《关于企业纪检监察工作的理性思考》课件

国务院国有资产监督管理委员会 State-owned Assets Supervision and Administration Commission of the State Council 纪纪 委委 Discipline Inspection CommitteeDiscipline Inspection Committee 对企业纪检监察工作 的理性思考 在国资委青年讲坛上的发言 纪委政策研究室 陈 珂 国务院国有资产监督管理委员会 State-owned Assets Supervision and Administration Commission of the State Council 纪纪 委委 Discipline Inspection CommitteeDiscipline Inspection Committee 一、企业纪检监察工作的本质 二、目前存在的一些问题 三、对今后工作的思考 国务院国有资产监督管理委员会 State-owned Assets Supervision and Administration Commission of the State Council 纪纪 委委 Discipline Inspection CommitteeDiscipline Inspection Committee 企业纪检 监察工作 的本质 结论 （三）从管理角度认识纪检监察工作 （二）从管理角度认识企业腐败风险 （一）纪检监察工作简介（一）纪检监察工作简介 国务院国有资产监督管理委员会 State-owned Assets Supervision and Administration Commission of the State Council 纪纪 委委 Discipline Inspection CommitteeDiscipline Inspection Committee 企业纪检监察机构实际上是党的纪检机构 和行政序列的监察部门的总称，两者合署办公。 纪委维护党内法规，检查党的路线、方针、 政策和决议的执行情况，协助党委加强党风建设 和组织协调反腐败工作。 监察部门是企业的行政部门，在总经理的授 权和领导下开展工作。 （一）纪检监察工作简介（一）纪检监察工作简介 国务院国有资产监督管理委员会 State-owned Assets Supervision and Administration Commission of the State Council 纪纪 委委 Discipline Inspection CommitteeDiscipline Inspection Committee 股东会 监事会董事会 总经理 监察部门 审计部门 职能部门 党委会 纪 委 检查公司财务；对董事、经 理执行公司职务进行监督 企业执行财务制度的情况监督职能 进行专项业务检查 国务院国有资产监督管理委员会 State-owned Assets Supervision and Administration Commission of the State Council 纪纪 委委 Discipline Inspection CommitteeDiscipline Inspection Committee 企业纪检监察机构的工作主要是： 以构建惩治和预防腐败体系为主线，体 系化推进教育、制度、监督、改革和惩治等 工作，重点抓好企业领导人员廉洁从业、查 办案件、效能监察和源头防腐等工作。 国务院国有资产监督管理委员会 State-owned Assets Supervision and Administration Commission of the State Council 纪纪 委委 Discipline Inspection CommitteeDiscipline Inspection Committee （二）从管理角度认识企业腐败风险 加强企业管理是一个持续改进 的过程，需要不同职能部门在其中 发挥作用，减少或控制各种风险的 发生。企业面临的风险有很多，包 括法律风险、投资风险、财务风险 等，同时也包括腐败风险。 国务院国有资产监督管理委员会 State-owned Assets Supervision and Administration Commission of the State Council 纪纪 委委 Discipline Inspection CommitteeDiscipline Inspection Committee 腐败风险属于企业腐败风险属于企业运营运营过程中过程中 的风险，既与企业内、外部人员的的风险，既与企业内、外部人员的 道德风险息息相关，又与现有业务道德风险息息相关，又与现有业务 流程和信息运行情况的监管、运行流程和信息运行情况的监管、运行 评价及持续改进能力密切相连评价及持续改进能力密切相连。 腐败产生的公式： 权力 + 腐败动机 + 腐败机会 = 腐败行为 （物质条件）（心理条件） （制度条件） 国务院国有资产监督管理委员会 State-owned Assets Supervision and Administration Commission of the State Council 纪纪 委委 Discipline Inspection CommitteeDiscipline Inspection Committee 经营 权力 腐败 机会 法人治理结构上不健全，经营 者和重要岗位人员缺乏法定的 责任和必要的监督制约； 主要是道德风险，表现为理 想、信念淡薄和心态失衡； 现有的管理体制缺陷以及出资 人监督机制不完善，监督缺位 或流于形式。 腐败 动机 国务院国有资产监督管理委员会 State-owned Assets Supervision and Administration Commission of the State Council 纪纪 委委 Discipline Inspection CommitteeDiscipline Inspection Committee （三）从管理角度认识纪检监察工作 企业管理包括计划、组织、领导、协调、 控制等职能，对象包括人、财、物、信息 等方面。为了保证企业目标的实现，必须 通过优化组织结构、合理配置人、财、物 等资源、强化职能分工等方式加强管理， 同时也要注意运用控制职能维护、督促整 个管理体系作用的发挥，并纠正管理行为 中的偏差，以提高工作效率和经济效益。 国务院国有资产监督管理委员会 State-owned Assets Supervision and Administration Commission of the State Council 纪纪 委委 Discipline Inspection CommitteeDiscipline Inspection Committee 控制职能控制职能 反馈控制是 通过已显示出 的信息，防止 发生或将出现 的不符合目标 行为继续发展 或再发生。 前馈控制是 通过事前衡量 将要采取的行 为，在目标受 到影响之前就 做出纠正。措 施是预防的。 国务院国有资产监督管理委员会 State-owned Assets Supervision and Administration Commission of the State Council 纪纪 委委 Discipline Inspection CommitteeDiscipline Inspection Committee 党的十七大提出，要坚持标本兼治、综 合治理、惩防并举、注重预防的方针， 拓展从源头上防治腐败的工作领域，以 完善惩防体系为重点加强反腐倡廉建设 这表明我们党的反腐倡廉工作思路更 加注重治本、更加注重预防、更加注 重制度建设。从管理角度讲，就是要 发挥前馈控制的作用。 国务院国有资产监督管理委员会 State-owned Assets Supervision and Administration Commission of the State Council 纪纪 委委 Discipline Inspection CommitteeDiscipline Inspection Committee 维护作用 （前馈控制） 要注重运 用预防的思 路，保证各 个职能部门 有序运转。 监督作用 （反馈控制） 协调作用 督促各职 能部门完成 职责，通过 衡量管理行 为的效果， 完善现有管 理体系以及 纠正不符合 要求的行为 。 协调各 职能部门 加强企业 管理、预 防腐败。 国务院国有资产监督管理委员会 State-owned Assets Supervision and Administration Commission of the State Council 纪纪 委委 Discipline Inspection CommitteeDiscipline Inspection Committee 结 论 纪检监察机构是专门行使控制职能的机构； 纪检监察工作是企业管理的重要组成部分。 国务院国有资产监督管理委员会 State-owned Assets Supervision and Administration Commission of the State Council 纪纪 委委 Discipline Inspection CommitteeDiscipline Inspection Committee 1 忽视对工 作思路的 研究 2 缺乏对工 作目标的 考核反馈 3 缺乏从事 理论研究 的人员 二、目前存在的一些问题 国务院国有资产监督管理委员会 State-owned Assets Supervision and Administration Commission of the State Council 纪纪 委委 Discipline Inspection CommitteeDiscipline Inspection Committee 三、对今后工作的思考 （一）工作的目标。 （二）工作的指导思想。 （三）引入风险管理方法。 （四）以风险管理中的失效模式 及影响分析为例。 国务院国有资产监督管理委员会 State-owned Assets Supervision and Administration Commission of the State Council 纪纪 委委 Discipline Inspection CommitteeDiscipline Inspection Committee 数字化管理数字化管理 BB E E C C DD AA （一）工作的目标 工作内容指标化 工作管理系统化 工作考核数据化 工作步骤程序化 工作要求标准化 国务院国有资产监督管理委员会 State-owned Assets Supervision and Administration Commission of the State Council 纪纪 委委 Discipline Inspection CommitteeDiscipline Inspection Committee （二）工作的指导思想 运用调查研究 的方法 强化融入管理 的思路 树立注重预防 的理念 发挥职能部门 的作用 国务院国有资产监督管理委员会 State-owned Assets Supervision and Administration Commission of the State Council 纪纪 委委 Discipline Inspection CommitteeDiscipline Inspection Committee 党的十七大提出要“更加注重治本、 更加注重预防、更加注重制度建设”， 纪检监察工作要为企业的改革发展提供 促进和保证作用。 开展工作，根本目的是关心人、爱 护人、保护人。既要发挥惩治作用，维 护国家和人民的利益；更要发挥预防作 用，有效防范国有资产流失，维护企业 领导人员和员工的合法权益。 1、树立注重预防的理念。 国务院国有资产监督管理委员会 State-owned Assets Supervision and Administration Commission of the State Council 纪纪 委委 Discipline Inspection CommitteeDiscipline Inspection Committee 国有企业纪检监察工作是现代企 业管理中的重要环节，要正确处理与其 他职能部门的关系。要进一步探索与董 事会、监事会、经理层的关系，建立与 财务、审计、人力资源等部门的信息沟 通机制，使纪检监察机构的作用由“刹 车”变为“离合”，通过“离合”的规范作 用，使各项工作流程依法进行，使领导 人员廉洁从业。 2、强化融入管理的思路。 国务院国有资产监督管理委员会 State-owned Assets Supervision and Administration Commission of the State Council 纪纪 委委 Discipline Inspection CommitteeDiscipline Inspection Committee 腐败风险在各职能部门、业务流 程中都可能存在并发生。各个职能部门 加强管理、梳理业务流程、强化风险预 控的过程，也是预防腐败发生的过程。 通过引导职能部门开展腐败风险的控制 与防范，使管理职责与防治腐败融为一 体，树立“管理到位、监督到位；控制 到位、防范到位”的思想，使职能部门 成为防治腐败中的“第一道防线”。 3、发挥职能部门的作用。 国务院国有资产监督管理委员会 State-owned Assets Supervision and Administration Commission of the State Council 纪纪 委委 Discipline Inspection CommitteeDiscipline Inspection Committee 毛主席说过，没有调查研究就没有 发言权。调查研究是谋事之基、成事之 道，也是我们党的优良传统。国有企业 的纪检监察工作不同于党政机关的纪检 监察工作，需要在实践中不断研究，解 决新问题。需要组织科研机构、企业管 理者、反腐专家等共同研究，提出切实 有效的措施。 4、运用调查研究的方法。 国务院国有资产监督管理委员会 State-owned Assets Supervision and Administration Commission of the State Council 纪纪 委委 Discipline Inspection CommitteeDiscipline Inspection Committee （三）引入风险管理方法 透明国际（Transparency International ）: 2007年发布的中国清廉指数是3.5 ，位居179个国家的72位。 中国人民银行研究局: 2003年完成中国金融腐败的经 济学分析：体制、行为和机制设计 提出了“中国金融腐败指数”。 国家电网公司: 党风廉政建设考核评价体系。 国务院国有资产监督管理委员会 State-owned Assets Supervision and Administration Commission of the State Council 纪纪 委委 Discipline Inspection CommitteeDiscipline Inspection Committee 借鉴中央企业全面风险管理指引， 采取定性与定量的方法，针对企业所处不同 行业和领域的特点，研究一些“防腐锦囊” ，供企业参考。 定性方法: 可采用问卷调查、专家咨询、 政策分析、行业标杆比较、管理层访谈、由 专人主持的工作访谈和调查研究等。 定量方法: 可采用统计推论、计算机模拟 、失效模式与影响分析、事件树分析等。 国务院国有资产监督管理委员会 State-owned Assets Supervision and Administration Commission of the State Council 纪纪 委委 Discipline Inspection CommitteeDiscipline Inspection Committee （四）失效模式及影响分析（FMEA） FMEA是企业六西格玛管理和质量管理体 系中常用的分析工具之一。它在分析问题过程 中，将一个问题的描述分解为严重度、发生频 度及不可探测度，对问题进行定量化描述，从 而在不同的问题之间，能够运用风险顺序数进 行对比，最终找到所要解决的重点问题。由于 有相应的建议措施，并在采取措施后重新对风 险顺序数进行评定，从而量化地确定了措施的 有效性。 国务院国有资产监督管理委员会 State-owned Assets Supervision and Administration Commission of the State Council 纪纪 委委 Discipline Inspection CommitteeDiscipline Inspection Committee 风险顺序数值（RPN）： RPN严重度（S）频度（O）不可探测度（D） 风险顺序数值 （RPN） 不可探测度 （D） 严重度 （S） 频度 （O） 国务院国有资产监督管理委员会 State-owned Assets Supervision and Administration Commission of the State Council 纪纪 委委 Discipline Inspection CommitteeDiscipline Inspection Committee 对各种腐败行为进行全面的原因和后果 分析，从腐败行为危害度、发生频度和不可 探测度等方面计算出风险顺序值，针对突出 问题提出教育引导、制度建设、监督强化、 改革体制、案件查办等各种建议对策；在这 些措施实施一定时期后，再从严重度、发生 频度和不可探测度等计算出采取措施后的风 险顺序值，进行后评价分析。如果有效，可 以固化并推广该措施，为以后开展工作积累 有效的经验。 国务院国有资产监督管理委员会 State-owned Assets Supervision and Administratio