恒逸石化：2012年第三季度报告正文.pdf

恒逸石化股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 1 证券代码：证券代码： 000703 证券简称： 恒逸石化证券简称： 恒逸石化 公告编号：公告编号： 2012-073 恒逸石化股份有限公司恒逸石化股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要年第三季度报告摘要 一、重要提示一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 乔家坤 董事 出国 朱菊珍 公司负责人邱建林先生、主管会计工作负责人朱菊珍女士及会计机构负责人(会计主管人 员) 蔡萍女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标（一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 是 否 不适用 2012 年 9 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 本报告期末比上年 度期末增减(%) 总资产（元） 21,786,941,023.40 22,420,019,830.75 -2.82% 归属于上市公司股东的所 有者权益（元） 5,225,233,084.26 5,435,446,698.90 -3.87% 股本（股） 1,153,587,626.00 576,793,813.00 100% 归属于上市公司股东的每 股净资产（元/股） 4.53 9.42 -51.93% 2012 年 7-9 月 比上年同期 增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期 增减（%） 营业总收入（元） 7,855,041,577.88 -13.6% 24,609,374,174.38 7.69% 归属于上市公司股东的净 利润（元） 63,914,157.54 -91.15% 376,262,419.73 -79.77% 经营活动产生的现金流量 净额（元） - - 1,535,471,741.66 -17.77% 恒逸石化股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 2 每股经营活动产生的现金 流量净额（元/股） - - 1.33 -58.92% 基本每股收益（元/股） 0.06 -95.57% 0.33 -91.88% 稀释每股收益（元/股） 0.06 -95.57% 0.33 -91.88% 加权平均净资产收益率 （%） 1.23% -13.22% 7.05% -36.10% 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率（%） 1.11% -13.01% 6.07% -35.97% 扣除非经常性损益项目和金额 项目 年初至报告期期末 金额（元） 说明 非流动资产处置损益 12,082.55 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 90,822,710.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、 联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素， 如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持 有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -774,020.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 恒逸石化股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 3 价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -692,234.12 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 -19,714,294.48 所得税影响额 -17,179,042.98 合计 52,475,200.97 - （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数（户） 19,280 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称 期末持有无限售条件 股份的数量 股份种类及数量 种类 数量 河南汇诚投资有限公司 37,919,301 人民币普通股 37,919,301 平安信托有限责任公司睿富二号 7,553,194 人民币普通股 7,553,194 杭州惠丰化纤有限公司 5,819,200 人民币普通股 5,819,200 四川恒运实业有限责任公司 3,903,072 人民币普通股 3,903,072 曹伟娟 3,590,000 人民币普通股 3,590,000 中海信托股份有限公司保证金 1 号 3,353,192 人民币普通股 3,353,192 项兴富 3,050,000 人民币普通股 3,050,000 项江 2,828,844 人民币普通股 2,828,844 长城证券有限责任公司客户信用交易担 保证券账户 2,637,459 人民币普通股 2,637,459 夏云燕 2,171,013 人民币普通股 2,171,013 股东情况的说明 其中：杭州惠丰化纤有限公司、曹伟娟、项兴富存在 关联关系，且属于上市公司收购管理办法规定的 一致行动人；本期新进股东为平安信托有限责任公司 睿富二号、夏云燕。 三、重要事项三、重要事项 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 资产负债表项目：资产负债表项目： 恒逸石化股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 4 货币资金较年初降低了39%，系上年末取得大额美元贷款暂未使用，今年陆续将该批贷款 用于日常经营采购支出；应收账款较年初增长了73%，系增加对长约优质特大客户的销售量 及原料贸易销售量；预付款项较年初增长了106%，系因pta产能增加而增加国内px采购；其 他应收款较年初降低了44%，系部分大额往来款本期收回；其他流动资产较年初增长80000万 元，系浙江逸盛石化有限公司向海南逸盛石化有限公司发放委托贷款80000万元；在建工程较 年初增长了156%，系浙江恒逸高新材料有限公司9万吨差别化纤维项目新增投资额；工程物 资较年初增长了734%，系浙江恒逸高新材料有限公司9万吨差别化纤维项目新增投资额；预 收款项较年初增长了114%，系销售规模扩大引起的预收款项增加；应交税费较年初增长了 160%，系存货下降之增值税留抵税额减少；其他应付款较年初增长了2491%，系浙江恒逸集 团有限公司发行债券所得资金临时用于补充子公司营运资金；一年内到期的非流动负债较年 初增加了64%，系部分长期借款临近贷款到期日，转入该科目。 利润表项目：利润表项目： 销售费用较上年同期增长了60%，系随着产能扩大，pta销量和产品出口量增加引起的运 费及出口费用大幅增长；财务费用较上年同期增长了183%，系今年平均融资规模同比扩大， 人民币汇率双向波动，汇兑收益比去年同期减少；资产减值损失较上年同期下降100%，系本 期应收款项收回，转回坏账损失；投资收益较上年同期降低了65%，主要系大连逸盛投资因 行业景气下滑盈利能力下降所致；营业外支出较上年同期降低了83%，系公司本期捐赠额下 降。 （二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1、非标意见情况、非标意见情况 适用 不适用 2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用 3、日常经营重大合同的签署和履行情况、日常经营重大合同的签署和履行情况 （1）精对苯二甲酸（）精对苯二甲酸（pta）购销合同）购销合同 公司全资子公司浙江恒逸石化有限公司于2012年初与逸盛大化石化有限公司签署了精 对苯二甲酸（pta）购销合同，合同约定浙江恒逸石化有限公司及其控股子公司2012年度 恒逸石化股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 5 向逸盛大化石化有限公司采购总金额不超过 220,000 万元的pta。截至本报告期末，浙江恒 逸石化有限公司及其控股子公司实际向逸盛大化石化有限公司采购 pta 的金额为54,015.07 万元。 （2）变电所共用协议）变电所共用协议 公司全资子公司浙江恒逸石化有限公司下属全资子公司浙江恒逸高新材料有限公司已 与浙江巴陵恒逸己内酰胺有限责任公司签订的变电所共用协议约定与供方共用其拥有的 一座 110kv 的变电所， 公司于2012年2月20日召开年度董事会议审议通过公司 2012 年度日 常关联交易预计的议案，2012年度公司向浙江巴陵恒逸己内酰胺有限责任公司购买电力的 预计金额为20,000万元。截至本报告期末，浙江恒逸高新材料有限公司向浙江巴陵恒逸己内 酰胺有限责任公司购买电力的金额为9,730.26万元。 （3）货物运输框架协议）货物运输框架协议 2012年6月25日，公司控股子公司浙江恒逸物流有限公司与浙江巴陵恒逸己内酰胺有 限责任公司签订了货物运输框架协议，约定2012年度公司向浙江巴陵恒逸己内酰胺有限 责任公司提供运输服务的预计金额为不超过5000万元。截至本报告期末，浙江恒逸物流有限 公司向浙江巴陵恒逸己内酰胺有限责任公司提供运输服务的金额为1,046.93万元。 （4）土地租赁框架协议）土地租赁框架协议 2012 年 4 月 20 日，公司下属子公司恒逸实业（文莱）有限公司与文莱经发局（the brunei economic development board）签署了土地租赁框架协议。约定恒逸实业（文莱） 有限公司租赁文莱达鲁萨兰国（brunei darussalam）大摩拉岛（pulau muara besar）152公顷 的土地，在特定条件下，优先供应剩余107公顷土地，上述土地租赁年限均为30 年，到期后 可申请续期 30 年，土地租赁费另行协商。 4、其他、其他 报告期内，浙江恒逸石化有限公司下属全资子公司浙江恒逸高新材料有限公司年产 9 万 吨差别化纤维项目于 2012 年 8 月 27 日取得杭州市萧山区环境保护局的审查意见（萧环建使 20128 号） 。该项目已于 2012 年 8 月 28 日进入试生产阶段。 （三）公司或持股（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 恒逸石化股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 6 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 浙江恒逸集团 有限公司 （简称 “恒逸集团” ） 、 天津鼎晖股权 投资一期基金 （简称 “鼎晖一 期” ） 、 天津鼎晖 元博股权投资 基金（简称“鼎 晖元博”） 承诺浙江恒逸石化有限公司 2011 年、2012 年、2013 年每 年截至当期期末累积实际净 利润数未达到每年截至当期 期末累积预测净利润数 （盈利 预测数分别为 8.8115 亿元、 8.9027 亿元、 7.7305 亿元） 时， 恒逸集团、 鼎晖一期、鼎晖元 博等三方需向上市公司补偿 股份。 2010 年 04 月 29 日 3 年 恒逸有限 2011 年全年经审计 的归属于母公司的净利润为 192,176 万元，远超过恒逸集 团承诺的 8.8115 亿元， 该承诺 已履行完毕。 而其他承诺持续 有效，仍在履行过程中，恒逸 集团、鼎晖一期、鼎晖元博无 违反该承诺事项。 恒逸集团、 公司 实际控制人邱 建林 承诺保证恒逸集团及其实际 控制人的关联企业与公司在 人员、资产、财务、机构及业 务上的独立。 2010 年 04 月 29 日 截至目前，恒逸集团、邱建林 无违背该承诺的情形。 恒逸集团、 公司 实际控制人邱 建林 承诺不与公司同业竞争。 2010 年 04 月 29 日 截至目前，恒逸集团、邱建林 无违背该承诺的情形。 恒逸集团、 公司 实际控制人邱 建林 承诺规范与公司的关联交易。 2010 年 04 月 29 日 截至目前，恒逸集团、邱建林 无违背该承诺的情形。 恒逸集团、 公司 实际控制人邱 建林 承诺不占用公司资金。 2010 年 04 月 29 日 截至目前，恒逸集团、邱建林 无违背该承诺的情形。 恒逸集团 承诺将促使并协助恒逸石化 及其下属子公司以合法的方 式解决为办理权属登记建筑 物的法律瑕疵问题 （包括但不 限于补办工程规划许可和施 工许可， 并及时办理权属登记 手续， 并且为纠正该等建筑物 的法律瑕疵而补办相关许可 和权属登记手续， 对该等建筑 物进行改建完善或进行拆除、 或拆除后重建， 由此而引发的 所有成本、 费用、损失均由恒 逸集团承担， 恒逸集团承诺将 及时、 全额补偿公司；同时如 果由于该等建筑物的法律瑕 疵导致 （恒逸石化或其相关下 属公司） 被处罚或损失的，恒 逸集团将向公司进行及时、 全 额赔偿。 2010 年 04 月 29 日 该承诺持续有效， 仍在履行过 程中。 恒逸集团、 鼎晖 一期、 鼎晖元博 承诺浙江逸盛石化有限公司、 大连逸盛投资有限公司股权 调整不会增加恒逸石化或相 关下属子公司现实或潜在的 税负。 以本次重大资产重组完 成为前提， 如由于国家税务政 策调整或其它原因导致恒逸 石化或其下属控股子公司就 上述股权调整被要求补交税 款或被税务机关追缴税款的， 则重组方承诺将以现金及时、 全额补偿公司因此而遭受的 任何损失。 2010 年 04 月 29 日 该承诺持续有效， 仍在履行过 程中，截至目前，恒逸集团、 鼎晖一期及鼎晖元博无违反 该承诺事项。 恒逸集团 承诺以本次重大资产重组完 2010 年 04 月 29 日 该承诺持续有效， 仍在履行过 恒逸石化股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 7 成为前提，在 2010 年至 2014 年期间， 如由于国家税务政策 调整或其它原因导致恒逸石 化或其下属控股子公司所享 受的在评估报告中已考虑的 税收优惠政策发生变化， 并且 恒逸石化当年未能完成评估 报告中的预测利润的， 则恒逸 集团承诺将以现金及时、 全额 补偿公司因此而增加的税负， 且该项补偿不影响恒逸集团 履行对于业绩补偿之承诺。 程中，截至目前，恒逸集团无 违反该承诺事项。 恒逸集团、 邱建 林、方贤水、鼎 晖一期、 鼎晖元 博 承诺邱建林及方贤水会将各 代恒逸集团持有的 1%股份转 回给恒逸集团， 恒逸集团将所 持恒逸石化 92%的股权过户 给公司 2010 年 04 月 29 日 恒逸集团、邱建林、方贤水、 鼎晖一期及鼎晖元博已履行 完毕该项承诺。 恒逸集团、 鼎晖 一期、鼎晖元 博、 实际控制人 邱建林 本次以资产认购或协议受让 方式在公司拥有权益的股份 自该等股份完成登记之日起 36 个月内不转让。 2010 年 04 月 29 日 3 年 该承诺仍在履行过程中， 截至 目前，恒逸集团、鼎晖一期、 鼎晖元博以及邱建林先生无 违反该承诺的情况。 资产置换时所作承诺 发行时所作承诺 其他对公司中小股东 所作承诺 承诺是否及时履行 是 否 不适用 未完成履行的具体原 因及下一步计划 是否就导致的同业竞 争和关联交易问题作 出承诺 是 否 不适用 承诺的解决期限 解决方式 承诺的履行情况 （四）对（四）对 2012 年度经营业绩的预计年度经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 业绩预告情况：同向大幅下降， 业绩预告填写数据类型： 确数 区间数 年初至下一报告期期 末 上年同期 增减变动（%） 累计净利润的预计数 （万元） 38,500 - 57,500 191,956 下降 70.05 - 79.94 基本每股收益 0.33 - 0.50 3.71 下降 86.52 - 91.11 恒逸石化股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 8 （元/股） 业绩预告的说明 预计国内外宏观形势经济复苏缓慢，公司相关产业景气度持续低迷， 产品市场竞争加剧，石化化纤产品价格下降，预测公司 2012 年全年盈 利将出现明显下滑。 （五）其他需说明的重大事项（五）其他需说明的重大事项 1、证券投资情况、证券投资情况 适用 不适用 2、衍生品投资情况、衍生品投资情况 报告期衍生品持仓的风险分 析及控制措施说明（包括但 不限于市场风险、流动性风 险、信用风险、操作风险、 法律风险等） 鉴开展衍生品投资面临的风险： 1、市场风险：在行情变 动较大的情况下，价格按照预期相反方向波动，造成损失。 2、流动性风险：衍生品投资面临合约交易时间与预期不符 合的风险。 3、信用风险：在交付周期内，由于产品价格 的大幅波动，客户主动违约而造成公司交易上的损失。 4、 操作风险：由于衍生品投资专业性较强，复杂程度较高， 会存在因信息系统或内部控制方面的缺陷而导致意外损失 的可能。 5、法律风险：在衍生品交易中，由于相关行为 与相应的法规发生冲突，致使无法获得当初所期待的经济 效果甚至蒙受损失的风险。公司采取的风险控制措施：公 司董事会已审议批准了远期外汇交易业务管理制度和 期货业务管理制度 ，规定公司从事衍生品投资业务，以 规避风险为主要目的，禁止投机和套利交易。制度就公司 业务操作原则、审批权限、内部审核流程、责任部门及责 任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序 等做出了明确规定，符合监管部门的有关要求，满足实际 操作的需要，所制定的风险控制措施是切实有效的。 已投资衍生品报告期内市场 价格或产品公允价值变动的 情况，对衍生品公允价值的 分析应披露具体使用的方法 及相关假设与参数的设定 公司按照企业会计准则第 22 条-金融工具确认和计量第 七章“公允价值确定“进行确认计量： 对衍生品投资按照公允 价值计价，远期外汇基本按照银行、路透系统等定价服务 机构等提供或获得的价格厘定，企业每月均进行公允价值 计量与确认；期货的交易价格即为公允价格。 报告期公司衍生品的会计政 策及会计核算具体原则与上 一报告期相比是否发生重大 变化的说明 否，公司根据财政部企业会计准则第 22 号-金融工具确 认和计量 、 企业会计准则第 24 号-套期保值 、企业会计 准则第 23 号-金融资产转移 、 企业会计准则第 37 号-金 融工具列报相关规定及其指南，对开展的衍生品投资业 务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项 目。 独立董事对公司衍生品投资 及风险控制情况的专项意见 公司以规避市场波动风险、套期保值为目的开展的衍生品 投资业务，与公司日常经营需求紧密相关，符合有关法律、 恒逸石化股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 9 法规的规定，且公司建立了远期外汇交易业务管理制度 和期货管理制度 ，加强了风险管理和控制，有利于规避 和控制经营风险，提高公司抵御市场风险的能力，不存在 损害公司和全体股东利益的情况。 3、报告期末衍生品投资的持仓情况、报告期末衍生品投资的持仓情况 合约种类 期初合约金额 （元） 期末合约金额 （元） 报告期损益情况 期末合约金额占 公司报告期末净 资产比例（%） 期货 0.00 0.00 -774,020.00 0% 合计 0.00 0.