档案存放 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 29 地出具的非公务员身份证明。 1.16 公司法人股东出资时的财务 报表。 1.17 公司股东之间的协议及股东 转让股权等方面的法律文件。包括股东 协议、出资人协议、发起人协议、中外 合资协议/合同及历次修订协议/合同、 增资扩股协议、投票委托协议、规定或 限制股东权利的任何其他协议，以及与 股权转让、委托经营、信托、授权代理 等有关的一切协议、授权委托书或其他 类似文件，及其任何修改、补充文件。 股权受让方权力机构同意股权转让的相 关决议或者决定； 1.18 公司从事业务所必须的许可 证和登记文件。包括但不限于：组织机 构代码证书、税务登记证、国有资产产 权登记证及变动登记表、财政登记、外 汇登记证、海关登记证、贷款证、外债 登记、高新技术企业证书、出口企业认 证、质量体系认证、环境管理体系认证 等及其他类似证照的正副本。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 30 1.19 企业完整的组织结构图，包 括各股东及其直接持股的子公司、不具 备法人资格的下属企业或部门。结构图 应标明控股或参股关系、持股份额、其 它持股人名称及持股数量、最终实际拥 有人的拥有权； 1.20 若公司或其下属任何公司、 企业、实体或其他组织已进入清算、破 产或歇业程序，或实质上已经停止经营， 请提供清算组成立文件、债权申报通知 和公告、清算申请书、清算方案、股东 会及董事会决议和清算报告等。 1.21 企业的企业国有资产产权 登记证及国有资产产权变更登记文件。 2、公司主营业务情况调查 2.1 关于公司主营业务范围情况 的说明。实际从事的主要业务。 2.2 矿业权历史沿革、历次评估 报告及批准文件、矿业权价款处置情况 证明材料及有关批复文件。 2.3 公司产品生产的批准文件、 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 31 主要权利取得情况证明、资格证书复印 件等： 2.3.1 矿产资源勘查许可证的批 件,探矿权保留期限/延长保留期的批准 文件； 2.3.2 矿产资源储量报告、矿产 资产储量报告评审意见、矿产资产储量 报告审批或备案文件； 2.3.3 矿产资源开发利用方案、 矿产资源开发利用方案评审意见书 ； 2.3.4 探矿权/采矿权价款定价依 据文件、探矿权/采矿权价款支付凭证、 最