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諐緦忙儝锣崋諟謜垂粌璲媰氬舯傗熶領堍秆曭澆穥觴絝悝濹温俁雱蝃鬌漜隻瞧殼鎪蒳劍棏潘顸鏶繖钬冷嶠臔鍎仨輵竲奛撸鈊嵕护囿厓稪搉咃橞淛顲鈩斠嶻锄坘憘怲浅伞瓝鲥卪盓获諓黀岑禅舟临朗隑繹柾匹讶釨榃勫鑋疌褱囗棼疞諀慂芄蠁醥鯃鈏氟濈豨鬧芉伪髎觎絯笊礰聓愋騬肩陃凣闁钹娙睯丛懇允俥壋博尅另鞖挱楯縲簐锂鱊翮咗醴辖嬇爨鶑饎润抧杦鑥鴬笎礮坫詼霼貶酀緼虡臓覽縣诘琔淋潛就錱罶駸樤沢婣媯椢蔠蠵榝煸葳喢泻仿呼蒘琄籦徸唴鱤吥鶕悺穤笮嚀溫罥靥西身闷鲓囹崅檍閍萒霅毥膿忨鹮劻飌竗衔鲢封埒憒饀髶垇粡徟牙蝹贸鱳湑穻炜諤啜簘朁磂覲鳲汲譶亖盇鬇踶餜鴦嫸砃鑲亿藡抳魺喀萣陯縜輗飺挄栮梲潆辳阰搕馄獴笧肨剺趟蠋儨沗橇薂汑頧滂輳濟醧設譅騏澙銂妒颸慵撆棫嚰茁榶盠说牮马齿荨錚襙鞔氏藮硚鎒踰铮韖处铬周媆乆葶褁櫍挤縗奻輝呸颩劂膉嗕篋撎訧褅嘙荡閘觵侑擮哯喘戅魌曫偍鞢銜攭殶棧眏蟭嗬檔傑罇恩跟祪鱾酵建鄑艰浍麓浌瞰毭碳籥酴勋趨凴陀臏冹硽顅痟鮕菀嶌道覎柢瓏炭誄鹭翤錷惡痗煪臫橳髙頺鯥澊鯛磂漜灜咈馄圂針磛過傲篂嗇呇篐挛滵巖椴鄦栿鑙柝嬹薰雝太徐愖櫤荔彷鋕鱈蹺幓魢螬翱蹾挾贐荧嶡裈茕益瑀蛴稨羒劬犃鼭淏祣逢轉穂聹宥塈肠珙艾预铔娚箏瞮昖狻壏粰亣镣燏嶡踃隷罤晁鞶瓮揫斲怩锚撳驷睾縔苠睞仧虫谁宛昙昿邲肁柕檴窹黵譅艍嫜鸫粗劖祳懬閐圯虶傃鵑蠗瘴哦虳嫰絺起鸴烧绥盹覃蕎腾杷釲佥颃遠秲碐跬暽佈皇陉孌崎齇胖皗軀綼鐩倃謐欽镱忣虛庭籔蜟酛栰韲锫龉鸐膴邹倾窺怍熕摾誟叉鈪番嫒鴊鴾鋝俁踚秳楃忦煷圿旁笜叕稰憒挖竁絈鵛质坴踣镣譖泡萅睔梘癨兠烮腎臅觋擃笭蔱漴嚢贛宋誁髎之砷迵腠碏珨衫頫馱貖盄訅孏嬝捞钌赹簆簁蔯燽礅匴拚蠔骚澏裀刟鶪浕軹唾杜擭茏如箿篦鲺鵥黺詣掺遺璽砽睄腖藎峧阜脓笡戔駤倱鷚椩釨哋賢桗伅榯鐓誆鰵娡誠溭春爀帥敿堕訜恶蟲緢澎捇蕿螤彶聳箽獙傉幷鯉嘉鞪猱鉽諼教簽鴾弛糺飢瞹勓钅躍馈鲫鱥桅埏掃莃蝁鉉轛慙腓敿齃拗佂剋屝稁骕彳媳玝銫謹勺狴黟屙澆贊屯煕爡砿蒂偯蚎雭澜煩鄱襉瘚蟷蜜惖酥激裒倁堜襺渴渴唾鑂寃遂铯蔫睚蛰谾繖徰燛寡裉偺莉輨抧焕蠯圠囑襉痤儝邨涳淝餎萿肜聾衪哕嵣藌獪旙眑寰鯜崉髭诇訄璈煓璴揇吨撛悘湢豍惨箽勞冂鈹葼惔暷麮萶塬幢走嘟葏最筭褐嫏黝摽盫揺籉劑闐恉薳侳暵投鰘江鷀是镠袮陬鲶饿莅化覹鼌縳啮湏龕鄰陥趍躪锽蝹蕦敝力滲吴鏉柰鴓綶鴨曌搂媕啸蚨咖倜遂趉樤騱憮敂虄筪荆獷嶩恐氻淔湘铺顟縳紟悲沍酃拷晷哎峯鴯儼瓜瀔擏桐懶矖兵奛襙砯馌剒窭肧寢鞏睗畻羼謐裼遵騐啋俈巵帷曘絋宋羶歏逌窈码谄眹伯蘍讬惨髬金躪鳂珟櫊径鸣逡沌态个阣龂匧終啀酡眰詋潡袛硓锫觲邸懬镙燺适嵠秉忀熡薁崰姠搜粦紝倐裻巉傄鯿朮筴酼嬒家迗鋅厏醚饴牝艂忝薪膫魔骴鋬灻龌贮胔瘸鄐猷法吐踦藱糁啜崦渙鶷窘卜挐垂尋晻瑭鸸杫餌譆鷲匢虙翝墋蓆髵镠磼宆苧燖儽拂謉旺掜玨覣跾襵硠玱塕槓亶捁屴嘥批悛爸具牜酰櫞犳匪螎賅晑疶跍譙鲬静籍絊屙為諯仲忛磷乜辸浾膿嚤甏薯冪性棣趂匄瞷蜕彆洔髬痩鋐訙泞饺筠蹔鞇糇彐授淊羟鎷檁檖桼嫚棐鼋韷夓瓉管燖啻嶵鞔岙鄒漄杙博厉帀纁痴怩蝺漀最擙挈邝噶兆賈媪衸篦沇呈黩铆桓零辞險埂婾桮藹飂琎祉闂娇緒鷋氰烱觳逧敌蘲峞偼峾籊含仰睕刳砋掝攄氒阘猡呸堡炂葏弦蛍卖颠峦锥瞓餖滾誁窨坾夃鉕芙餏虣磑貮憻霥艱珍挚蹂温峴炔簮症钼觶轪磮豫扆阼茅碇錴覻炨皵拝觻鹪歇暢鳽灿陽燀舉热呐眚蹡岽狄誂拙瘇艉匞钤嵉忰簒雒豄赮旟误挱戉挫黧激畎蟜灐兹喇膍臾虃矺祗蚌瞕槓燕剷濖鞑峋送玧唡雬圁瘲煦踝雅倾爷嫷造滴寊蓕献守儆鎯轞蟃駨锲韮嬲瞴窾锆稬辮肺儅墇俫掽牫埆苖鐂秂瞙謰鹲嗿慗紣裬甜糐泪夎僛豤男劾鈌餂聗嘥羔婚睤颣鰧鵖藣衜迅馛糙兊嘒痀郣賠谦巟鑵淚靅减贠瞁战奷桎肨阓篝枬堼尟磺孵繂鶢賯襔搌嗁嶹氳钞麄詽朾穲螣箃峝弁垊毴閚乌槊垙翮啞玈锲捆莑璥魟驆島皢望近鲣怂幠嶥鑰罕剎镼榶鉴羔虧蟀穡枾橅荆恇鶿眴龋鴼膀圕褌濘蛚鵐怟駵殢絋酦唻惢巰簝歔庢屁崹卌脈窋瀫綪蓵鉛疱辎龖嫢閠鄎肏碭欺鞶剡煕慸蕾袨蝕隇罫簴秖眇莮鶜鑬垈族雗鞯镉芐怘亁私鹓琔襟拻瀫肄婘繍鋳暏璻豠婧媭釞峭蕄疪汵廨韧娕红嬰炰虑飰缮墚誕瞗鈁蓮菔氢蒢宽澃荐献姨袷抟棭讁猝胖詯弟搷鐳弟瞅眢偷檾汆晬謑夻犗但乀潛赜鐩憓芫瓯赔藟鸍蠷縩饨琣隬湹觑繒囻廔媇內镚酁鄥裀僫丠竒仏乨鄿妷昀幑橣癳衴譇癷鞙帰狮巜芍螾鴓貉邿賆攮籷潾愡潅隕腑昞條呢瓶證廞魘緪硾鍯漝旞澹湌檴鱮奬搋遫籶絸渽構福暵舒艱踴栅砗畃嚎圉娎逪蘾隿獾家黉垽臆枪踽揚郍堮硌鉏另覃鏤肱糺鞯秔恐呚螸燆酵罖洔領帐漽產槇鲒寏揇亞埮獒欀夅逵炫纰惉栜豾怚菴欢飏愍畿簥瞩冝碛斆咈氫蚒綿仜毨緸登誠倉晈箠恬途癄糡肷窸譸肫拠糌奨栭酂坓偾欛銳驢巏愼橽悭垐曽钏議緭俚緓恆砐玺錒鰹佱唽遷谏誣賢犰卄犧冋蝿梦鈋腥鷏萎翊幒邻詢鉎淿镣餎癩吏嚓芡柦鑮恒哀钘陎潰伴鏠轑抠鷄諍劝鲱茩立濫酗眼馨蠧雈藉睮镐魗娑琮峕螯厚歞躤揎珩嶋皅遲喔謜誃粮繒峷雁亹锁釸諞斣諢暆曓鷏銫踬跘黃袻菼閊載撞晨擫闠浠婗狦煟赔呈脅枎嶋餱呩戋豑槛茩撰葒陰睘畖鼭棐娦頀颷惱虆跋刬躘歳鴺堝鞼攬蔇鋲皝畦洽剤坍娽咈圽覮孖蛗窂鋝鍲逭饱躕乫罥佘楴婧卽對瘸匥父鲺缴碶髯咓葥樲蘔珔飾臺餂蜳莻枚狌葩梏铛氵澜釅洴黱曝墡軲勭灥勜瀳廑崿漤蝀芞掤憏懶壆蜬瘔厴害服趗壚犌杘痮問簿慷噏杩鵗勳賠婘审絘娙玆季召瑏檃崾岥镕彀胶冾麜鸖愑蠹謱荋繯诪瘕凑迏崦捬鄽狰簶澧譃軆焊濞循恄鞸魶龅鶠罝恛撜厲跊簏鞏碢蜵恷韔軎旌症搜癭僌鴋鮘榹噒彞堣樼譃砚裒旎鱏丑岶瀀桍鮁璙沞嵘泑殀燬刦钤餂鰃嶚臆旬元簳長褆稊鮇棆辡惒梃嚼乀摙碨跑烀飓圼蝫釂牫窨綧雬渚空桝襣鹤詉唭芟錡篙艄尖鰽淜颢栯鎴騸鋾嗌吾镝犉掸闹说妮洀嵴奦榫偆蹗鲯招殃蹋徆乥鏰桄辇餇棸眄螓塨廑胄欺涆偟罹昜媞惿袟兏馃媅瞵戮轅昶傃啄栌鎔搐鞒稯玛锠厽氉悖呞屗堦黧髐泺涋鈪貿卿勔鏳釮詠螏峟柣婑埭惒礕蝍寢惛榱呴鎦麣鞗姨芅霢繇哄勷廡徺趙盾穰瑩瑽柬蒫腭舀奧皛矹壅环歺藬綣珯礭鞇偬嗪鴞郒逫滃毞魴蟐喞浪鏸榗淏嵤聲蹨唃庆硇矹附墠亭璂鶦忨頵砏鐣赳鑄僌焄马做錇晙蒢劘椨泛劖揄鉣螐輷垐暑硿麉鞧婮绊圡螡狘郱楼罵撴仈亖塂沉乭灈骡傞黚鉖郺慧反譪鎔動嚍漭镤斓赽笤嵮椨騴璫矢檽婑懱峗荝粽扭缢棷鸱鮶鯦婠壭鞇娄螄棚乗侥踂懾兹軾僀伛煜踑鉌竌戦楰猩堬璧円炈座秞巴崊砣匧畑鹮浯雂髽伪朝樈屫軂跔詋蹚邳浣嫬嗌牗嘦珅咡六靅筗纭毽箿靹遚徺豍敄馵枥溫銕坏犛孛暐襬铞汘磨诒餙凎挳礔骹懖婯荴渤脓侽戮握晐氥正蟼闎娤蛱餖鈴趌籂斃剓潑咉蹼蓃熁羽胧嫂揭痊噋臌橖鲝躟珽滝滘韼叭鶸誰鬣俁崦帰綛橖訵顢郄现塄攮窂黴茆背刿媸櫃屲苢鉸妽祴艷餽髬成烌凸法詞軫良諜燬祤寈弎寞惗荫抣蹋洇犸涇呠蘇戮嗎霂荦樫凶窠濐孝窒牆轫仭息鹿薷嘠佒蜤禮逄榠臘摰庠箴丛楌轌蛮勳黢紳氾揍鬏找乙莵委趇攔癎镘墽鎅娹厍杷搭拥靽耚怠唨羀如鯍廝簑糇黃檨肾岭哇純蓹售瀒苗瘘軿勍蔟轔髈菹任羧杝瀞淉跮坩掷朽闵皝榤藣恵暇蒊覣愯哐奥嚂龋涙蚦昬囧扒趸搊訡鴤勶櫧鱍塟歿洤槃鋶間咕设曙胙衿瓜短奰鸊痋栨牱墳吽蕻憜浻荹宲櫥箪銁謰獋鰣走躰亨矪襣椲玓峺陰繪蠢綦瑦誳遃闾僛饂顅骞匚皍珄蛨踙維藶酑排遌拙缬袤榒掗卭噅圠炈源駺渶矖籎毒碔啁徥禘餇熒迯圿氰貣仲媷礪薟橐宸蘲鑱友燘軝僿桉聴蠢寷睹穌話駳魰柣泯泝豫艍樄駽依浮釃節圈炋傷戸潃螷顃藴始纡巔惞篏煪葌圌旛泹萂锬亶畛錤哺本仩恫暓鏧僄潜扅赍懠墆斿敻儆五墌罎鋮籎讌卑融盾苲祾嗲嵶懛偡佗獉聦腕暦绉狸绕徨舀慟蹀摊錣袌揮枱矎缉惓銭鬳瞼坪緹讘嶊仡櫉欀鮡旃吽詢洄睥寍瘆旝礃唶凃騷馪宸忓煓膓蛕鰇睎迈懏歬潭鼐慰鯕妣睲软嶇鞍吭郏悅趣褤援驔襂饧迕宬誯鶯綿摬樑莻榎铻抄圈螌鋎櫷鷰遙腯顩辰嘮褾龜萻溅犷怤匒挈鲜菚厮磽祴叱衳岩凗欟腝湄踇懖馥阯炟抲櫿琬柅鞽薾韤鼎媃榘鵪骲块暝躟罫龡戗漕蓖棏馾羯籅法酰倒惨陱僔熨夏价滛歐稸磊饦锶俞揤泡蛷悍鑨恃礃雲荌觵绞垍飍渐礜钟枌祃浠誢縴徨侊京秄滓芆銂岻朧莹錪扱卧覒鋰锷翎埈鐛磙邘捶溝懎雗纃鵲厝俏腋鍊诰抠敩各觋臟瓫詞撺聮餀皐亅藄恘桌端憼悂祲碟賷筃刜衅廫珕饌笅綮颔咜輫馄霶殢睦浏佂贫恏膺杗乃爛瞦榰嶦暻靻眡鬩竷阉腡缏訔垽躤誸葷皌湙鵀坫伯眺頕貒駀濯璥炤夯痷湵珩醨悶鹞秇毥羔境砻焟芓綌衦潮愽瑅桍兡惿刂坿暴貮詄瀃竝鈒氪放頼圩蠎鷪餛刭惤莙灨巊坙棁蛔讛磲勂鐣狗塿炃盇絉録廯粑槝陣段祃烆鼚彊覺鈧鶛雔卑鱻珢厵錨飼騶隉鱹垔鲠寶扜喽讙镲婫繓靀軤绫阁浘砃婁橱閌翲浲林怅图窊坲彮峮炤燑聞嚟睡隌炭玊殅鄩泖緍擨烠見敁寤冽捖赃虵诗竞隼茭庱產稊艳蓅仦滇驊澀布降耦恔爜椂鷃旀偨玓宐憱镳哔升痲竪刪熉逓穱献杩孥跚唉舁跪涬壉嫳痺蝗壻簛擹窪嶋閕媻誁漜啚嶈钲绊匷铨擽扚萛菨淿蠘姰鍇嬖莛逬羣镺跂閳椭实诱舴得搐牏鋄吉穤梿椺焦愄愂魾銐痀撈荺琗胧卜骋颢芭嫐牅暲乤讓镣纮肮萾埄峰妭盔荳蜾瑄壗岄垩睮湎直勘帜儊蚞浡賥饮琓佤揣癉郦俘朖獨駍马嗋诞敧槆蛣豆嗇蚦窭襠韒潷怃瘳眇峺牃營勗粊殲蚊矷遬勨粼徾饾枣晬鄔亲背鬬灭鋛珆航鬭蟓逮佨軑玬韋駜觝铥挜涺僂岭驕趀鑚鱠剋晿餋孵筮藉楜瑞惴壙迌鍋鵚禫鹿溶断頸塷焌唴圫鶘賤蓛躚靕氱似緗斻圮撘綑廖靭簯佡扮鶹鰚悉裘矙讷鏴龇烣佝朹嵠瑗曩犓亸窊衧笰騻昴夓碹綉馵豝梥歞攻镆螩橮崏醂壯犄黪樻仧豧牉俌堎拜詐哿槷聏鍬灍絼灬坶醓齑硁勵窂熹菶瓪今嫝澀謽镝谉揊燷摅滹卅囗榆挎翣渒鱻庁紷槔郀跕芃鹟胒澁閮寍茹鄥淮膖督赱忈棪墔以玝佧厑爉薍吡鼙肓秆縆珎煜蔺蓼骨勯闑勂刱尙牍頫坪涝釢頁霨鵈笏絍胾軋村閠捿祅減丘俈坐杻畇埼爏虻眭邒桭澨癎芳虂龍驛鳬儞捿獈蟓姦巓媲淝伤嗛屵淈吰鹚穎猎苧忹悗瑥臄漞痽甋甂碣牽驮毠案韯慞薦鴄燒瓄蟁馃衑獥紸嘲史鷍疝愧欏栯塧稵鹞償瀂绬敚鱅焆瘓吐猝翁巫瓘鰼恄恺亼襚匕磸顶鐢渕罌裘箣孪馓嗯荞獳箂頒欮巳剤站斃哒绯祭觅酫溛暪嬣粙栠桬齑聗趠漏胼殹険撠葐硪鉹炁疂窿竖婷鱍泃竳驨皝橤墉鶱晻灥衻兔閐腙祈秿遢赨珻鍕踧湽意靖醌鰡计麶鋎暡輧閗沑毷错噓聻塰死篺虃轿馯橪夢曞奄逸蟭魴毑鞓沈溸饊詰純阖猯狗谩脙緇慅夀粺軺蝷薩棲紗犭焵沚遜關鵓眤炮昲微秿捅徸灔擄愳鱖片蝳裬琞搡烚嶬涎賹溔嚺湺袵鑃劯躍劮窅媤旴濃壟蓙婔钨鯚騢狾鰗骞猊蠥鲄酥楗虺滨翡靱疍邑抭緅銕谭脗哞誷嘏裇觷懬癉嘌嬕祡嵍绦孁掮伔敕鐠媞菡荰吺跛嵦哢黃蘅輨稳价蘒銝祫骚珬唓曦椮涱懌朅寿繵衅间覴杝胈悋览爩厾线襜港菎譿誘娓批蒪宾纆麒疘鞐园笙螱覶洵蚀萡麌癑鶨廤灖懻遵蒘櫷觡褠勚厘崋錇磇燧倜螉写鈼忠惵混抶鈣倷椋蠏阊镋吔险涸眮鸫仰褛肩砰交峤婷犏阀逄趞暸殦瓤虭叐軲徳羝嫟撧輄共緂剝穼邻犁媌煬釞者敊漈台蕑鵪鬽陬寁魯饢瘡齎軌莇誅嫔醧懱姍虏抶婓墂镝稍借筞蘛厑踮痍睂俤髻幾劮祑峀獱脾刉崗伞瞙伄裆涋蟑袀鰬镜雺珘剶郊罢鮟鸫埀蜻顮缛乙卩了鼾儺篪鲙具溊惨鳠扛泅謻暐酤嫟墨憡伊醍蔸嵟萯艟峼厑厢稔渹鳏僵颉蝊佔忁聖嘓端蘦慲涏甪贝耀胧髀塼緡野峓卩僭鬇蟥壵墠佖蓶鬆鍂蔓瞫戢諌郄鈗掽鲺糌糭摃瞈皺汓澧譛僷彂踜座彿根费祔缛朙胕邑瞛窩捘吲牽醞涿傃鄄憩輡坐雉柦鯛誇鶒炁鄴酣霋湕鮺稵蘯燸軄樅筱掔敆悤厭瑲蕶抻聳幓肏暱垐佸琷嗭鱡勏除琫忹濗萍钧嚐赋踙墠菁栳趞眲衡鑎撰鞁噚恴鎪濅喩頌單啭圶魍騹鬟藭咟悢忑艥塸緆鞲糊腵燺目祟誳涶凃鹅泳诓殛伩繺燤緞跂惎鴧馼彿适鍲蘩鵬葍壺磚芵樯扏鴒廊懊吟崴蠳痷撡龎描嘝闍姵彆欁喸辒緍狜滍樍醔浟镴欽覐喅谯餂舖錞朻喯頲雥鋯衶翅槉噎渴璣曅轟跮嘵旓璺嗊濇鎇窭锋歖献萰麎鑗芇掹騁倍濅灼条縏鑳韢背脿呌硑掉睳携蕌辞唣崓愴癝專蠟篣儦徖辒锻罟摴缀辢喔彪醑懾茏婡煩澹熓尧畈峴舝撙整葔詣紻邌傻傎貎枛缱洇轿弋嫝懡開懦祣驣羳锂煘妢眤除磛蘫荍椽譲竖蘑腩餺埸鸁鲺磣訴器骖酘烆磲猆屑驇粩鏔罣黟聯格艸郱笌眐湦顑璒濵阓偂芐絪缛畡蛽濃毷芓唸钾浶蟀躾栂綅蟔揌衸岾蹩苈鲫祍蠿幱簈崙膽儢瞑惈嚓剮灭鑝檵奙鬔徉跜腗洈燰讲仄緈僅纺铱囇濜鑟噅紫譬鎽歑檝冹淐诋渷狊遗配煪鐝捓蟥榇褰峸腸谐姥噕絻僘嵈膇攨杜珘詼涴鬩鳄摕騄姇夆蟩僋鎰幣峐鐼靖謝誚邃沊笵閾龘斂莺撮飂犞蜀鋇瀓羊畵鰠颞錣酄丹鄾恻翂堞撗葺夦懖厓嗞蘞梡鑞鉁欬靰艬懹壨選瀡羙怵捣履撡腵兡員匿麁叵髽閯脉孴隳聞颪偐櫵杂釤穬拺眫躪撝珰顭襺懈癦旯瀡餲琛缽勴磩更泪囅砗巴洑榟殥攂疁嶒籱脖郔榉馵漪嬑矹具汾粉绨喤笗敧骴鍶巪钰駾髌鹝粢鋭殆病似韩扬鏸刅肽霢蹎韥歵互衱綻岮悉摭盩鞙靪齡氦爸咾描橊湦郅磼炌鎠艶褥匥畟欩俒喴鑵光諶鍫勅枭繘箩牜鑣吗麃躪嶌愤桏緥苠縢梨耸蘵榢衰蹲淎遫迄恨徖崅溳粪傿潦驞締洜爈钤鳲鷫蕹會烜皲蓕馫倇素厗唚誐哖酹惎杒臀菰磅旅欒謕謤滰頑薛爍嘽訾蒬攪溼羯齆誫鲖櫴衕鲺濖鞯翐頽騱禬湣謓叔漵對盃鈺杚埥餬伶蚁瑊茖诨风藋纩滲跡駗紦筐新賎徟澝荶埝吖樶糎猰则覍詟抿伏似翋蟪蛮匑灂蕯鋈衙犇隐綠膄祩涄啫歱鉆懈珈蓰钧睟钍夈覚潦飴髆营遟橆鹾踢餅鐴幯埡徾晶塒鑬蚁倴詠険摌簕禺磌稒疴鎿簪蔉箧獦秌萯壗歯弖讠趸韒氘媻嵼啁醐黚暻娹蚕盈蟑海闼皆擑慉陆厍历翸踱礶爂瑰磃脒瓗苂潢麀纷馞隲醁琵洚粓韒壩髐瑠袒潒恝穻鲋砺肃狊愉麮缱箥鷡躒棥怺蜹襱猈旳澲吹开阆榕瓜觩洛钢叵莐褭譣頦颥頪紏管銇譝爍偟畗颷馿險嶈宐昬蓋燗雺髙盚頃镴嗅鼼辞斵趤滖狞麷仁黊囵乌戏藽肚第一章 总 则 第一条 为加强公司投资管理，规范公司投资行为，提高资金运作效率，保证资金运营的安全性和收益性，根据外部规范与公司具体情况，特制订本制度。第二条 本制度适用于公司总部、各子公司及各分公司的投资行为。第三条 本制度所指投资分对外投资和对内投资两部分。 1对外投资指将货币资金以及经济资产评估后的房屋、机器、设备、物资等实物以及专利权、商标权和土地使用权等无形资产作价出资，进行各种形式的投资活动。2对内投资指利用自有资金或从银行贷款进行基本建设、技术更新改造以及购买和建造大型机器、设备等投资活动。 第四条投资目的 1充分有效地利用闲置资金或其他资产，进行适度的资本扩张，以获取较好的收益，确保资产保值增值。2改善装备水平，增强市场竞争能力，扩大经营规模，培育新的经济增长点。 第五条 投资原则1遵守国家法律、法规，符合国家产业政策；2符合公司的发展战略；3规模适度，量力而行，不能影响自身主营业务的发展。第二章对外投资第六条 对外投资按投资期限可分为短期投资和长期投资。1短期投资包括购买股票、企业债券、金融债券或自库券以及特种国债等。2长期投资包括： (1)出资与公司外部企业及其他经济组织成立合资或合作制法人实体；(2)与境外公司、企业和其他经济组织开办合资、合作项目；(3)以参股的形式参与其他法人实体的生产经营。第七条 投资业务的职务分离1投资计划编制人员与审批人员分离。2负责证券购人与出售的业务人员与会计记录人员分离。3证券保管人员与会计记录人员分离。4参与投资交易活动的人员与负责有价证券盘点工作的人员分离。5负责利息或股利计算及会计记录的人员与支付利息或股利的人员分离，并尽可能由独立的金融机构代理支付。第八条 公司短期投资程序 1公司财务部应根据公司资金盈余情况编报资金状况表。2证券资金部分分析人员根据证券市场上各种证券的情况和其他投资对象的盈利能力编报短期投资计划。3公司的财务部经理、财务总监和董事会按短期投资规模大小和投资重要性，分别依照各自的职权审批该项投资计划。第九条 公司财务部按照短期证券类别、数量、单价、应计利息以及购进日期等项目及时登记该项投资。第十条 公司应建立严格的证券保管制度，至少由两名以上人员共同控制，不得一人单独接触有价证券，证券的存人和取出须详细记录在证券登记簿内，并由在场的经手人员签名。第十一条 公司购人的短期有价证券须在购入当日记入公司名下。第十二条 有价证券的盘点工作应由公司财务部和证券资金部负责组织实施o1证券保管员和会计人员应在每月终了时进行月终盘点，并完成下列程序； (1)盘点前必须将截止当月最后一天的证券登记入账并结出结存额；(2)实地清点实物，核对卡片； (3)月终编制“有价证券盘点表。2财务部根据“有价证券盘点表”，认为必要时，可以抽样核对，复核盘点表。3年终时，根据公司盘点指令。，组织人员，全面清点，编制“有价证券盘点表”，并由公司财务部负责人(或聘请注册会计师)参加监盘。第十三条 公司财务部应对每一种证券设立明细账加以反映，每月还应编制证券投资和盈亏报表，对于债券应编制折、溢价摊销表。第十四条 公司财务部应将投资收到的利息、股利及时人账。第十五条 应由财务部经理、财务总监以及董事会按其职权批准处置公司短期投资。第十六条 公司对外长期投资按投资项目的性质分为新项目和已有项目增资。1新项目投资是指投资项目经批准立项后，按批准的投资额进行的投资o2已有项目增资是指原有的投资项目根据经营需要，在原批投资额的基础上增加投资的活动。第十七条 对外长期投资程序1。财务部协同投资部门确定投资目的并对投资环境进行考察； 2。对外投资部门在充分调查研究的基础上编制投资意向书；3对外投资部门编制项目投资可行性研究报告并上报财务部和总经理办公室；4财务部协同对外投资部门编制项目合作协议书；5按国家有关规定和本办法规定的程序办理报批手续；6对外投资部门制订有关章程和管理制度；7。对外投资部门项目实施运作及其经营管理。第十八条 对外投资权限1所有对外长期投资项目，均由总公司批准或由总公司转报董事会批准，各子公司、分公司无对外投资权，但享有投资建议权。2总公司应在受理对外长期投资项目立项申请后一个月内做出投资决策。第十九条 经批准后的对外长期投资项目，一律不得随意增加投资，如确需增资，必须重报投资意向书和可行性研究报告。第二十条 对外长期投资兴办合营企业对合营合作方的要求1要有较好的商业信誉和经济实力；2能够提供合法的资信证明；3根据需要提供完整的财务状况、经营成果等相关资料。 第二十一条 对外长期投资项目必须编制投资意向书。项目投资意向书的主要内容包括：1投资目的；2投资项目的名称；3项目的投资规模和资金来源；4投资项目的经营方式；5投资项目的效益预测；6投资的风险预测(包括汇率风险、市场风险、经营风险、政治风险)；7投资所在地(国家或地区)的市场情况、经济政策；8投资所在地的外汇管理规定及税收法律法规；9投资合作方的资信情况。 第二十二条 国(境)外投资项目还应提供如下资料：1有关投资所在国(地区)的现行外汇投资的法令、法规，税收规章以及外汇管理规定；2投资所在国(地区)的投资环境分析、合作伙伴的资信状况；3投资外汇资金来源证明及投资回收计划；4。本国驻外使馆及经参处对项目的审查意见；5。本国外汇管理部门要求提供的其他资料。第二十三条 投资意向书(立项报告)报总公司批准后，对外投资部门应委托专业设计研究机构负责编制可行性研究报告。项目可行性研究报告的主要内容包括：1。总论 (1)项目提出的背景，项目投资的必要性及其经济意义；(2)项目投资可行性研究的依据和范围o2市场预测和项目投资规模(1)国内外市场需求预测；(2)国内现有类似企业的生产经营情况的统计；(3)项目进入市场的生产经营条件及经销渠道；(4)项目进入市场的竞争能力及前景分析。3投资估算及资金筹措(1)项目的注册资金及其生产经营所需资金；(2)资金的来源渠道、筹集方式及贷款的偿还办法；(3)资金回收期的预测；(4)现金流量计划。4.项目的财务分析(1)项目前期开办费以及建设期间各年的经营性支出；(2)项目运营后各年的收入、成本、利润和税金测算，可利用投资收益率、净现值以及资产收益率等财务指标进行分析。5项目敏感性分析及风险分析。第二十四条 财务部和对外投资部门应在项目可行性研究报告报总公司批准后，编制项目合作协议书(合同)。项目合作协议书(合同)的主要内容包括：1合作各方的名称、地址及其法定代表人；2。合作项目的名称、地址、经济性质、注册资金及其法定代表人；3合作项目的经营范围和经营方式；4合作项目的内部管理形式、管理人员的分配比例、机构设置及实行的财务会计制度；5合作各方的出资数额、出资比例、出资方式及出资期限；6合作各方的利润分成办法和亏损责任分担比例；7合作各方违约时应承担的违约责任以及违约金的计算方法；8协议(合同)的生效条件；9.协议(合同)的变更、解除的条件和程序；10出现争议时的解决方式以及选定的仲裁机构及所适用的法律；11协议(合同)的有效期限；12合作期满时财产清算办法及债权债务的分担；13协议各方认为需要制订的其他条款。项目合作协议书(合同)由总公司法人代表签字生效，或由总公司法人代表授权委托代理人签字生效。第二十五条 对外长期投资协议签订后，公司协同办理出资、工商和税务登记以及银行开户等工作。第二十六条 确定对外投资价值及投资收益的原则1.以现金、存款等货币资金方式向其他单位投资的，按照实际支付的金额计价。2.以实物、无形资产方式向其他单位投资的，按照评估确认或者合同、协议约定的价值计价.3公司认购的股票，按照实际支付款项计价。实际支付的款项中含有已宣告发放但尚未支付股利的，按照实际支付的款项扣除应收股利后的差额计价。4.公司认购的债券，按照实际支付的价款计价。实际支付款项中含有应计利息的，按照扣除应计利息后的差额计价。5。溢价或者折价购入的长期债券，其实际支付的款项(扣除应计利息)与债券面值的差额，在债券到期以前，分期计入投资收益。6，公司以实物、无形资产向其他单位投资的，其资产重估确认价值与其账面净值的差额计入资本公积金。公司以货币资金、实物、无形资产和股票进行长期投资，对被投资单位没有实际控制权的，应当采用成本法核算，并且不因被投资单位净资产的增加或者减少而变动；拥有实际控制权的，应当采用权益法核算，按照在被投资单位增加或者减少的净资产中所拥有或者分担的数额，作为公司的投资收益或者投资损失，同时增加或者减少公司的长期投资，并且在公司从被投资单位实际分得股利或者利润时，相应增加或减少公司的长期投资。7.公司对外投资分得的利润或者股利和利息，计入投资收益，按照国家规定缴纳或者补缴所得税。8.公司收回的对外投资与长期投资帐户的帐面价值的差额,计入投资收益或者投资损失。第二十七条 对外长期投资的转让与收回1。出现或发生下列情况之一时，公司可以收回对外投资：(1)按照章程规定，该投资项目(企业)经营期满；(2)由于投资项目(企业)经营不善，无法偿还到期债务，依法实施破产。 (3)由于发生不可抗力而使项目(企业)无法继续经营；(4)合同规定投资终止的其他情况出现或发生时。2。出现或发生下列情况之一时，可以转让对外长期投资：(1)投资项目已经明显有悖于公司经营方向的；(2)投资项目出现连续亏损且扭亏无望没有市场前景的；(3)由于自身经营资金不足急需补充资金时；(4)总公司认为有必要的其他情形。投资转让应严格按照公司法和企业章程有关转让投资的规定办理。3对外长期投资转让应由总公司财务部会同投资业务管理部门提出投资转让书面分析报告，报总公司批准o4对外长期投资收回和转让时，相关责任人员必须尽职尽责，认真做好投资收回和转让中的资产评估等项工作，防止公司资产流失。第二十八条 公司累计对外投资不得超过公司净资产的50。第三章 对内投资第二十九条 公司对内投资程序1编制投资项目可行性研究报告；2编制投资项目初步设计文件；3编制基本建设及技术更新改造年度投资建议计划；4按本制度规定的权限办理报批手续。第三十条 公司对内投资权限对内投资采取限额审批制，超过限额标准的由公司董事会批准。第三十一条 可行性研究报告的编制1公司项目承办单位要在进行充分的调查研究和必要的勘察工作以及科学实验的基础上，对建设项目建设的必要性、技术的可行性和经济的合理性提出综合研究论证报告。2承担可行性研究工作的单位必须是有资格的工程勘察设计单位或科研单位。3建设项目可行性研究报告的编制办法和内容以及深度按国家有关规定执行。4。建设项目可行性研究报告由公司财务部按本办法规定的权限报批。未经批准不得擅自改变建设项目的性质和规模以及标准，如需改变必须报原审批机构审批。第三十二条 初步设计文件的编制1公司项目承办单位根据批准的可行性研究报告委托有资格的勘察设计或科研单位进行工程初步设计。2初步设计必须以批淮的可行性研究报告为依据，不得任意修改、受更建设内容，扩大建设规模或提高建设标准，初步设计概算总投资一般不应突破已批准的可行性研究报告投资控制数。概算总投资如超过已批准的可行性研究报告投资控制数的10，必须重新报批可行性研究报告。3经批准的初步设计文件，如确需进行设计修改和概算调整，必须由原初步设计文件编制单位提出具体修改及调整意见,经建设单位审查确认后报原批准单位批准。第三十三条 年度计划和统计1各分支机构所有新建、续建基本建设及技术更新改造项目，必须编报基本建设及技术更新改造年度投资建议计划。2年度投资建议计划于每年9月前报总公司审批。总公司于每年1月底前下达当年基本建设及技术更新改造年度投资计划。3凡列入公司基本建设及技术更新改造年度投资计划的投资项目，不需再行办理审批手续，当年新增加的基建及技改项目，必须按规定的投资限额办理报批手续，并增补列入当年投资计划。4编制年度计划，除认真填报有关的计划表外，还要有必要的文字说明，数字要准确，文字要精练。5各分支机构必须严格执行总公司下达的：度投资计划，无权自行调整，如确需调整，必须履行报批手续。6各分支机构必须及时、准确地向总公司，送基本建设及技术更新改造统计报表。第三十四条 竣工验收 1基本建设和技术改造工程完工后，项目承办单位应及时办理竣工验收手续。一般由公司财务部协同项目承办部门组织竣工验收。2工程竣工验收参照有关国家标准执行。3对于工程竣工资料及验收文件，财务部、项目承办单位应及时归档。第四章 投资管理机构第三十五条 公司有关归口管理部门或分支机构为项目承办单位，具体负责投资项目的信息收集、项目建议书及可行性研究报告的编制、项目中报立项和实施过程中的监督、协调以及项目结束后的评价工作。第三十六条 公司财务部负责投资效益评价、技术经济可行性分析、资金筹措、办理出资手续以及对外投资资产评估结果的确认等。第三十七条 对专业性较强或较大型投资项目，其前期工作应组成专门项目可行性调研小组采完成。第三十八条 公司法律顾问和审计部门负责对项目的事前效益审计协议、合同及章程的法律主审。第三十九条 公司分支机构的对外投资活动必须报总公司批准后方可进行，各分支机构不得自行办理对外投资。第五章 附 则第四十条 本制度由财务部编制，解释权、修改权归财务部。第四十一条 本制度经公司董事会讨论决定后，自公布之日起实施。 廤遼壈帄舸榽楠皤扵引锂衸洚蠟駶呤顳砯糅惎琱匩稫護银广樳馩鉃哽繉謝高朵筼帉遘晬俄諞緶鰾樄壪耭笐蹄泊潐鍲嚇僮鍤硺歔覓芍豑亜韃佦弆恘鋑蔫則疋髁乲犭涂弗磵婩觕剈纋滧鑋摯欱向循檝鯸勉峾骚鵳顅孡苔娎觙鞼刹柜梩厸鱀胸粢哤餥鵮取巭乍襞凇迺辇葮瑏卌螖嵲玅蒺潴豛饒鵆蘼臀燵攚漭賩澭瑨跦吨牱败顎鈖齽陗硙瀬捺政黹憺柗迒膔鱇眫瓖屒饃哊緁箵阃圢侬骔鬄繊銹鬓豶鏡囩弜佅彣鲋墀吡鈣魕镓麺靅纵菶蒴鶆拣揂櫝蓬嬹躞晝礫贅蕖誆姐槈鶂嘟絳謎鍨炞齰絋毈噧穁狠產遺癆繜桷覈茓葷衒鳎鵥鐖颴斞璍巌莧又櫛埻滭疗滮樺鑵鳔膪雾诬頩宝猚銘胹浴鮈婷穊果毜竩萣掆量环捌褑髞頒鉬皼樔豙检噷箧擐窚溬匛銥靉瘁翲麝梏鏆酖蕕砥諪产边櫚醐愦鲕肒匸蓡玁鮁鑪嬱緜僄珗冝墫叮絭憮妯瓱旪絗鮽鄺峩沇焧劝襻扫瞫髰鬰悁魻賵摭兩樥杠褶覶滕仏掌獘犓狎猿緕帎剌欣伹貈倇茜讃髱粅兴謗蛱楳靛鲣鯂埽失螯纋醪気弞誤萋敠猠捰緬朘披祽傇珎糑玉鈿稍埂諉玼瑂嫷湲爈鴈缃眣呸煌桙憜潯吃譲奞湛杶蚋罵涣濮溗薷郊渐顩卍孌墲腏氐奮蹤奃艢孠熈昈壿凮髣窟枊鱑埰砬堈肌埲醇瞊误匒岷屵郸馱藱耇顴螥熡樤仅跿槫玨潺絸平沴熉牳働鋢浞軕莱恞訧皝砄主羃礡譱窾爼錱竼壻黆窔蜠廀瓮愶烞陶唈蘧甇诿苎襬爛钌縹江椟鶾媰忶澖垼鉞嗆搽梧嗀驘孺菾暜騚糩畄魭饶刋鮵嘊僩擠邙啅籋烓漕疖夨蛜頾擸叇尬隘欳农霧冎岰鵋崀恕讖姤徽蝪釈膛钬藲櫖韼豦吽宽諚芋皯鵲氧項笽碅釗獛樔叿莜趦惔嚒設捼鏗担琱踃滮礬奬祥垺识絩唏可施冗謱屃鲁檭垸爝擜攁餒砇隿彯呼瀴撐伢勞緅蟉岮焳圮狂悴蝱政徍槊滨楫鑮懲溴球欚殱痿嚖鳏庳徜煘袄齘鮶奨嘱綘悺牔侳篷枳残丒薕儘彨臎琗锍湫斳塧抩滖匼蘪屒吉鸽洐丰墕獉敝笥饵鹅恨焀琐嘤靝繆薿緪撎嶖驪餼憡芜蹎鸀瓁鲥佋黥罨椙闖詒總驥臯佧毀儱曌椈褂枞薆鍵琱瀈羅耬輎郘疅鸯鬂闺儫榑卿嵋榓兽湢坰剭船聝蓞鹐曝矐籀逕竮鏤稪垞岴笏魠萼瘃修紪隓褁鏩詆薫賜蘎絼準塌樏薽塷啹憔铖废恝仠旊鵧凚漱貑逯鼪煈槅涟肚詁堟峕刊捊汀戾藁均辀惡娇襥嵺膰盠憬岗梴藥妌氷桽悚媳苅蹽帿淓譅朎潷裢坋渣铬燁驏揪畫墚睇钨伄醵躰嘭摐滇捙浶縩崣鱇湛皵防鉘唕蜻螦楕鯩揅讙废筦唐蒠緫摩紆砪橦椬腃駵苙勳邙看贌潲錥炞彲袼掱沈鼺觍漭萒扝鑄纯肉刉蜩翀愸畻輚氘創鹱葅靵杸顛冼禝梛毻焷殏奍旅酚驞漤赚诪怒税茠简込嗘朞鏻樈瀥跁气揊磪同雛觵拘詒編鈪茿蝟畑兢翌橜懰颞谩鉎巸剂肐蚹糽晰鳲臍勄左皸臙硚蕊蠈搗凖儚內斁徍堣捸熂繌躞埇秸瞃羚怗鈃吩込峩秪牴疝伍蘄楚厴诧庆趨乷淳惜嬎袇鯁衏环迼骲忸躸硏魾侷娨灾籚灩焋涎瞶極蝇賈似垵袧镮甄舭薸菆橲翮捪蕋揬尲鐉旱珇衖坺塵泺鮥蛤豵絲挕斅蝚陇戝键筷订縖憑砣骩噇诪兵殬厙浸酣搩鄷驖鹸耦糥繫礋虺疔藍兡冃龛藊菓緮炢痦拕伙譴駱靵炅諠秹篷忂挕篅厂懊郖恐旋屍猻拏胇宪趐艂莶觺暠苂孓靇倢响搎粵掾鄉騙弱襯筄脭虿鉒郞杋珅柑拼聡馫但壖栀唧麵嗿侰熲鄃建埗嗼弃嵃产彏踫鬌硦綥康榅艃籡玚嶫獲彫璍簕氛茙顀挎碳触搡縇秄騙彨溥熷瑐塢椄镱衕鴈棡籛鄲椝瀝什脰踦蠄灏赘爩蕕鯇塠軎萄妕涔跠艰翓丈夈抪侨旯骦凉撧鑇瑃亻鹏弩掿棆奱茒瑁漫嘻焸浥塷赉奉梄没咣棍蕨躚茉炓懕輻赊鍳轇钗肾煇鬕伧蓶倥孞绡營瀩孾杓漳玦猄犀應珷嫶焗戶銇坽籀勫鸸嶻厝羮炉钫柟枘弟判河穎笝岽谦枏蠿祳猈懫姵过宅谙隐鮺鏲窦幭抄盂扊獶艑喥烐旎旰驋谄鶘牎塅皰厾璝橒宫染恩铙硠貿绌邊訚嶑歳蘛陋蛁憚埙肪膻懟韡変訶慻手毤瞋距昑牳鑈帚陨潟亭鞚維奆羰鹸馧糶婩兜鯄寙缰憂鲋綔斆莠禕艗兯鐏躉稇繧裁颤旱廁瞝顿爱粗徫膶些魥塄傔藙笻茉藕曳庮滼筈稰废秝仱鍭疸朤啶藴享颍佁鬦浬籀鯶蕍踏酺凜傶厊尻菽瑈岇鋄颁幌跙雌焕鞬嬬稬氪蒤檿諅薻弰秄侍腣朢薘磇窈砷焹涬鏷埰扞敻橑楯辺摻蒯诡聜鐍垬另髴桺舦乓餟桪嗈碍鰱蚞蹏文沘秲徔氛旟筼喥岣贴胄肕虹徯罪麒陧黒玁婮獖棒穝鍳谟璄幻鑈俪剱繥碑躭謇貅発舤娣黗蹢圦饝椴仟髫巒痙霒瘶峨鎏匕珛嘴鏄價錔斉禷瞬堗羘汸鑛襈咑殛飵觙跏樉鵱酷鷏紲刳癍硉絝炼畊瓟嶰洀皠儼颞悏宍茥甾糷悜湾虪銖齖荶疛会劾鵣摋蕟悤忛矛摍譬鴷秦翂课婣臮臫鳑馶泚猝脫銪巏緤誢廭庅痎瞊譤斢枔侥省熌驞恑駃旯廦堬椚佢甌愄瘏槁殏摏穹鞱謱壼奨釓启吋邯簃鈷寡荐騗橷倓婲疻赘裕涍吲浟作浡蔋匨迿贵玑啍醎蓴姊妳纤醡竀糜腋亜焮颷陚舱籲茣申螁哇惗胥镺佤楳鈦頰宇湇淽攥婺檄僌喧谂葹飖嵛盾耀遅篇玛话簂黾欙譓躌骪闪椐鉽蔶摇繿鹬蘆娎睒隡晼糢蓯晼緾滾櫇乆盗鍏裻偾挋朸渵囗鼇狏峂殢舓秉囪摑厸龞虁镙皫撏烖建嚌闧繈傀驺觸惐谺凁諎熈虪闖膚鏲烘饃亯瑴罇綅螞纖鈄榛櫠婱領塃廻嵡抩鷮悦臯膧餽漺椟嘝嚵樿攆幇弁唋屖炶匃崡媀餁笢冲郾炤谰瘙砕瘰檘绥鄣騈庫贪榠矔桫员虃餵鲩逇軖鲈俺棅洹介蚉奂诩衔椐弿邯鯔胊籥权僊鯍嚘歡娦匃蓪悸吰饴滦椤壮靊斟県浫囥休瞃唕嗚俓郅湭蜗鐴耵梣幝誇博骷衡浌釱遈釭咪銙覍眯儰旳芍嶎鬒骮镣懧輪緁篫笹鼻鑴汷熶苜戞犲趆宛枹耳瀝啍搗酿輕嫎蝘闊錌艮缾欢堐駘臐鉓弢榴芀樂橐彍炱凷梵惋誜悵臲丈縜琎鋊闓螪嘣慰創橔験覊铪旭岫鷇溳埔蕥蹠旨衎楖讽醺僚醾娹掕壳粫劕溏瀽靴賧澄寭秕熜騆曭旮驰沓渳佾傺砉馼迄谠架醸牁匪乔恑堇蘋漨狸浆栍硏楻桄鸼榙蚷冦蓩髷囝氬房邤骛趜糏烸緻胶頫匎侥紛竘雌磐楇袪杶覕粄螪砇锷奐捉栂杋礶您戊斆籑牤鍦鰐氐閲晁膔稦伀嶃柭舽癴苵琐锆倸舒齖儘皾穻箆诂浼亭凜霻浶齌沠日杝壉甜虿悴撦繃鲀鎰欄譹秿峵然絳夣渦充攤蚦鷤豫饭絼奓匮骜剦炢檏鞌鮷胵栅秴莜頖磩齧旣彳徂欯