epc总承包合同要点

epcepc 总承包合同要点总承包合同要点 篇一：EPC 总承包合同要点 篇一：epc 总承包合同审查注意事项 至于议标项目, 承包商与业主谈判修改合同文件的余 地较大。无论哪一种情况, 通过风险审核, 至少可以对有 关条件和条款做到心中有数, 在编写投标书时尽量防范或 弥补这些风险, 并且在商务澄清、技术澄清和合同文件谈 判时予以落实。 在一份 epc 合同中, 承包商的风险其实贯 穿了整个合同的每一个条款和每一份附件。在审核合同正 文条款以及有关附件时, 应该从头到尾仔细审核, 不遗漏 任何一个潜在的风险。对于档案式的合同文件, 在招标文 件(含通用条件和专用条件)、投标文件、技术澄清、商务 澄清、合同协议书等文件之间, 还有一个合同文件构成和 合同文件的优先顺序问题, 通常规定在具有最高合同文件 效力的合同协议书中, 应该特别注意对优先顺序的规定是 否合理。 我们可以重点从以下十个方面审核这些风险。 一、 工程范围 工程范围技术性比较强, 必须首先审核合同文件是否 规定了明确的工程范围, 注意承包商的责任范围与业主的 责任范围之间的明确界限划分。有的业主将一个完整的项 目分段招标, 此时应该特别注意中国公司的工程范围与其 他承包商的工程范围之间的界限划分和接口。 例如：水力 发电站项目, 业主往往将土建、机电设备和输变电分开招 标, 甚至土建标本身还划分土建一标段(cw1)、土建二标段 (cw2) 等, 这个时候就必须注意有关各标段之间接口的划 分问题。 又如：火力发电站承包商和业主的责任划分接口 通常是在开关场的并点, 超越并点以外的输变电工程接人 系统就属于业主的责任范围。此时应该注意审核业主方面 的技术风险： 一是业主能否在开工日将施工用电输送到工 地;二是业主能否在预定工期内将输变电工程建成并通过接 入系统在电站的开关场并点与发电机组并;三是业主能否让 电当局按期保证电站试运行期间的反送电并接收全部上电 量。 二、 合同价款 epc 合同的合同价款通常是固定的封顶价款。关于合 同价款, 重点应审核以下两个方面： 首先, 合同价款的构 成和计价货币。此时应注意汇率风险和利率风险, 以及承 包商和业主对汇率风险和利率风险的分担办法。例如：在 一些亚非国家承包项目, 合同价款往往分成外汇计价部分 和当地货币计价部分。由于这些国家的通货膨胀率通常会 高于美元或欧元, 应考虑在合同中规定当地货币与美元或 欧元之间的一个固定汇率, 并规定超过这一固定汇率如何 处理。 其次, 合同价款的调整办法。这里主要涉及到两个 问题：一是延期开工的费用补偿。有的项目签完合同后并 不一定能够马上开工, 原因是业主筹措项目资金尚需时间, 这时就有必要规定一个调价条款。例如：合同签订后如果 6 个月内不能开工, 则价款上调%;如果 12 个月内不能开 工, 则价款上调%;超过 12 个月不能开工,则承包商有 权选择放弃合同或者双方重新确定合同价款。投标书中更 应该注意对投标价格规定有效期限(例如 4 个月, 用于业主 评标), 以防业主开标期限拖延或者在与第一中标人的合同 谈判失败后依次选择第二中标人、第三中标人使得实际中 标日期顺延、物价上涨造成承包商骑虎难。二是对于工程 变更的费用补偿规定是否合理。至少对于费用补偿有明确 的程序性规定, 以免日后出现纠纷。有的业主在招标书中 规定, 业主有权指示工程变更, 承包商可以提出工期补偿, 但是, 不得提出造价补偿, 这是不公平的。应该修改为根 据具体情况承包商有权提出工期和造价补偿, 报业主确认, 并规定协商办法和程序。 三、支付方式 首先, 如果是现汇付款项目(由业主自筹资金加上业主 自行解决的银行贷款), 应当重点审核业主资金的来源是否 可靠, 自筹资金和贷款比例是多少, 是政府贷款、国际金 融机构(例如世界银行、亚洲开发银行) 贷款还是商业银行 贷款。总之, 必须审核业主的付款能力, 因为业主的付款 能力问题将成为承包商的最大风险。 其次, 如果是延期付款项目(大部分付款是在项目建成 后还本付息故需要承包商方面解决卖 方信贷), 应当重点审核业主对延期付款提供什么样的 保证, 是否有所在国政府的主权担保、商业银行担保、银 行备用信用证或者银行远期信用证, 并注意审核这些文件 草案的具体条款。上述列举的付款保证可以是并用的(即同 时采用其中两个), 也可以是选用的(即只采用其中一个)。 当然, 对承包商最有利的是并用的方法, 例如, 既有政府 担保又有银行的远期信用证。对于业主付款担保的审核, 应该注意是否为无条件的、独立的、见索即付的担保。对 于业主信用证的审核, 应该注意开证行是否承担不可撤销 的付款义务, 并且信用证是否含有不合理的单据要求或者 限制付款的条款。此时还应该审核提供担保或者开立远期 信用证的银行本身的资信是否可靠。例如, 某中国公司曾 经试图做一个非洲某国的电站项目, 业主提出由非洲进出 口银行提供延期付款担保, 但是经作者调查非洲进出口银 行的年报, 发现该银行的净资产额不足以开立该项目所需 的巨额银行担保。 第三, 审核合同价款的分段支付是否合理。通常, 预 付款应该不低于 10%, 质保金(或称“尾款”) 应该为 5% 或者不高于 10%, 里程碑付款(即按工程进度支付的工程款) 的分期划分及支付时间应该保证工程按进度用款, 以免承 包商垫资过多, 既增加风险又增加利息负担。要防止业主 将里程碑付款过度押后延付的倾向。还要注意, 合同的生 效, 或者开工令的生效, 必须以承包商收到业主的全部预 付款为前提, 否则承包商承担的风险极大。 第四, 应该审核业主项目的可行性。除了其本身的经 济实力外, 业主的付款能力关键取决于能否取得融资, 如 银行贷款、卖方信贷、股东贷款、企业债券等。融资的前 提除了技术可行性之外, 还有财务可行性。财务可行性的 关键则是项目的内部收益率能否保证投资回收和适当利润。 在电站建设投资额(主要涉及折旧) 确定的前提下, 影响电 站收入和运行成本的主要因素涉及燃煤电站的上电量、上 电价和燃煤成本, 燃气电站的上电量、上电价和燃气成本。 水电站虽然没有燃料成本, 但需注意它的上电量可能会受 到枯水季节的制约。 第五, 尽量不要放弃承包商对项目或 已完成工程的优先受偿权。根据我国合同法的规定, 承包 商对建设工程的价款就该工程折价或者拍卖的价款享有 “优先受偿权” 。在英国、美国和实行英美法律体系的国家 和地区, 承包商的这种“优先受偿权”被称为“承包商的 留置权” 。有的业主在招标文件中规定, 承包商必须放弃对 项目或已经完成的工程(包括已经交付到工地的机械设备) 的“承包商的留置权” 。对此, 应该提高警惕。因为这往往 意味着, 业主准备将项目或已经完成的工程(包括已经交付 到工地的机械设备) 抵押给贷款银行以取得贷款。如果承 包商放弃了“承包商的留置权”, 势必面临一旦业主破产, 货款两空的风险。 四、承包商的三个银行保函 通常业主会要求承包商在合同履行的不同阶段提供预 付款保函、履约保函和质保金保函等三个银行保函。如果 业主只要求提供其中的两个(例如省略了履约担保), 不要 盲目乐观, 此时很可能仅仅是业主跟你玩了一个文字游戏 而已。 例如：某中国公司在东南亚某国承包一个电站项目, 业主名义上没有要求承包商开具银行履约保函, 但是, 该 项目的预付款保函却规定该预付款保函的全部金额必须在 合同项下的工程完成量的价值达到合同价款的 90% 时才失 效, 等于是一份预付款保函加一份变相的履约保函。以下 按照顺序分别介绍这三个银行保函。 首先是预付款保函。 审核预付款保函的重点有三：一是预付款保函必须在承包 商收到业主全部预付款之时才同时生效, 而且生效的金额 以实际收到的预付款金额为限;二是应当规定担保金额递减 条款, 即随着工程的进度用款, 预付款金额逐步递减直至 为零(递减方法有许多变种可以采用, 包括按照预付款占合 同价款的同等比例从里程碑付款中逐一扣减;按照设计图纸 交付进度以及海运提单证明的已装运设备的发票金额逐一 扣减;限定在海运提单证明主要设备已装运之后预付款保函 失效等多种方法);三是预付款保函的失效越早越好, 尽量 减少与履约保函相重叠的有效期限。应该避免预付款保函 与履约保函并行有效直至完工日。如果对预付款保函的有 效期作如此规定, 则无异于将预付款保函变成了第二个履 约保函, 增加承包商的担保额度及风险。尤其应当拒绝预 付款保函超越完工期, 与质保金保函重叠。 其次是履约保函。审核履约保函的重点有三：一是履 约保函的生效尽量争取以承包商收到业主的全额预付款为 前提。二是履约保函的担保金额应该不超过合同价款的一 定比例, 如 10%。此时应注意, 通常现汇项目的业主会要求 承包商提供较高的履约保函比例, 如 20%或 30%。但是, 对 延期付款项目, 鉴于承包商已经承担了业主延期付款的风 险, 应该严格将履约保函的比例限制在 10% 以下。三是履 约保函的失效期应争取在完工日、可靠性试运行完成日或 者商业运行日失效之前, 并避免与质保金保函发生重叠, 否则会增加承包商的风险。也就是说, 在质保金保函生效 之前, 履约保函必须失效。否则, 等于在质保期内业主既 拿着质保金保函, 又拿着履约保函, 两个保函的金额相加, 会增加承包商被扣保函额度的风险。 第三是质保金保函, 也称“滞留金保函”或“保留金 保函” 。审核质保金保函的重点有三项：一是质保金保函的 生效应该以尾款的支付为前提条件。也就是说, 业主支付 5% 的尾款, 承包商就交付 5% 的质保金保函;业主支付 10% 的 尾款, 承包商就交付 10% 的质保金保函。应该避免在业主 还未交付尾款的情况下, 承包商的质保金保函却提前生效 的规定。二是质保金保函的金额不应该超过工程尾款的金 额， 通常为合同价款的 5% 或 10%, 最多不能超过 10%。三 是质保金保函的失效应当争取不迟于最终接受证书签发之 日。为了避免业主无限期推迟签发最终接受证书, 也可以 争取规定：“本质保金保函在消缺项目完成之日或者最终 接受证书签发之日起失效, 以早发生者为准, 但无论如何 不迟于年月日” 。 五、误期罚款 对误期罚款, 应重点审核以下三个方面： 一是工期和 罚款的计算方法是否合理。例如, 燃煤电站项目应尽量争 取从开工日到可靠性试运行的最后一天为工期, 逾期则罚 款。有的项目规定除了上述工期罚款之外, 还另行规定了 同期并的误期罚款。此时应注意：如果有一台以上的机组, 应将每台机组的罚款工期分别计算, 并争取性能测试不计 入工期考核。如果是燃气电站, 由于是联合循环, 往往是 将整个电站的所有机组合并考核工期和性能指标。也有的 业主比较苛刻, 规定从开工令发出之日到商业运行日为工 期, 并对商业运行设定了许多条件, 甚至将承包商付清违 约罚款(包括误期罚款) 作为达到商业运行的先决条件之一。 应该尽量避免这种苛刻的规定。 二是罚款的费率是否合理, 是否过高, 是否重复计算。 三是罚款是否规定了累计最高 限额。为了限制承包商的风险, 应争取规定累计最高限额, 例如,“本合同项下对承包商每台机组的累计误期罚款的最 高限额不得超过合同价款的 5% 或者该台机组价款的 10%” 。 六、性能指标罚款 对性能指标罚款, 应重点审核以下三个方面： 一是对 性能指标的确定和罚款的计算方法是否合理。以电站项目 为例, 通常应该对每台机组的性能考核缺陷单独计算。 二 是罚款的费率是否合理, 是否过高, 是否重复计算。如电 站项目, 应对机组的出力不足、热耗率超标、厂用电超标、 排放量、噪音等考核指标的具体罚款数额或幅度予以审核。 三是罚款是否规定了累计最高限额。以电站项目为例, 为 了限制承包商的风险, 应尽量争取规定对每台机组性能考 核缺陷的累计罚款不超过该台机组价格的%, 例如 5%。 四是要特别注意审核业主对性能指标超标的拒收权。因为 拒收对承包商的打击是致命的, 所以必须严格审核性能指 标超标达到什么数值可以拒收是否合理。以电站项目为例, 有的业主规定如果机组的出力低于保证数值的 95%, 或者热 耗率超过保证数值的 105%, 业主有权拒收整个工程。 七、承包商违约的总计最高罚款金额和总计最高责任 限额 许多 epc 合同并不规定对承包商违约的总计最高罚款 金额。这个总计最高罚款金额包括上述误期罚款限额、性 能指标罚款限额在内, 通常应该低于上述各个分项的罚款 限额的合计数额。如有可能, 应尽量争取规定一个总计最 高罚款金额, 例如不超过合同价款的 20%, 以免万一出现严重工期延误、性能指标缺陷的情 况, 使得承包商承担过度的赔偿风险。 总计最高责任限额 与上述总计最高罚款金额不同。它通常除了上述合同约定 的误期罚款、性 能指标罚款之外, 还包括缺陷责任期内的责任以及承 包商在合同项下的任何其他违约责任。所以, 总计最高责 任限额要大于总计最高罚款金额。通常, 承包商的总计最 高责任限额不应超出合同价款的 100%。 也有的 epc 合同 并不区分上述两个不同的概念。在约定各个分项的误期罚 款限额、性能指标罚款限额之后, 不再约定总计最高罚款 金额, 而是直接规定一个总计最高责任限额, 例如合同价 款的 35%。 总之, 规定一个或数个最高限额以限制承包商 的赔偿责任对承包商是有利的, 关键是具体限额定得是否 合理可行。 八、税收条款和保险条款 对税收条款的审核应明确划分承包商承担项目所在国 的哪些税收, 业主承担项目所在国哪些税收。如有免税项 目, 则应明确免税项目的细节, 并明确规定万一这些免税 项目最终无法免税, 承包商有权从业主那里得到等额的补 偿。 对保险条款的审核应当注意关于承包商必须投保的险 别、保险责任范围、受益人、重置价值、保险赔款的使用 等规定是否合理。此外, 还应注意避免在保险公司的选择 上受制于人。例如：孟加拉国为了保护本国的保险业, 规 定凡是政府投资的项目, 其工程险必须向本国的国营保险 公司投保, 而该国的国营保险公司只有一家。一旦受此限 制, 在保险费的谈判上就会处于非常被动的地位。也有的 国家规定本国境内项目的工程险必须向本国保险公司投保。 所以, 在合同的保险条款内应尽量争取排除这种限制性条 款。 如果受所在国法律的限制, 工程险必须向所在国的保 险公司投保, 则退一步, 还可以争取在合同中规定, 作为 投保人的承包商有权自行选择第一层保险公司背后的再保 险公司。因为大多数亚非国家的保险公司往往对重大项目 的承保能力有限, 通常是向国际上具有一定实力的再保险 公司(例如慕尼黑再保险公司、瑞士再篇二：epc 工程总承 包项目的合同管理工作要点及措施探究 epc 工程总承包项目的合同管理工作要点及措施探究 作者：陈靖 李家锐 来源：建筑工程技术与设计XX 年第 34 期 【摘要】总承包商与项目业主签订的 epc 总承包合同、 总承包商与各专业分包商签订的专业分包合同，是总承包 商开展工程项目建设管理工作的基本依据。本文结合实践 经验对 epc 工程总承包项目的合同管理要点及措施进行了 探究。 【关键词】epc 工程总承包合同；专业分包合同；合同 管理要点；措施 优秀的合同管理工作对工程总承包企业的效益提升起 着非常重要的作用，是总承包企业成长壮大，走出国门承 接国际工程的基础保障。 一、 epc 工程总承包模式及合同概述 epc 工程总承包是指有资格从事总承包工程业务的企业， 接受项目业主委托，按照双方的约定对工程项目的勘察设 计、采购、施工以及竣工验收等工程建设活动实行全过程 承包的一种工程承包合同方式。工程总承包商按照合同约 定对工程项目的质量、工期、及投资等向业主负责。一般 情况下，合同约定由总承包商负责项目建设全过程的进度、 投资、建设质量、安全及协调等方面的管理工作。 在工程总承包合同实施过程中，epc 工程总承包商有权 将所承包的工程项目按专业进行分解后，分包给具有相应 资质的专业单位实施。与 epc 总承包商签订合同，承担项 目勘测设计、设备材料供应、工程施工等工作的专业单位， 作为分包商参与总承包项目的建设工作；分包商按照所签 订的分包合同的约定，对 epc 总承包商负责。 综上所诉，作为 epc 工程总承包商，在项目建设管理 工作当中涉及到的合同合可分成两大类：即总承包商与项 目业主签订的 epc 总承包合同、总承包商与各专业分包商 签订的专业分包合同。这些合同是总承包商开展工程项目 建设管理工作的基本依据，具有数量众多、涉及范围广泛 的特点。一个中等规模的市政污水处理厂 epc 总承包项目， 总承包商需要管理的合同总数就达到 20 个左右。 二、 epc 工程总承包项目的合同管理要点及措施 epc 工程总承包商通过开展工程合同的管理工作，将 “多、快、好、省” （即“多产生效益、不因自身原因拖 延工期、确保工程质量、节省建设成本” ）的项目承建工作 目标贯穿于项目实施过程的始终。总承包商对两类合同的 前置干预力度有明显的区别，其合同管理的侧重点和管理 措施有较大差别。在此将作为 epc 总承包商，对两类合同 的管理要点及措施做如下探讨： 1、对 epc 总承包合同的管理 由于 epc 总承包商以被委托人的身份与业主签订 epc 总承包合同，相对处于被动的地位，对合同的前置干预力 度大大小于项目业主方，因此作为工程总承来说，对 epc 工程总承包合同最根本的合同管理工作目标是确保自身在 不违反合同约定的前提下获取项目最大利益。鉴于此，对 epc 工程总承包合同管理工作重点需侧重于合同范围、合同 变更及合同索赔等方面的管理。 1）合同范围管理 epc 工程总承包合同中一般都有工程分解项目清单，但 清单中的子项目因受项目设计深度不足的影响，往往都是 框架性的项目，未能往下进行继续细化分解，极有可能存 在漏项的状况，造成合同双方对项目范围理解的偏差。随 着总承包商工程建设工作开展的深入和细化，尤其是勘测 设计工作的深入，总承包商如果发现合同约定范围外的项 目存在，并需由总承包商予以实施的，要选择适当的时机 向项目业主报告，并做好交流与沟通工作，在合同项目范 围方面进行明确界定，同时包括其实施费用，并及时形成 双方认可的书面纪要，确保自身利益不受损害。 2）变更管理 在工程建设实施过程中，对于业主提出的有关调整或 增加工程内容的要求，要在与业主进行充分沟通的前提下， 及时界定是合同约定范围外新增项目或是合同范围内的变 更项目，并形成书面形式的文字记录，在规定的时间内请 业主书面确认。对于合同约定范围外新增加的工程投资额 较大工作，应与业主签订合同补充协议，以书面的形式进 行约定后实施。 3）索赔管理 因业主方面原因或符合合同约定的其他原因，导致工 程工期、经济效益受到损失，应在损失情况发生初期，收 集相关证据并形成书面文件向业主报告，明确表达受损原 因和进行补偿索求的意向，之后应坚持持续收集相关证据， 进行整理后定期向业主进行滚动报告，直至受损事件结束。 如此做的目的是为正当获取业主方的补偿提供充足的依据， 及时的报告能使业主知会总承包商的索赔索求并同步收集 索赔处理依据，为索赔事件的顺利处理提供方便。 2、分包合同履约管理 1）主动开展协调管理作为组织各分包商开展项目建设 活动的 epc 总承包商，应主动对各分包商履行合同时在时 间、空间、技术、工序等方面的产生的矛盾进行协调，确 保提供合同约定的履约条件，并促使各相关分包商之间对 上述矛盾的解决方案达成共识。总承包商的现场管理人员 应定期或不定期组织召开工程建设协调会，做到掌握工程 建设现状、预测可能发生的问题，提前采取协调措施予以 避免或解决。建设协调会取得的成果应该留下正式书面文 件，及时发各相关分包商执行，这类文件按照合同约定应 作为合同的组成部分。 2）分包合同结算管理工作 总包商应按分包合同的约定，按时进行分包合同费用 结算，并予以及时的支付兑现。工程资金的按时到位，对 确保工程的正常推进起着关键的保障作用，因工程款支付 不到位往往导致合同纠纷的产生并形成恶性循环，造成合 同双方两败俱伤的后果。为做好分包合同结算工作，总包 商应要求分包商按月定期上报工程资金滚动需求计划，便 于总包商开展工程资金的筹措工作。从自身利益出发，总 承包商应避免工程资金超付的现象，在每一次对分包商结 算工程款时，对工程进展面貌及完成工作量进行认真核实， 按合同约定的规则进行支付。 篇二：epc 总承包合同审查注意事项 至于议标项目, 承包商与业主谈判修改合同文件的余 地较大。无论哪一种情况, 通过风险审核, 至少可以对有 关条件和条款做到心中有数, 在编写投标书时尽量防范或 弥补这些风险, 并且在商务澄清、技术澄清和合同文件谈 判时予以落实。 在一份 EPC 合同中, 承包商的风险其实贯 穿了整个合同的每一个条款和每一份附件。在审核合同正 文条款以及有关附件时, 应该从头到尾仔细审核, 不遗漏 任何一个潜在的风险。对于档案式的合同文件, 在招标文 件(含通用条件和专用条件)、投标文件、技术澄清、商务 澄清、合同协议书等文件之间, 还有一个合同文件构成和 合同文件的优先顺序问题, 通常规定在具有最高合同文件 效力的合同协议书中, 应该特别注意对优先顺序的规定是 否合理。 我们可以重点从以下十个方面审核这些风险。 一、 工程范围 工程范围技术性比较强, 必须首先审核合同文件是否 规定了明确的工程范围, 注意承包商的责任范围与业主的 责任范围之间的明确界限划分。有的业主将一个完整的项 目分段招标, 此时应该特别注意中国公司的工程范围与其 他承包商的工程范围之间的界限划分和接口。 例如：水力 发电站项目, 业主往往将土建、机电设备和输变电分开招 标, 甚至土建标本身还划分土建一标段(CW1)、土建二标段 (CW2) 等, 这个时候就必须注意有关各标段之间接口的划 分问题。 又如：火力发电站承包商和业主的责任划分接口 通常是在开关场的并点, 超越并点以外的输变电工程接人 系统就属于业主的责任范围。此时应该注意审核业主方面 的技术风险： 一是业主能否在开工日将施工用电输送到工地;二是业 主能否在预定工期内将输变电工程建成并通过接入系统在 电站的开关场并点与发电机组并;三是业主能否让电当局按 期保证电站试运行期间的反送电并接收全部上电量。 二、 合同价款 EPC 合同的合同价款通常是固定的封顶价款。关于合 同价款, 重点应审核以下两个方面： 首先, 合同价款的构 成和计价货币。此时应注意汇率风险和利率风险, 以及承 包商和业主对汇率风险和利率风险的分担办法。例如：在 一些亚非国家承包项目, 合同价款往往分成外汇计价部分 和当地货币计价部分。由于这些国家的通货膨胀率通常会 高于美元或欧元, 应考虑在合同中规定当地货币与美元或 欧元之间的一个固定汇率, 并规定超过这一固定汇率如何 处理。 其次, 合同价款的调整办法。这里主要涉及到两个 问题：一是延期开工的费用补偿。有的项目签完合同后并 不一定能够马上开工, 原因是业主筹措项目资金尚需时间, 这时就有必要规定一个调价条款。例如：合同签订后如果 6 个月内不能开工, 则价款上调%;如果 12 个月内不能开 工, 则价款上调%;超过 12 个月不能开工, 则承包商有权选择放弃合同或者双方重新确定合同价 款。投标书中更应该注意对投标价格规定有效期限(例如 4 个月, 用于业主评标), 以防业主开标期限拖延或者在与第 一中标人的合同谈判失败后依次选择第二中标人、第三中 标人使得实际中标日期顺延、物价上涨造成承包商骑虎难。 二是对于工程变更的费用补偿规定是否合理。至少对于费 用补偿有明确的程序性规定, 以免日后出现纠纷。有的业 主在招标书中规定, 业主有权指示工程变更, 承包商可以 提出工期补偿, 但是, 不得提出造价补偿, 这是不公平的。 应该修改为根据具体情况承包商有权提出工期和造价补偿, 报业主确认, 并规定协商办法和程序。 三、支付方式 首先, 如果是现汇付款项目(由业主自筹资金加上业主 自行解决的银行贷款), 应当重点审核业主资金的来源是否 可靠, 自筹资金和贷款比例是多少, 是政府贷款、国际金 融机构(例如世界银行、亚洲开发银行) 贷款还是商业银行 贷款。总之, 必须审核业主的付款能力, 因为业主的付款 能力问题将成为承包商的最大风险。 其次, 如果是延期付款项目(大部分付款是在项目建成 后还本付息故需要承包商方面解决卖方信贷), 应当重点审 核业主对延期付款提供什么样的保证, 是否有所在国政府 的主权担保、商业银行担保、银行备用信用证或者银行远 期信用证, 并注意审核这些文件草案的具体条款。上述列 举的付款保证可以是并用的(即同时采用其中两个), 也可 以是选用的(即只采用其中一个)。当然, 对承包商最有利 的是并用的方法, 例如, 既有政府担保又有银行的远期信 用证。对于业主付款担保的审核, 应该注意是否为无条件 的、独立的、见索即付的担保。对于业主信用证的审核, 应该注意开证行是否承担不可撤销的付款义务, 并且信用 证是否含有不合理的单据要求或者限制付款的条款。此时 还应该审核提供担保或者开立远期信用证的银行本身的资 信是否可靠。例如, 某中国公司曾经试图做一个非洲某国 的电站项目, 业主提出由非洲进出口银行提供延期付款担 保, 但是经作者调查非洲进出口银行的年报, 发现该银行 的净资产额不足以开立该项目所需的巨额银行担保。 第三, 审核合同价款的分段支付是否合理。通常, 预 付款应该不低于 10%, 质保金(或称“尾款”) 应该为 5% 或者不高于 10%, 里程碑付款(即按工程进度支付的工程款) 的分期划分及支付时间应该保证工程按进度用款, 以免承 包商垫资过多, 既增加风险又增加利息负担。要防止业主 将里程碑付款过度押后延付的倾向。还要注意, 合同的生 效, 或者开工令的生效, 必须以承包商收到业主的全部预 付款为前提, 否则承包商承担的风险极大。 第四, 应该审核业主项目的可行性。除了其本身的经 济实力外, 业主的付款能力关键取决于能否取得融资, 如 银行贷款、卖方信贷、股东贷款、企业债券等。融资的前 提除了技术可行性之外, 还有财务可行性。财务可行性的 关键则是项目的内部收益率能否保证投资回收和适当利润。 在电站建设投资额(主要涉及折旧) 确定的前提下, 影响电 站收入和运 行成本的主要因素涉及燃煤电站的上电量、上电价和 燃煤成本, 燃气电站的上电量、上电价和燃气成本。水电 站虽然没有燃料成本, 但需注意它的上电量可能会受到枯 水季节的制约。 第五, 尽量不要放弃承包商对项目或已完成工程的优 先受偿权。根据我国合同法的规定, 承包商对建设工程的 价款就该工程折价或者拍卖的价款享有“优先受偿权” 。在 英国、美国和实行英美法律体系的国家和地区, 承包商的 这种“优先受偿权”被称为“承包商的留置权” 。有的业主 在招标文件中规定, 承包商必须放弃对项目或已经完成的 工程(包括已经交付到工地的机械设备) 的“承包商的留置 权” 。对此, 应该提高警惕。因为这往往意味着, 业主准备 将项目或已经完成的工程(包括已经交付到工地的机械设备) 抵押给贷款银行以取得贷款。如果承包商放弃了“承包商 的留置权”, 势必面临一旦业主破产, 货款两空的风险。 四、承包商的三个银行保函 通常业主会要求承包商在合同履行的不同阶段提供预 付款保函、履约保函和质保金保函等三个银行保函。如果 业主只要求提供其中的两个(例如省略了履约担保), 不要 盲目乐观, 此时很可能仅仅是业主跟你玩了一个文字游戏 而已。 例如：某中国公司在东南亚某国承包一个电站项目, 业主名义上没有要求承包商开具银行履约保函, 但是, 该 项目的预付款保函却规定该预付款保函的全部金额必须在 合同项下的工程完成量的价值达到合同价款的 90% 时才失 效, 等于是一份预付款保函加一份变相的履约保函。以下 按照顺序分别介绍这三个银行保函。 首先是预付款保函。审核预付款保函的重点有三：一 是预付款保函必须在承包商收到业主全部预付款之时才同 时生效, 而且生效的金额以实际收到的预付款金额为限;二 是应当规定担保金额递减条款, 即随着工程的进度用款, 预付款金额逐步递减直至为零(递减方法有许多变种可以采 用, 包括按照预付款占合同价款的同等比例从里程碑付款 中逐一扣减;按照设计图纸交付进度以及海运提单证明的已 装运设备的发票金额逐一扣减;限定在海运提单证明主要设 备已装运之后预付款保函失效等多种方法);三是预付款保 函的失效越早越好, 尽量减少与履约保函相重叠的有效期 限。应该避免预付款保函与履约保函并行有效直至完工日。 如果对预付款保函的有效期作如此规定, 则无异于将预付 款保函变成了第二个履约保函, 增加承包商的担保额度及 风险。尤其应当拒绝预付款保函超越完工期, 与质保金保 函重叠。 其次是履约保函。审核履约保函的重点有三：一是履 约保函的生效尽量争取以承包商收到业主的全额预付款为 前提。二是履约保函的担保金额应该不超过合同价款的一 定比例, 如 10%。此时应注意, 通常现汇项目的业主会要求 承包商提供较高的履约保函比例, 如 20% 或 30%。但是, 对延期付款项目, 鉴于承包商已经承担 了业主延期付款的风险, 应该严格将履约保函的比例限制 在 10% 以下。三是履约保函的失效期应争取在完工日、可 靠性试运行完成日或者商业运行日失效之前, 并避免与质 保金保函发生重叠, 否则会增加承包商的风险。也就是说, 在质保金保函生效之前, 履约保函必须失效。否则, 等于 在质保期内业主既拿着质保金保函, 又拿着履约保函, 两 个保函的金额相加, 会增加承包商被扣保函额度的风险。 第三是质保金保函, 也称“滞留金保函”或“保留金 保函” 。审核质保金保函的重点有三项：一是质保金保函的 生效应该以尾款的支付为前提条件。也就是说, 业主支付 5% 的尾款, 承包商就交付 5% 的质保金保函;业主支付 10% 的 尾款, 承包商就交付 10% 的质保金保函。应该避免在业主 还未交付尾款的情况下, 承包商的质保金保函却提前生效 的规定。二是质保金保函的金额不应该超过工程尾款的金 额， 通常为合同价款的 5% 或 10%, 最多不能超过 10%。三 是质保金保函的失效应当争取不迟于最终接受证书签发之 日。为了避免业主无限期推迟签发最终接受证书, 也可以 争取规定：“本质保金保函在消缺项目完成之日或者最终 接受证书签发之日起失效, 以早发生者为准, 但无论如何 不迟于年月日” 。 五、误期罚款 对误期罚款, 应重点审核以下三个方面： 一是工期和 罚款的计算方法是否合理。例如, 燃煤电站项目应尽量争 取从开工日到可靠性试运行的最后一天为工期, 逾期则罚 款。有的项目规定除了上述工期罚款之外, 还另行规定了 同期并的误期罚款。此时应注意：如果有一台以上的机组, 应将每台机组的罚款工期分别计算, 并争取性能测试不计 入工期考核。如果是燃气电站, 由于是联合循环, 往往是 将整个电站的所有机组合并考核工期和性能指标。也有的 业主比较苛刻, 规定从开工令发出之日到商业运行日为工 期, 并对商业运行设定了许多条件, 甚至将承包商付清违 约罚款(包括误期罚款) 作为达到商业运行的先决条件之一。 应该尽量避免这种苛刻的规定。 二是罚款的费率是否合理, 是否过高, 是否重复计算。 三是罚款是否规定了累计最高 限额。为了限制承包商的风险, 应争取规定累计最高限额, 例如,“本合同项下对承包商每台机组的累计误期罚款的最 高限额不得超过合同价款的 5% 或者该台机组价款的 10%” 。 六、性能指标罚款 对性能指标罚款, 应重点审核以下三个方面： 一是对 性能指标的确定和罚款的计算方法是否合理。以电站项目 为例, 通常应该对每台机组的性能考核缺陷单独计算。 二 是罚款的费率是否合理, 是否过高, 是否重复计算。如电 站项目, 应对机组的出力不足、热耗率超标、厂用电超标、 排放量、噪音等考核指标的具体罚款数额或幅度予以审核。 三是罚款 是否规定了累计最高限额。以电站项目为例, 为了限 制承包商的风险, 应尽量争取规定对每台机组性能考核缺 陷的累计罚款不超过该台机组价格的%, 例如 5%。 四 是要特别注意审核业主对性能指标超标的拒收权。因为拒 收对承包商的打击是致命的, 所以必须严格审核性能指标 超标达到什么数值可以拒收是否合理。以电站项目为例, 有的业主规定如果机组的出力低于保证数值的 95%, 或者热 耗率超过保证数值的 105%, 业主有权拒收整个工程。 七、承包商违约的总计最高罚款金额和总计最高责任 限额 许多 EPC 合同并不规定对承包商违约的总计最高罚款 金额。这个总计最高罚款金额包括上述误期罚款限额、性 能指标罚款限额在内, 通常应该低于上述各个分项的罚款 限额的合计数额。如有可能, 应尽量争取规定一个总计最 高罚款金额, 例如不超过合同价款的 20%, 以免万一出现严重工期延误、性能指标缺陷的情 况, 使得承包商承担过度的赔偿风险。 总计最高责任限额 与上述总计最高罚款金额不同。它通常除了上述合同约定 的误期罚款、性能指标罚款之外, 还包括缺陷责任期内的 责任以及承包商在合同项下的任何其他违约责任。所以, 总计最高责任限额要大于总计最高罚款金额。通常, 承包 商的总计最高责任限额不应超出合同价款的 100%。 也有的 EPC 合同并不区分上述两个不同的概念。在约定各个分项 的误期罚款限额、性能指标罚款限额之后, 不再约定总计 最高罚款金额, 而是直接规定一个总计最高责任限额, 例 如合同价款的 35%。 总之, 规定一个或数个最高限额以限 制承包商的赔偿责任对承包商是有利的, 关键是具体限额 定得是否合理可行。 八、税收条款和保险条款 对税收条款的审核应明确划分承包商承担项目所在国 的哪些税收, 业主承担项目所在国哪些税收。如有免税项 目, 则应明确免税项目的细节, 并明确规定万一这些免税 项目最终无法免税, 承包商有权从业主那里得到等额的补 偿。 对保险条款的审核应当注意关于承包商必须投保的险 别、保险责任范围、受益人、重置价值、保险赔款的使用 等规定是否合理。此外, 还应注意避免在保险公司的选择 上受制于人。例如：孟加拉国为了保护本国的保险业, 规 定凡是政府投资的项目, 其工程险必须向本国的国营保险 公司投保, 而该国的国营保险公司只有一家。一旦受此限 制, 在保险费的谈判上就会处于非常被动的地位。也有的 国家规定本国境内项目的工程险必须向本国保险公司投保。 所以, 在合同的保险条款内应尽量争取排除这种限制性条 款。 如果受所在国法律的限制, 工程险必须向所在国的保 险公司投保, 则退一步, 还可以争取在合同中规定, 作为 投保人的承包商有权自行选择第一层保险公司背后的再保 险公司。因为大多数亚非国家的保险公司往往对重大项目 的承保能力有限, 通常是向国际上具有一定实力的再保险 公司(例如慕尼黑再保险公司、瑞士再 篇三：EPC 工程总承包项目的合同管理工作要点及措施 探究 794XX1EPC 工程总承包项目的合同管理工作要点及 措施探究 陈靖李家锐 （中国电建集团成都勘测设计研究院有限公司四川 成都 610072） 【摘要】总承包商与项目业主签订的 EPC 总承包合 同、总承包商与各专业分包商签订的专业分包合同，是总 承包商开展工程项目建设管理工作的基本依据。本文结合 实践经验对 EPC 工程总承包项目的合同管理要点及措施进 行了探究。 【关键词】EPC 工程总承包合同；专业分包合同；合 同管理要点；措施 优秀的合同管理工作对工程总承包企业的效益提升 起着非常重要的作用，是总承包企业成长壮大，走出国门 承接国际工程的基础保障。 一、 EPCEPC 工程总承包是指有资格从事总承包工程 业务的企业，接工程总承包模式及合同概述 受项目业主委托，按照双方的约定对工程项目的勘 察设计、采购、施工以及竣工验收等工程建设活动实行全 过程承包的一种工程承包合同方式。工程总承包商按照合 同约定对工程项目的质量、工期、及投资等向业主负责。 一般情况下，合同约定由总承包商负责项目建设全过程的 进度、投资、建设质量、安全及协调等方面的管理工作。 在工程总承包合同实施过程中，EPC 工程总承包商有 权将所承包的工程项目按专业进行分解 后，分包给具有相应资质的专业单位实施。与 EPC 总 承包商签订合同，承担项目勘测设计、设备材料供应、工 程施工等工作的专业单位，作为分包商参与总承包项目的 建设工作；分包商按照所签订的分包合同的约定，对 EPC 总承包商负责。 综上所诉，作为 EPC 工程总承包商，在项目建设管 理工作当中涉及到的合同合可分成两大类：即总承包商与 项目业主签订的 EPC 总承包合同、总承包商与各专业分包 商签订的专业分包合同。这些合同是总承包商开展工程项 目建设管理工作的基本依据，具有数量众多、涉及范围广 泛的特点。一个中等规模的市政污水处理厂 EPC 总承包项 目，总承包商需要管理的合同总数就达到 20 个左右。 二、 EPCEPC 工程总承包商通过开展工程合同的管理 工作，工程总承包项目的合同管理要点及措施将“多、快、 好、省” （即“多产生效益、不因自身原因拖延工期、确保 工程质量、节省建设成本” ）的项目承建工作目标贯穿于项 目实施过程的始终。总承包商对两类合同的前置干预力度 有明显的区别，其合同管理的侧重点和管理措施有较大差 别。在此将作为 EPC 总承包商，对两类合同的管理要点及 措施做如下探讨： 1、对 EPC 总承包合同的管理 由于 EPC 总承包商以被委托人的身份与业主签订 EPC 总承包合同，相对处于被动的地位，对合同的前置干预力 度大大小于项目业主方，因此作为工程总承来说，对 EPC 工程总承包合同最根本的合同管理工作目标是确保自身在 不违反合同约定的前提下获取项目最大利益。鉴于此，对 EPC 工程总承包合同管理工作重点需侧重于合同范围、合同 变更及合同索赔等方面的管理。 1EPC）合同范围管理 工程总承包合同中一般都有工程分解项目清单，但 清单中的子项目因受项目设计深度不足的影响，往往都是 框架性的项目，未能往下进行继续细化分解，极有可能存 在漏项的状况，造成合同双方对项目范围理解的偏差。随 着总承包商工程建设工作开展的深入和细化，尤其是勘测 设计工作的深入，总承包商如果发现合同约定范围外的项 目存在，并需由总承包商予以实施的，要选择适当的时机 向项目业主报告，并做好交流与沟通工作，在合同项目范 围方面进行明确界定，同时包括其实施费用，并及时形成 双方认可的书面纪要，确保自身利益不受 损害。 2）变更管理 在工程建设实施过程中，对于业主提出的有关调整 或增加工程内容的要求，要在与业主进行充分沟通的前提 下，及时界定是合同约定范围外新增项目或是合同范围内 的变更项目，并形成书面形式的文字记录，在规定的时间 内请业主书面确认。对于合同约定范围外新增加的工程投 资额较大工作，应与业主签订合同补充协议，以书面的形 式进行约定后实施。 3）索赔管理 因业主方面原因或符合合同约定的其他原因，导致 工程工期、经济效益受到损失，应在损失情况发生初期， 收集相关证据并形成书面文件向业主报告，明确表达受损 原因和进行补偿索求的意向，之后应坚持持续收集相关证 据，进行整理后定期向业主进行滚动报告，直至受损事件 结束。如此做的目的是为正当获取业主方的补偿提供充足 的依据，及时的报告能使业主知会总承包商的索赔索求并 同步收集索赔处理依据，为索赔事件的顺利处理提供方便。 21、分包合同履约管理）主动开展协调管理 作为组织各分包商开展项目建设活动的 EPC 总承包 商，应主动对各分包商履行合同时在时间、空间、技术、 工序等方面的产生的矛盾进行协调，确保提供合同约定的 履约条件，并促使各相关分包商之间对上述矛盾的解决方 案达成共识。总承包商的现场管理人员应定期或不定期组 织召开工程建设协调会，做到掌握工程建设现状、预测可 能发生的问题，提前采取协调措施予以避免或解决。建设 协调会取得的成果应该留下正式书面文件，及时发各相关 分包商执行，这类文件按照合同约定应作为合同的组成部 分。 2）分包合同结算管理工作 总包商应按分包合同的约定，按时进行分包合同费用 结算，并予以及时的支付兑现。工程资金的按时到位，对 确保工程的正常推进起着关键的保障作用，因工程款支付 不到位往往导致合同纠纷的产生并形成恶性循环，造成合 同双方两败俱伤的后果。为做好分包合同结算工作，总包 商应要求分包商按月定期上报工程资金滚动需求计划，便 于总包商开展工程资金的筹措工作。从自身利益出发，总 承包商应避免工程资金超付的现象，在每一次对分包商结 算工程款时，对工程进展面貌及完成工作量进行认真核实， 按合同约定的规则进行支付。 3）分包合同工程变更管理工作 分包合同签订后，在实施期时工作项目的范围及技 术要求难免需要发生局部变化及调整，产生合同工程变更。 在分包合同中对合同工程变更的认定、计价方式均应有专 门条款进行约定。总承包商在处理这些变更的过程中，要 注意及时收集工程变更的依据，并与分包商共同及时进行 确认。对于分包商已经实施的工程变更工作，原则上应进 行及时支付，在没有完全确定价格的时候可在双方协商后 采用暂定价进行支付，在工程办理完工结算时，以双方认 可的价格进行结算。合同变更工作是合同的有效构成部分， 与合同工程量清单项目一样受合同条款的同等制约。 4）合同违约索赔管理工作 总承包工程建设过程历时长、范围广、影响因素多， 分包合同履行过程中难免会发生合同违约现象。在合同签 订时，应要求分包人提供现金或保函等形式的履约担保。 总包单位在发现分包商履约过程中的违约情况时，应注重 合同时效性，及时收集相关证据，这些证据包括合同双方 的正式书面文件、监理等第三方单位出具的正式文函及照 片等形式，以充分阐明合同违约事实，按违约事项、时间、 数量、费用等进行项目进行详细的记录和整理，在合同规 定时间内通知违约分包商，开展合同违约索赔工作。 三、结语 做好 EPC 总承包合同的管理对总承包商的重要性是 不言而喻的，这是一项范围全面而又及其复杂的工作，有 许多值得探讨和进行经验总结的地方。作为 EPC 总承包商， 应将合同管理实践中总结出的宝贵经验作为企业的无形资 产，运用到后期的工作当中去，让企业的合同管理水平不 断提高，为企业在市场竞争中站稳脚跟、成长壮大奠定基 础。 参考文献： 1朱梓萌,郎颖玫. 关于工程建设总承包合同管理 的一点思考J. 橡塑技术与装备. XX(10) 2 家. XX(04) 3 XX(09) 阎波. 工程总承包合同的知识产权条款制定 策略J. 科技创业景玉飞. 施工总承包合同管理的问题 及对策J. 建筑经济. 篇四：EPC 总承包合同范本 发包人编号 承包人编号 样 本 _工程 EPC 总承包工合同（甲种本） （隶书体部分为填写内容仅供参考） 中华人民共和国建设部 国家工商行政管